Switzerland: Templates and Extensions

Switzerland Double-Entry Accounting with vat/sales tax and foreign currencies Business

ac2 publisher

Business Accounting Templates Switzerland

The Business accounting templates have chart of accounts based on the SME system (Swiss SME chart of accounts - Sterchi, Mattle, Helbing), in compliance with the Swiss Code of Obligations (articles 957-963b CO).

They are mainly divided into:

In both categories, you can have templates for:

Cash method -based accounting – Costs and revenues are recorded at the time of payment and receipt.
Accrual method-based accounting – Costs and revenues are recorded at the time of issuing invoices to customers and receiving invoices from suppliers.

Additionally, templates are included to manage accounts in both the base currency and foreign currencies.

Work quickly with automation features

The program includes many automation features that allow you to work quickly and securely.

Reuse previously entered texts
Easily reuse previously entered content without having to retype it manually.
Retrieve data from stored transactions
You can store recurring transactions in a table and retrieve them with a click, without having to re-enter the text
Import bank, postal, and credit card data
Effortlessly integrate bank, postal, and credit card data into your accounting. Numerous import formats are available to automatically retrieve the data.
VAT calculations and summaries
Automate VAT calculations and summaries for error-free tax management.
Foreign currencies
Easily account for transactions in different currencies, including cryptocurrencies. Fixed and variable exchange rates. Automated exchange rate differences.
Balance sheets, account ledgers, journals, and other reports
Generate detailed balance sheets, account ledgers, journals, and other reports with just one click.
Cost/Profit Centers and Segments
Used to analyze and monitor the performance of different areas or divisions of a company.
Invoice creation with QR codes, reminders, quotes, and delivery notes
Create invoices in a few steps, which you can integrate into your accounting file for automatic entry. If you need to create highly detailed and extensive invoices, use the features of the Estimates and Invoices application.
File checks and security
Various control functions immediately alert you to discrepancies in opening balances, transactions, bank accounts, errors in the chart of accounts, and much more.
File conversion from one type of accounting to another
If your accounting needs change, you can always convert your data into a different type of accounting file (for example, from double-entry accounting without VAT to one with VAT).

These features are included in the Professional plan. If you're looking for even more efficiency and speed in accounting work, the Advanced plan offers innovative automations to further optimize your workflow.

Bank data import using Rules
For a complete import without the need to manually enter counterpart accounts, VAT codes, cost centers, and more.
Creation of VAT Statement facsimile, both in paper and XML format, for electronic submission to the AFC
No more manual calculations to sum the amounts for different VAT codes, as everything is automated.
Temporary filtering and sorting of rows
Quickly search for data without navigating from one row to another. You can directly correct or modify the filtered rows. Once done, by removing the filter, the data will return to its previous order.
All your accounting PDF attachments in a single file
This allows you to save and archive all documents in one file. It is highly useful and convenient, especially for audits and tax reviews.
E-banking payments
You can create payments for your suppliers within your accounting file or separately, without the need to manually prepare payment transfers.
Extensions for maximum invoice customization
Offers greater flexibility to customize the position of logos, addresses, and texts.
Balance sheet and cash flow analysis
Evaluate the financial health of your company, monitor liquidity, and identify critical areas to intervene promptly. Use these analyses to plan effective strategies that improve business performance and ensure sustainable growth.
Financial forecasts and budgeting
Anticipate the financial performance to ensure the availability of necessary liquidity, plan targeted investments, and reduce waste. Optimize revenues and ensure efficient resource management, allowing you to make informed decisions and maintain financial control over your company.

Discover of the features of the Advanced plan

Tutorial

On the Tutorial pages, you will find step-by-step instructions on how to set up the file, record transactions, create invoices, import transactions using rules, and generate the balance sheet. The explanations are accompanied by images taken from sample files in the Banana program.

You can download the tutorial file, which contains not only the chart of accounts but also opening balances and sample entries. You can, of course, customize the file by changing the opening balances and replacing the sample transactions with your own.

Revenue-based accounting tutorial for SA and Sagl | SMEs (Double-entry accounting)
Invoice tutorial - Revenue-based accounting (Double-entry accounting).

Business Templates Switzerland without VAT

Templates without VAT are ideal for managing the accounting of small businesses and professionals not subject to VAT. You work easily in tables, similar to Excel, where you can correct and edit entries. The models are based on the Swiss SME system of accounts (Sterchi, Mattle, Helbing), in compliance with the Swiss Code of Obligations (articles 957-963b CO).

VAT-free templates ready for your accounting needs

Banana Accounting Plus offers various pre-set accounting models suitable for different types of businesses and accounting skills.
If you have no accounting knowledge, you can choose the Cash Manager (Cashbook) model to manage cash inflows and outflows, or an Income/Expense template, which allows you to manage income and expenses across multiple accounts.

On the other hand, if you have accounting knowledge or work in the field, choose a double-entry accounting model tailored to your legal structure or business activity.

Easy and Quick Start

You can open the templates immediately with our WebApp by saving the file to your computer, or by downloading the program from our Download page.

Create your file:

Using the File > File Properties command, set the period, the name of your company, and the base currency (you can create the budget and accounting in any currency)
With the File > Save As command, save the file. It's helpful to include the company name and year in the file name. For example, "Rossi-SA-20xx.ac2."

WARNING: If you close the browser without saving, you will lose the entered data. Always save the file to your computer.

To reopen the saved file, click on File > Open. You can also double-click the file name on your computer.

Since the charts of accounts are already set up, you can immediately start recording transactions.

Professional Features

Once the transactions are recorded, you can generate professional reports and prints. Banana Accounting Plus offers multiple functions, from invoicing with the Swiss QR code to the automatic import of bank or postal transactions, including the counterpart.

Here are the most important features for businesses in detail:

Create and print invoices with the Swiss QR code
Import transactions from bank statements
Set up Rules to store and automate the completion of entries imported from bank statements
Manage cost centers, customisable according to your needs, to get specific details on certain accounts
Create budgets and financial forecasts
Print all the reports you need: Balance Sheets, Journals, Account Ledgers, VAT Reports, Open Invoices, and much more

Some features require a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus, such as using the new Rules features, temporary Row Filter, and Sort. Check out all the features of the Advanced plan.

Cash Manager (free) | Freelancer

Description

The Banana Accounting Plus Cash Manager is a completely free application. It only takes a few simple steps to create your file.

Create your file

Open the template with Banana Accounting Plus WebApp.
Using the command File > File Properties, set the period, the name of your office, and the base currency (you can create the budget and accounting in any currency).
With the command File > Save As, save the file. It's useful to include the name of your office and the year in the file name. For example, "Rossi-20xx.ac2."

ATTENTION: If you close the browser without saving, you will lose the entered data. Always save the file to your computer.

You can then consult all the information in our Documentation, particularly on the following web pages:

isabelle.pasini Tue, 10/15/2024 - 11:51

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/cash_book/cb_professional_studio.ac2

ac2 language

Switzerland Cash Manager Business

ac2 publisher

Cash Manager (free) | Business

Description

The Banana Accounting Plus Cash Manager is a completely free application.

It is designed to manage the cash inflows and outflows of a small business. The file can also complement the main accounting file:

Record all cash transactions in the file.
At the end of each quarter (or a period of your choice), import the totals of categories and accounts into the main accounting file.

You will have the advantage of keeping all the details of cash transactions in a single file, while the main accounting file will only display the grouped totals by quarter or chosen period, streamlining the main accounting process.

Create your file

Open the template with the Banana Accounting Plus WebApp.
Using the command File > File Properties, set the period, the name of your business, and the base currency (you can create the budget and accounting in any currency).
With the command File > Save As, save the file. It’s helpful to include the business name and the year in the file name. For example, "Cassa-Rossi-20xx.ac2".

WARNING: If you close the browser without saving, you will lose the entered data. Always save the file to your computer.

More information is available on the following pages:

isabelle.pasini Wed, 10/16/2024 - 08:10

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/cash_book/cb_shop.ac2

ac2 language

Switzerland Cash Manager Business

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Business | Income & Expense accounting

Description

The model, while having a simple and essential setup, still allows you to manage accounting professionally.

You can customize the accounts and categories at any time, adapting it to your specific needs.
The Accounts and Categories tables provide an immediate overview of the balances for each account and category, allowing you to maintain full control over your financial situation.
By setting up the customer ledger, you can issue invoices to your clients with the added benefit of having them automatically recorded in your accounting.
You can speed up the entry of transactions by importing bank data and using Rules: for each imported transaction, you enter a keyword (Rule) that completes all other elements of the transaction (counterparty, cost center...). On subsequent imports, whenever the program finds the keyword in the imported transaction, it completes it automatically, significantly reducing work time and minimizing the risk of errors.

Some features require a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus, such as using the new features of Rules, Filter, and Temporary Row Sorting. See all the features of the Advanced plan.

Create your file

Open the template with the Banana Accounting Plus WebApp.
Using the command File > File Properties, set the period, your company's name, and the base currency.
Using the command File > Save As, save the file. It’s helpful to include your company's name and the year in the file name. For example, "Rossi-SA-20xx.ac2".

ATTENTION: If you close the browser without saving, you will lose the entered data. Always save the file to your computer.

In our documentation, you’ll find all the explanations on various topics to help you manage your accounting efficiently:

caterina Wed, 05/28/2014 - 16:15

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/income_expense/sa_general_accounting.ac2

ac2 language

Switzerland Income & Expense Accounting Business , Private

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Freelance | Income & Expense accounting

Description

The Income and Expense Accounting module of Banana Accounting Plus allows you to manage your income and expenses across multiple accounts in a simple, fast, and professional way. While intuitive to use, it delivers professional-level results, as it is based on the same calculation engine as double-entry bookkeeping. This means you can easily generate balance sheets, income and expense reports, and manage cost and profit centers, segments, financial forecasts, and much more.

In the Accounts table, you will find the accounts to manage your resources (cash, equipment, clients, etc.), while in the Categories table, all income and expenses are categorized by item.

Certain functions require a subscription to the Advanced Plan of Banana Accounting Plus, such as the use of new features like Rules, Filter, and Temporary Row Sorting. Discover all the features included in the Advanced Plan.

Create your file

Open the template using the WebApp of Banana Accounting.
Use the File > File Properties command to set the period, the name of your professional practice, and the base currency (you can create budgets and accounting in any currency).
Use the File > Save As command to save your file. It’s a good idea to include your practice’s name and the year in the file name. For example: Studio Rossi-SA-20xx.ac2.

WARNING: If you close your browser without saving, the data you entered will be lost. Always save the file on your computer.

Quickly Enter Transactions

Create Invoices and Track Deadlines

In our Documentation, you’ll find detailed explanations on various topics to help you optimize your accounting:

caterina Wed, 05/28/2014 - 16:19

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/income_expense/sa_professional_studio.ac2

ac2 language

Switzerland Income & Expense Accounting Business

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Accounting for sole proprietorship (chart of accounts SME) | Double-entry acounting

Description

Template with SME Chart of Accounts, compliant with the rules established in the Swiss Code of Obligations (Art. 957 and following). Ideal for managing the accounting of a business with an annual turnover of at least CHF 500,000.

You can customize the accounts to suit your specific needs.
To streamline data entry, you can use bank data import with the Rules feature: for each imported transaction, you assign a keyword (Rule) and complete all other fields of the record (e.g., counterpart, cost center). For subsequent imports, the program automatically completes the record whenever it detects the keyword in the imported data, significantly reducing work time and minimizing errors.

Many automation features, such as bank data import with Rules, filtering, and other advanced functions, are available exclusively in the Advanced plan of Banana Accounting Plus.

Create Your File

Open the template using the Banana Accounting Plus WebApp.
Use the command File > File Properties to set the period, your company name, and the base currency (you can manage your budget and accounting in any currency).
Use the command File > Save As to save the file. It's helpful to include the company name and year in the file name, e.g., "Rossi-SA-20xx.ac2".

IMPORTANT: If you close your browser without saving, any entered data will be lost. Always save the file to your computer.

In our Documentation, you’ll find all the details and guidance needed to manage your accounting effectively:

caterina Wed, 05/28/2014 - 08:26

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/double_entry_accounting/en_de_sme_soleenterprise.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting Business

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Small businesses with a maximum turnover of CHF 500,000 | Double-entry accounting | Without subgroups

Description

The program includes numerous features to work efficiently and achieve professional results:

Import bank statement data for quick and accurate transaction entry.
Create and print invoices with the Swiss QR code by simply setting up the customer subledger with cost center CC3.
Set up Rules to save and automate the completion of imported transactions from bank statements.
Manage cost centers, customizable to your needs, for detailed insights into specific accounts.
Create budgets and financial forecasts to anticipate cash flow evolution, plan for investments, and simulate profitability.
Print all the reports you need: Balance sheets, journals, account ledgers, VAT reports, open invoices, and much more.

Many automation features, such as bank data import with Rules, filtering, and other advanced functions, are available exclusively in the Advanced plan of Banana Accounting Plus.

Create Your File

Open the template using the Banana Accounting Plus WebApp.
Use the command File > File Properties to set the period, your company name, and the base currency (you can manage your budget and accounting in any currency).
Use the command File > Save As to save the file. It's helpful to include the company name and year in the file name, e.g., "Rossi-SA-20xx.ac2".

IMPORTANT: If you close your browser without saving, any entered data will be lost. Always save the file to your computer.

In our Documentation, you’ll find all the details and guidance needed to manage your accounting effectively:

caterina Wed, 10/16/2024 - 09:18

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/refs/heads/master/templates/english/double_entry_accounting/en_de_smeshort_max500.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting Business

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Legal entities, SME, Accounts Receivable/Payable | Double-entry accounting

Description

Ideal model for managing the accounting of an SA or Sagl without VAT obligation and with an annual turnover equal to or exceeding CHF 500,000. The chart of accounts is structured according to the SME framework and includes the customer/supplier ledger, suitable for those managing accounting based on turnover.

In the Accounts table, at the end of the chart of accounts, you will find the customer and supplier ledger set up with accounts linked to assets and liabilities, respectively; therefore, the balances will appear in the Balance Sheet.
All customer and supplier invoices are recorded at the time of issuance and receipt.

Create your File

Open the template using the Banana Accounting Plus WebApp.
Use the command File > File Properties to set the period, your company name, and the base currency (you can manage your budget and accounting in any currency).
Use the command File > Save As to save the file. It's helpful to include the company name and year in the file name, e.g., "Rossi-SA-20xx.ac2".

IMPORTANT: If you close your browser without saving, any entered data will be lost. Always save the file to your computer.

To reopen the saved file, click on File > Open.

With this model, you can:

Create invoices to send to customers by using the customer account in the Debit column and the revenue account in the Credit column. This way, the invoice will already be recorded and integrated into your accounting file.
Record invoices received from suppliers, including scanning QR codes, and create payment orders (pain.001). Pain.001 files are XML messages containing payment details that can be sent to financial institutions supporting this format. More information: Payment orders with pain.001 (available only with the Advanced plan).
Import all transactions from bank, postal, or credit card statements using Rules for fully automated recordings (available only with the Advanced plan).
Manage cost centers to obtain detailed insights into specific accounts.
Create budgets and financial forecasts to monitor cash flow, ensure you can meet future obligations, predict revenues and expenses, and evaluate different scenarios to assess your company’s profitability.
Print all the reports you need: Balance Sheets, Journal, Account Cards, Open Invoices, and much more.

Some features require a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus, such as using the new features Rules, Filter, and Temporary Row Sorting. For more details, check out all the features of the Advanced plan.

Check out our tutorial for Turnover-Based Accounting as well.

In our Documentation, you will find many insights to help you manage accounting like a professional:

caterina Wed, 05/28/2014 - 08:20

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/double_entry_accounting/en_de_sme_company_customers.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting Business

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Rechnungsbeispiele mit Postenbuch Kunden | Doppelte Buchhaltung | ohne MWST

Description

Dokumentation

Für Informationen betreffend den Ausdruck von Rechnungen verweisen wir auf die Seite Fakturierung (Rechnungen erstellen).

Um die Buchhaltungsarten mit MWST/USt-Verwaltung korrekt einzurichten, verweisen wir Sie auf unsere Webseite Rechnungen ausdrucken und MWST verwalten.

Anzeigen und Bearbeiten von Rechnungen in der Musterdatei

Banana Buchhaltung Plus von unserer Webseite herunterladen und installieren.
Musterdatei herunterladen und in Banana Buchhaltung Plus öffnen.
In der Tabelle Buchungen gibt es Beispielbuchungen, anhand welcher die Rechnungen erstellt werden.
Um die verschiedenen verfügbaren vordefinierten Modelle anzusehen, aus dem Menü Berichte (oder Buch2 in den Vorgängerversionen) den Befehl Kunden → Rechnungen ausdrucken auswählen und im Dialogfenster, das sich öffnet, im Bereich 'Layout' die Auswahlliste.
Um die diversen voreingestellten Modellen auszuprobieren, konsultieren Sie bitte unsere Seiten Rechnungslayouts.
Um den Rechnungsausdruck mit Zahlungsdaten, Farben oder Daten für den ESR-Druck zu personalisieren, weiterhin den Befehl Kunden → Rechnungen ausdrucken (Menü Berichte bzw. Buch2 in den Vorgängerversionen) aufrufen und auf die Schaltfläche Erweiterungen verwalten... (Apps verwalten... in den Vorgängerversionen) klicken. Danach das gewünschte Rechnungslayout auswählen und auf die Schaltfläche Parameter... klicken.

tiziana Do., 25.11.2021 - 15:01

File URL

https://github.com/BananaAccounting/General/raw/master/SampleFiles/CustomersSuppliers/German/11157-rechnungsbeispiele-mit-doppelter-buchhaltung.ac2

ac2 language

Schweiz Doppelte Buchhaltung Bildung

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Legal entities, SMEs, Customer/Supplier Ledger with CC3 (cash principle) | Double-entry Accounting

Description

Ideal model for managing cash-based accounting for a SA or Sagl, without VAT liability and with an annual turnover equal to or exceeding CHF 500,000. The chart of accounts is structured according to the SME schema and includes the customer/supplier ledger, suitable for those who use cash-based accounting.

In the Accounts table, at the end of the chart of accounts, you will find the customer and supplier ledger set up with the cost and profit center CC3. There is no connection with assets and liabilities.
All invoices from customers and suppliers are recorded in the CC3 cost and profit center accounts.

Create your File

Open the template using the Banana Accounting Plus WebApp.
Use the command File > File Properties to set the period, your company name, and the base currency (you can manage your budget and accounting in any currency).
Use the command File > Save As to save the file. It's helpful to include the company name and year in the file name, e.g., "Rossi-SA-20xx.ac2".

IMPORTANT: If you close your browser without saving, any entered data will be lost. Always save the file to your computer.

To reopen the saved file, click on File > Open.

With this model, you can:

Create invoices to send to customers by using the CC3 column in the Transactions table (cost centers view).
Create Payment Orders (pain.001).The pain.001 files are XML messages that contain the details for making payments and can be sent to financial institutions that recognize this format. For more information, see Payment Orders pain.001 (available only with the Advanced plan).
Import all transactions from bank, postal, or credit card statements using Rules for fully automated recordings (available only with the Advanced plan).
Manage cost centers to obtain detailed insights into specific accounts.
Create budgets and financial forecasts to monitor cash flow, ensure you can meet future obligations, predict revenues and expenses, and evaluate different scenarios to assess your company’s profitability.
Print all the reports you need: Balance Sheets, Journal, Account Cards, Open Invoices, and much more.

Some features require a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus, such as using the new features Rules, Filter, and Temporary Row Sorting. For more details, check out all the features of the Advanced plan.

Svjetlana Antic Wed, 04/10/2024 - 15:46

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/double_entry_accounting/en_de_sme_company.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting Business

ac2 publisher

Partnerships, general and limited , SMEs, cash-based accounting | double-entry accounting

Description

The program includes many features that help you work efficiently and achieve professional results:

Create and print invoices with the Swiss QR code
Import data from bank statements
Set up Rules to memorise and automate the completion of transactions imported from bank statements
Manage VAT according to the new VAT rates
Manage cost centers, customisable according to your needs, to get detailed information on specific accounts
Create budgets and financial forecasts
Print all the reports you need: Balance Sheets, Journal, Account Cards, VAT Returns, Open Invoices, and much more.

For VAT management with the new rates, you can find detailed information in the VAT Management pages on our website.

Some features require a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus, such as using the new features Rules, Filter, and Temporary Row Sorting. For more details, check out all the features of the Advanced plan.

In the equity section of the liabilities, you will find the accounts for managing each partner’s capital, contributions, private portion, and profits.

Create your File

Open the template using the Banana Accounting Plus WebApp.
Use the command File > File Properties to set the period, your company name, and the base currency (you can manage your budget and accounting in any currency).
Use the command File > Save As to save the file. It's helpful to include the company name and year in the file name, e.g., "Rossi-SA-20xx.ac2".

IMPORTANT: If you close your browser without saving, any entered data will be lost. Always save the file to your computer.

In our Documentation, you'll find a wealth of information to help you manage your accounting like a professional and discover the full potential of the program:

isabelle.pasini Fri, 12/20/2024 - 14:58

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/double_entry_accounting/en_de_sme_partnership.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting Business

ac2 publisher

Company with Customers/Suppliers | Double-Entry Accounting with Multi-Currency

Description

Model for managing the accounting of an SA or Sagl with VAT and an annual turnover equal to or exceeding CHF 500,000. The chart of accounts is structured according to the SME scheme and includes customer/supplier ledgers, ideal for companies that manage accounting based on turnover.
In the Accounts Table, at the end of the chart of accounts, you will find the customer and supplier ledgers set up with accounts linked to assets and liabilities, respectively; thus, the balances will appear in the Balance Sheet.
All customer and supplier invoices are recorded at the time of issuance and receipt.

Create your File

Open the template using the Banana Accounting Plus WebApp.
Use the command File > File Properties to set the period, your company name, and the base currency (you can manage your budget and accounting in any currency).
Use the command File > Save As to save the file. It's helpful to include the company name and year in the file name, e.g., "Rossi-SA-20xx.ac2".

IMPORTANT: If you close your browser without saving, any entered data will be lost. Always save the file to your computer.

In the Exchange Rates table, set foreign currencies always in reference to the base currency and their exchange rates. Opening rates are set only the first time you use Banana Accounting. At the transition to the new year, these rates will be automatically carried over based on the closing rates entered as of 31.12.
In the Chart of Accounts, set up your accounts in foreign currencies and the account for recording exchange rate differences.
In the File Properties (Basic Data), under the Foreign Currency section, indicate the accounts for exchange rate differences and, if necessary, set up a second currency for your accounting.
In the Exchange Rates table, set the rates for foreign currencies.

You are ready to register!

You can register all possible cases of foreign currency transactions, including transfers and operations that do not involve the base currency.

In our Documentation, you will find detailed explanations and topics on multi-currency accounting, particularly:

caterina Wed, 05/28/2014 - 09:12

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/multicurrency/en_defc_sme_company_customers.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting with foreign currencies Business

ac2 publisher

Fremdwährung-Buchhaltung für Einzelunternehmen (KMU Kontenplan)

Fremdwährung-Buchhaltung für Einzelunternehmen (KMU Kontenplan) caterina Mo., 26.05.2014 - 09:25

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/german/fremdwaehrungen/de_defc_sme_soleenterprise.ac2

ac2 language

Schweiz Doppelte Buchhaltung mit Fremdwährungen Unternehmen

ac2 publisher

Sole proprietorship | SME | Simplified plan | Double-Entry Multi-Currency Accounting

Description

The multi-currency model based on double-entry accounting, this model allows you to manage accounts in foreign currencies as well as the base currency.

Create your File

Open the template using the Banana Accounting Plus WebApp.
Use the command File > File Properties to set the period, your company name, and the base currency (you can manage your budget and accounting in any currency).
Use the command File > Save As to save the file. It's helpful to include the company name and year in the file name, e.g., "Rossi-SA-20xx.ac2".
In the Exchange Rates Table, set the foreign currencies always in reference to the base currency and their exchange rates. Opening exchange rates are only set the first time you use Banana Accounting. When transitioning to a new year, these rates will be automatically carried over based on the closing rates entered as of 31.12.

ATTENTION: If you close the browser without saving, the data you entered will be lost. Always save the file on your computer.

To reopen the saved file, click File > Open.

In our Documentation, you will find detailed explanations and topics related to multi-currency accounting, including:

caterina Wed, 05/28/2014 - 09:21

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/multicurrency/en_defc_smeshort_max500.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting with foreign currencies Business

ac2 publisher

General partnerships, SME | Double-entry accounting with Multi-currency

Description

Ideal model for partnership accounting. It includes all the settings and functions needed to:

Create and print invoices with the Swiss QR code.
Import data from bank statements.
Set up Rules to store and automate the completion of transactions imported from bank statements.
Manage cost centers, customizable according to your needs to track specific details of certain accounts.
Create budgets and financial forecasts.
Print all the reports you need: Balance Sheets, Journal, Account Ledgers, VAT Reports, Open Invoices, and much more.

Some functions require a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus, such as using the new Rules, Temporary Filter, and Sort Rows features.
Check out all the Advanced plan features.

Create your File

Open the template using the Banana Accounting Plus WebApp.
Use the command File > File Properties to set the period, your company name, and the base currency (you can manage your budget and accounting in any currency).
Use the command File > Save As to save the file. It's helpful to include the company name and year in the file name, e.g., "Rossi-SA-20xx.ac2".
In the Exchange Rates Table, set the foreign currencies always in reference to the base currency and their exchange rates. Opening exchange rates are only set the first time you use Banana Accounting. When transitioning to a new year, these rates will be automatically carried over based on the closing rates entered as of 31.12.

ATTENTION: If you close the browser without saving, the data you entered will be lost. Always save the file on your computer.

To reopen the saved file, click File > Open.

In our Documentation, you will find detailed explanations and topics related to multi-currency accounting, including:

Svjetlana Antic Wed, 11/08/2023 - 11:23

Tutorial File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/multicurrency/en_defc_sme_partnership.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting with foreign currencies Business

ac2 publisher

Business Templates Switzerland with VAT

Our VAT management templates are included for free in the Banana Accounting Plus program.

The chart of accounts is based on the SME system (Swiss SME chart of accounts - Sterchi, Mattle, Helbing), compliant with the Swiss Code of Obligations (articles 957-963b CO).

VAT Features

All VAT templates include the necessary columns and functions to manage VAT. Calculations and all reports are automated.

To record VAT, simply enter the VAT code in the transaction. The VAT codes table is predefined and updated according to the new 2024 VAT regulations.

At the end of the period, based on transactions with VAT codes, the program calculates the VAT Summary by account, code, and percentage. It generates a paper facsimile of the VAT Report and the XML file for submitting VAT data to the AFC.

For VAT management with the new rates, you can find detailed information on the VAT Management page.

Some features require a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus, such as generating the VAT Report facsimile or XML file, using the new Rules, Filter, and Temporary Row Sorting functions. See all features of the Advanced plan.

VAT Accounts in Banana Accounting

The liabilities section includes two specific VAT accounts:

Account 2201 VAT Report (corresponding to the automatic VAT account). Already configured.
Account 2200 VAT Due (corresponding to the VAT Treasury account).

However, it is possible to set specific VAT accounts in assets and liabilities, but at the end of the period, various entries are needed to reverse the previous VAT and VAT due into the VAT Treasury account. Therefore, it is recommended to use the default VAT account, **2201 VAT Report**. More details can be found on the page Setting Up VAT Accounts.

Chart of Accounts with VAT on a Cash Basis
The templates for cash-based VAT have customer and supplier sub-ledgers set as Cost and Profit Centers (CC3). VAT is calculated by entering the VAT code at the time of payment and receipt of invoices, with counterpart accounts always being revenue or expense accounts.

Chart of Accounts with VAT on an Accrual Basis
The accrual-based VAT accounting templates have customer and supplier sub-ledgers linked to the balance sheet. All sub-ledger accounts appear in reports and balance sheets. In this case, VAT is calculated by entering the VAT code when issuing an invoice to the customer or receiving an invoice from the supplier.

VAT and Multi-Currency

Among the VAT templates, you can choose models that also manage foreign currencies with VAT.

The chart of accounts includes accounts for exchange rate differences, set in the File > File Properties menu. These templates include the Exchange Rates table, where foreign currencies are set with reference to the base currency, along with exchange rates and opening rates. In the Transactions table, there are columns for viewing amounts in both foreign currency and converted national currency, as well as a column that retrieves the exchange rate entered in the Exchange Rates table.

Company | Cash Manager | VAT

Description

To manage cash inflows and outflows of a small business. The file can also complement the main accounting file: all cash transactions are recorded separately, and at the end of each quarter (or any chosen period), the totals of categories and accounts are imported into the main accounting file.

Entering VAT codes allows VAT amounts to be automatically recorded in the VAT account.

Create your file

Open the template with the Banana Accounting Plus WebApp
Using the command File > File Properties, set the period, your company name, and the base currency (you can create budgets and accounting in any currency).
Using the command File > Save As, save the file. It is helpful to include the company name and year in the filename. For example, "Cash_Rossi-SA-20xx.ac2".

WARNING: If you close the browser without saving, you will lose the entered data. Always save the file on your computer.

To reopen the saved file, click on File > Open.

Also, see Organizing accounting files locally, on a network, and in the cloud.

More information is available on the following pages:

isabelle.pasini Tue, 03/11/2025 - 11:40

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/cash_book/cb_shop_vat.ac2

ac2 language

Switzerland Cash Manager with VAT/Sales tax Business

ac2 publisher

Cash Manager (Kassenbuch) für Freiberufler | MWST

Cash Manager (Kassenbuch) für Freiberufler | MWST caterina Di., 11.07.2023 - 12:38

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/german/kassenbuch/kb_studio_kmu_mwst.ac2

ac2 language

Schweiz Cash Manager mit MwSt/USt Unternehmen

ac2 publisher

Company | Income & Expense Accounting | VAT

Description

This template, while having a simple and essential setup, still allows you to manage accounting professionally.

You can customize accounts and categories at any time, adapting them to your specific needs.
The Accounts and Categories tables provide an immediate overview of the balances for each account and category, allowing you to maintain full control of your financial situation.
By setting up the customer ledger, you have the possibility to issue invoices to your customers with the added advantage of having them automatically recorded in accounting.
The VAT Codes table is updated with the new 2024 VAT rates.
To speed up the entry of transactions, you can use bank data import with Rules: for each imported transaction, you enter a text (Rule) completing all other registration elements (contra account, VAT code, cost center...); in subsequent imports, the program automatically completes the registration whenever it finds the key text in the import entry, significantly reducing work time and minimizing errors.
If you need to create invoices, simply set up the CC3 profit center in the Accounts table.

Some features require a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus, such as generating the facsimile or XML file of the VAT Report, using the new Rules, Filter, and Temporary Sort functions. See all the features of the Advanced plan.

Create your file

Open the template with the Banana Accounting Plus WebApp
Using the command File > File Properties, set the period, your company name, and the base currency (you can create budgets and bookkeeping in any currency).
Using the command File > Save As, save the file. It is useful to include the company name and year in the filename. For example, "Cash_Rossi-SA-20xx.ac2".

WARNING: If you close the browser without saving, you will lose the entered data. Always save the file on your computer.

To reopen the saved file, click on File > Open.

Also, see Organizing accounting files locally, on a network, and in the cloud.

More information is available on the following pages:

caterina Wed, 05/28/2014 - 16:20

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/income_expense/sa_vat_company.ac2

ac2 language

Switzerland Income & Expense Accounting with vat/sales tax Business

ac2 publisher

Firma | KMU | mit Postenbuch Kunden/Lieferanten

Firma | KMU | mit Postenbuch Kunden/Lieferanten barbara Do., 30.03.2017 - 16:28

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/german/einnahmen-ausgaben-rechnung/einf_firma_kmu_mit_untergruppen_mwst.ac2

ac2 language

Schweiz Einnahmen-Ausgaben-Rechnung/EÜR mit MwSt/USt Unternehmen

ac2 publisher

Freelance | Income & Expense Accounting | VAT

Description

This application technically uses the same mechanism as double-entry accounting but with the advantage that you don't need to know the basics of Debit and Credit, allowing you to manage accounting quickly and easily.

In the Accounts Table, you will find the accounts to manage your resources (liquidity, equipment, customers...),
In the Categories Table, you have all income and expenses categorized for each item.

To enter records quickly:

If you need to create invoices, simply set up the customer ledger with the CC3, and you will be able to print:

VAT management is simple. Just enter the VAT code for each relevant transaction. The VAT Codes Table is already updated with the new 2024 VAT rates.

Some functions require a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus, such as generating the facsimile or XML file of the VAT Report, using new Rules features, Temporary Row Filtering, and Sorting. See all the features of the Advanced plan.

Further details and additional information are available on the following web pages:

Create your file

Open the template with the Banana Accounting WebApp
Using the File > File Properties command, set the period, your company name, and the base currency (you can create a budget and manage accounting in any currency you prefer).
With the File > Save As command, save the file. It is useful to include your studio name and the year in the file name. For example, "Studio-Rossi-SA-20xx.ac2".

WARNING: If you close the browser without saving, you will lose the entered data. Always save the file on your computer.

In our Documentation, you will find explanations on various topics to help you manage your accounting effectively:

caterina Wed, 05/28/2014 - 16:21

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/income_expense/sa_vat_professional_studio.ac2

ac2 language

Switzerland Income & Expense Accounting with vat/sales tax Business

ac2 publisher

Doppia: Hotel | PMI | IVA | Contabilità sull'incassato | centri di costo

Description

Una buona gestione contabile di un hotel è fondamentale per avere il pieno controllo dei flussi economici, dei reparti e dei costi operativi. Una contabilità chiara e ben organizzata è lo strumento che consente di prendere decisioni strategiche in modo consapevole e tempestivo.

Il piano dei conti è strutturato per soddisfare le esigenze contabili e gestionali specifiche di una struttura alberghiera. Esso consente di classificare e organizzare in modo sistematico tutte le operazioni economico-finanziarie dell'hotel, garantendo una corretta tenuta della contabilità generale e l'elaborazione di report gestionali efficaci.

Automazione e importazione movimenti

Per ottimizzare i tempi di registrazione contabile, è prevista la possibilità di importare i movimenti direttamente dagli estratti conto bancari, postali e delle carte di credito. Ciò riduce gli errori manuali e velocizza il processo di contabilizzazione.

L'utilizzo delle Regole di registrazione automatica durante l'importazione permette di associare automaticamente le contropartite contabili, i codici IVA, i centri di costo e altre informazioni accessorie. Questa funzionalità favorisce l’uniformità delle registrazioni e l’affidabilità dei dati contabili.

Grazie alle funzioni di automazione ci sono vantaggi e benefici non indifferenti:

Immissione veloce dei dati e più tempo per attività a maggior valore aggiunto
Riduce il rischio di errori manuali
Dati sempre aggiornati con visione in tempo reale dello stato finanziario dell’hotel.

Gestione IVA

Il programma gestisce automaticamente l’IVA secondo la normativa svizzera, generando i rendiconti richiesti e i file XML per la trasmissione online. Questo assicura conformità normativa e riduce al minimo il lavoro manuale.

Per utilizzare le estensioni IVA 2024/2025, occorre:
Avere un abbonamento al piano Advanced di Banana Contabilità Plus
Scaricare l'ultima release del programma

Il Rendiconto IVA Svizzera 2024/2025 viene creato in automatico grazie alle seguenti estensioni, integrate in Banana Contabilità Plus:

Centri di costo e analisi per area operativa

A supporto dell’analisi economica, sono stati definiti appositi centri di costo, che permettono di monitorare la redditività dei singoli reparti o servizi offerti: camere, ristorazione, centro benessere (SPA), eventi, parcheggi, ecc. Ad esempio, è possibile sapere se il centro benessere copre i costi o se il ristorante lavora in perdita, così da intervenire con azioni mirate. Questo consente una valutazione dettagliata delle performance operative e supporta il processo decisionale nella gestione strategica.

Reportistica e bilanci

La reportistica e bilanci in una contabilità alberghiera non sono degli strumenti fiscali, ma dei veri alleati per guidare la gestione, migliorare la redditività e garantire la sostenibilità dell’attività nel tempo.

I bilanci e le principali stampe contabili e fiscali sono completamente automatizzate e vengono generate in modo chiaro e dettagliato. I report includono:

Stato patrimoniale
Conto economico
Centri di costo e profitto
Rendiconti IVA e liquidazioni periodiche
Report analitici per gestione e controllo interno

L'automazione delle stampe consente di avere aggiornamenti in tempo reale, migliorando la capacità di monitoraggio e previsione finanziaria.

caterina Lun, 04/14/2025 - 11:53

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/refs/heads/master/templates/italian/azienda/Hotel-gastronomie-completo.ac2

ac2 language

Svizzera Contabilità in partita doppia con IVA Azienda

ac2 publisher

Ristorante | PMI | IVA | Contabilità sull'incassato | con centri di costo

Description

Il nostro modello è studiato su misura per le esigenze contabili di ristoranti e bar.

Funzionalità Principali

Vantaggi di una Contabilità Organizzata

La contabilità non è solo un adempimento fiscale: è uno strumento strategico per ottimizzare risorse, aumentare i profitti e prendere decisioni basate su dati concreti.

Controllo dei Costi

Identificazione rapida delle spese eccessive
Riduzione degli sprechi (soprattutto su materie prime).

Maggiore Redditività

Analisi dei piatti più venduti e più redditizi
Ottimizzazione del menu e della gestione della cucina.

Decisioni Strategiche Basate sui Dati

Previsione della stagionalità
Pianificazione degli investimenti

Crea il tuo File in pochi passi

Apri il modello con la WebApp di Banana Contabilità Plus
Vai su File > Proprietà file per impostare:
- Periodo contabile
- Nome del tuo ristorante o bar
- Moneta di base
Salva il file con File > Salva con nome
- Includere nome del locale e anno, es. "Ristorante Belvedere 2025.ac2"

Risorse utili

caterina Gio, 04/17/2025 - 11:21

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/refs/heads/master/templates/italian/azienda/Ristorazione-IVA.ac2

ac2 language

Svizzera Contabilità in partita doppia con IVA Azienda

ac2 publisher

Revenue-based Accounting Tutorial for Ltd and LLC | SME

Description

Efficient and customizable accounting management for SMEs
Our accounting template is pre-configured according to the standard framework of the Swiss Code of Obligations, specifically designed to meet the needs of small and medium-sized enterprises (SMEs) with an annual turnover equal to or greater than CHF 500,000.

Flexibility and customization
If you need to customize the chart of accounts, you can easily add new accounts. See our dedicated page on the Complete SME Chart of Accounts, which includes all the accounts and groups specified by the Swiss SME account system (Sterchi, Mattle, Helbing), ensuring perfect integration.

Simplicity and automation
Data entry is fast and intuitive, with an interface similar to Excel. You can import data directly from your bank statements or credit cards, and thanks to the use of Rules, the process becomes fully automated, drastically reducing manual work.

All-round accounting management
Record transactions quickly and automatically, keep balances always updated, and generate professional real-time reports. With our system, you can:

Some features require a subscription to the Banana Accounting Plus Advanced plan, such as generating the sample or XML file for the VAT report, using the new Rules functions, Filter, and temporary Sort Rows. See all the features of the Advanced plan.

Create your file

Open the template with Banana Accounting Plus WebApp
With the File > File Properties command, set the period, your company name, and the base currency (you can do budgeting and accounting in any currency).
With the File > Save As command, save the file. It is useful to include the company name and year in the file name. For example, "Rossi-SA-20xx.ac2".

WARNING: if you close the browser without saving, you will lose the entered data. Always save the file to your computer.

To reopen the saved file click on File > Open.

Also see Organize accounting files locally, on network and cloud.

Accounts Table

When opening the template, the chart of accounts includes all the accounts to manage your business. You only need to enter:

In the Accounts table, Account column, your Customer and Supplier accounts complete with address, country code, and language.

In the Accounts table, Opening column, the initial balance for each account (for assets and liabilities)
At year-end closing, the opening balance is carried forward automatically via Actions > Create new year.

opening balances sa sagl

After each transaction, the columns in the Accounts table are updated immediately, giving you a clear and instant view of your financial situation.

The Income Statement has a progressive structure, allowing the profit to be viewed in the following stages:

Gross operating profit after deducting material and resale goods costs
Gross operating profit after deducting personnel costs
Operating result before depreciation, adjustments, financial results, and taxes (EBITDA)
Operating result before financial results and taxes (EBIT)
Operating result before taxes (EBT)
Non-operating result
Profit or loss before taxes
Annual profit or loss

sa sagl income statement

Record transactions

In the Transactions table, enter all daily movements. To speed up entry, we recommend using various automation features:

The Autocomplete data entry feature allows automatic reuse of previously entered data
The Recurring Transactions feature (under the Actions menu) allows you to store repetitive transactions in a dedicated table
Importing data from the bank statement retrieves all bank transactions automatically. With the Advanced plan you can use Rules, a new feature that provides full automation of transaction entry.
You can link each transaction to its digital receipt, and with one click, view the document.
See also Accounting files and digital receipts for better organization of your documents.
Use the Sort Transactions by Date command to order rows by progressive date.
Use the Print/Preview command to print or export the journal in PDF format.

Transactions with VAT

To record VAT transactions, simply enter the VAT code corresponding to the operation (purchase, sale, international transactions, etc.). Calculations are made automatically, with no need to manually post to the VAT account.

In our templates, all VAT codes are pre-set in compliance with the new 2024 VAT rates.

revenue-based transaction entries

At the end of the period, you can automatically obtain:

VAT Summary by account, code, percentage for all transactions (Professional and Advanced plans).
VAT Sample, Effective Method (Advanced plan only)
VAT Sample, Flat Rate Method (Advanced plan only)
XML file for electronic data submission (Advanced plan only).

Import transactions from bank statements with Rules (Advanced plan only)

The new Rules feature is the most advanced automation innovation, highly appreciated by our users. This technology simplifies the management of financial transactions imported from bank, postal, and credit card statements using keywords. Each recurring transaction is automatically linked to a keyword, allowing precise assignment of the counterpart, VAT code, costs, and related segments.

Thanks to this system, during subsequent imports, the software quickly recognizes transactions based on the keywords and automatically completes the entry in the Transactions table. This drastically reduces manual entry, significantly speeds up workflow, and minimizes the chance of errors.

Create your invoices

Integrated invoicing in the accounting file allows invoice data to be recorded in the Transactions table. For each new invoice, insert a new transaction row.

The following settings are essential for creating invoices:

Enter customer addresses (columns in the Address view)
Set the customer group
In the Transactions table, it is essential to enter the invoice number,

You can enter simple invoices on a single row or more complex invoices on multiple rows. Additionally, by enabling the Items columns (from the Tools menu), you can specify quantities, unit, and unit price.

To print the invoice go to Report > Customers > Print Invoice

Beautified Balance Sheet with Groups

To view the Balance Sheet, click on the menu Report > Beautified Balance Sheet with Groups. You can customize the report with the columns you want to see, such as including the budget column or having Reports also by period.

Cash Flow: the lifeblood of your business

Cash flow is central to a company’s ability to operate, maintain solvency with suppliers, and generate income. Anticipating cash availability is essential to avoid mistakes, minimize risks, and optimize strategic decisions, helping you reach your goals successfully.

For optimal business management, it is crucial to have forward-looking insights, forecasting cash flow trends, sales, purchases, and future investments. Knowing whether your business will generate income is important, but forecasting cash availability is even more decisive. Without sufficient liquidity, you may be forced to cut expenses or seek financing.

With Banana Accounting, you can easily create both a cash flow forecast and a financial budget—strategic tools that will help you build a successful future for your business.

Discover the advanced forecasting features in our Documentation:

claudia Tue, 11/22/2016 - 15:57

Tutorial File URL

https://github.com/BananaAccounting/General/raw/master/SampleFiles/CustomersSuppliers/English/customers_suppliers.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting with vat/sales tax Education

ac2 publisher

Doppelte Buchhaltung mit MWST-Zerlegung Saldo

Doppelte Buchhaltung mit MWST-Zerlegung Saldo caterina Mi., 22.06.2016 - 14:20

Tutorial File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/german/doppelte_buchhaltung/de_de_company_vat_transactions_flat_tax_rate_method.ac2

ac2 language

Schweiz Doppelte Buchhaltung mit MwSt/USt Unternehmen

ac2 publisher

Tutorial invoice with customer ledger | Revenue-based accounting | VAT

Description

Tutorial with a very simple and short chart of accounts, where we provide some recording examples to create invoices with VAT. The file also includes the Items table, where you can enter the data of the items or services to be invoiced. The data entered in the Items table is automatically retrieved in the Transactions table.

Create the file and test the Invoice functions

If you want to try out the invoice printing functions with VAT and QR code, you can start with this template.

Open the template with the Banana Accounting Plus WebApp
With the File > File and accounting properties command, set the period, your company name, and base currency.
With the File > Save As command, save the file, for example as "Rossi-SA-20xx.ac2".
In the Accounts table, enter the data of one of your customers. In the Addresses view, you can complete all address details (company name, address, phone and email contacts, country code and customer language).
In the Transactions table, you will find various billing scenarios already recorded. You can delete the rows and enter the data of your invoice. By entering the Debit and Credit accounts, the invoice will be automatically posted.
Select the Reports > Customers > Print invoices menu, click OK to preview the documents.
To try out the different available invoice layouts, see the Invoice layouts page.
To customize the invoices, see the Advanced input - Type column page.

You can find all the information about creating and printing invoices with QR code at the following webpage:

Create and print invoices with Swiss QR code

WARNING: If you close the browser without saving, you will lose the entered data. Always save the file to your computer.

To reopen the saved file, click on File > Open.

Some functions require a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus, such as using the new features for printing the VAT return sample from 2024, Rules, Filter and Temporary row sorting. See all the features of the Advanced plan.

Other Resources

Svjetlana Antic Fri, 02/03/2017 - 15:03

Tutorial File URL

https://github.com/BananaAccounting/General/raw/master/SampleFiles/CustomersSuppliers/English/10986_tutorial_invoices_double_entry.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting with vat/sales tax Education

ac2 publisher

Sole proprietorship | VAT | SME

Description

Template with SME chart of accounts, compliant with the rules established in the Swiss Code of Obligations (Art. 957 and following). Ideal for keeping accounts with an annual turnover of at least CHF 500,000.

The structure of the chart of accounts is in a step format and allows you to view the composition of the operating result also in intermediate stages.

You can customize the accounts to suit your specific needs.
By setting up the customer ledger, you have the possibility to issue invoices to your customers with the added benefit of having them automatically recorded in the accounting.
The VAT Codes table is updated with the new 2024 VAT rates.
To speed up data entry, you can use the bank statement import function together with Rules: for each imported transaction, enter a keyword (Rule) that completes all other elements of the entry (counter account, VAT code, cost center...). On subsequent imports, the program automatically completes any entry that contains the keyword, significantly reducing workload and minimizing errors.

Many automation features, such as bank statement import using Rules, the VAT return sample form with the new 2024 rates, the XML file for electronic VAT data submission, filtering, and many others, are included exclusively in the Advanced plan of Banana Accounting Plus.

Create your file

Open the template with the Banana Accounting Plus WebApp
With the File > File and accounting properties command, set the period, your company name, and base currency (you can do budgeting and accounting in any currency you prefer).
With the File > Save As command, save the file. It’s helpful to include the company name and year in the file name. For example, "Rossi-SA-20xx.ac2".

WARNING: If you close the browser without saving, you will lose the entered data. Always save the file to your computer.

More information and insights:

In our Documentation you will find all the information and details to manage your accounting effectively:

Svjetlana Antic Fri, 09/20/2024 - 12:01

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/double_entry_accounting/en_de_vat_sme_soleenterprise.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting with vat/sales tax Business

ac2 publisher

Einzelunternehmen | KMU | MWST-Abrechnung nach vereinbarten Entgelten

Einzelunternehmen | KMU | MWST-Abrechnung nach vereinbarten Entgelten caterina Mo., 21.08.2023 - 09:06

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/german/doppelte_buchhaltung/de_de_vat_sme_soleenterprise-customers.ac2

ac2 language

Schweiz Doppelte Buchhaltung mit MwSt/USt Unternehmen

ac2 publisher

Einzelunternehmen | KMU | MWST-Abrechnung nach vereinnahmten Entgelten | mit Kostenstellen

Einzelunternehmen | KMU | MWST-Abrechnung nach vereinnahmten Entgelten | mit Kostenstellen caterina Mo., 21.08.2023 - 08:38

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/german/doppelte_buchhaltung/de_de_vat_sme_soleenterprise-customers-CC3.ac2

ac2 language

Schweiz Doppelte Buchhaltung mit MwSt/USt Unternehmen

ac2 publisher

Legal entities | Accrual-based customer ledger | Double-entry accounting | VAT

Description

Ideal template for managing the accounting of an SA or SAGL with VAT and an annual turnover equal to or greater than CHF 500,000. The chart of accounts is structured according to the SME scheme and includes the customer/supplier ledger, suitable for revenue-based accounting.

In the Accounts table, at the end of the chart of accounts, you will find the customer and supplier ledger set up with accounts linked respectively to assets and liabilities; therefore, the balances will appear in the Balance Sheet.
All customer and supplier invoices are recorded at the time of issue and receipt.

Create your file

Open the template with the Banana Accounting Plus WebApp
With the File > File and accounting properties command, set the period, your company name, and base currency (you can do budgeting and accounting in any currency you like).
With the File > Save As command, save the file. It’s helpful to include the company name and year in the file name. For example, "Rossi-SA-20xx.ac2".

WARNING: If you close the browser without saving, you will lose the entered data. Always save the file to your computer.

To reopen the saved file, click on File > Open.

With this template you can:

Create invoices with VAT to send to customers by using the Debit column for the customer account and the Credit column for the revenue account. This way, the invoice is already booked and integrated into your accounting file.
Record received invoices from suppliers, also using QR code reading, and create payment orders (pain.001). Pain.001 files are XML messages that contain payment details and can be sent to financial institutions that support this format. More info at pain.001 payment orders (available only with Advanced plan – Dev version).
Import all transactions from bank and postal statements or credit cards using Rules for fully automated entries (only with Advanced plan).
Manage cost centers or Segments to monitor branches, departments, or profitability of products and services.
Create budgets and financial forecasts to monitor liquidity and ensure you can meet future commitments; forecast revenues and expenses, and evaluate profitability scenarios for your company.
Manage VAT according to the latest Swiss regulations.
Print all the reports you need: Balance Sheets, Journal, Account cards, Open invoices, and much more.

For VAT management with the new rates, you’ll find detailed information on the following web pages: VAT management

Also check out our tutorial on Revenue-based accounting

Some features require a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus, such as generating the sample or XML VAT return, using the new Rules, Filter, and Temporary Sort features. See all the features of the Advanced plan.

Other Resources

caterina Tue, 07/05/2016 - 10:14

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/double_entry_accounting/en_de_vat_sme_company_customers.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting with vat/sales tax Business

ac2 publisher

Juristische Personen AG oder GmbH | Doppelte Buchhaltung | MWST nach vereinnahmten Entgelten (Kassenprinzip)

Juristische Personen AG oder GmbH | Doppelte Buchhaltung | MWST nach vereinnahmten Entgelten (Kassenprinzip) Svjetlana Antic Fr., 12.07.2024 - 17:00

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/german/doppelte_buchhaltung/de_de_sme_company_customers_vat-cash_principle.ac2

ac2 language

Schweiz Doppelte Buchhaltung mit MwSt/USt Unternehmen

ac2 publisher

Partnerships | Double-entry bookkeeping | VAT

Description

Ideal template for a partnership with VAT management. It includes all settings and functions to:

Import data from bank statements
Set up Rules to save and automate the completion of transactions imported from bank statements.
Manage VAT according to the new VAT rates
Manage cost centers ,customizable to your needs to view specific details of certain accounts.
Create budgets and financial forecasts
Create and print invoices with Swiss QR code , just set up the accounts receivable and payable using CC3
Print all the reports you need : Balance Sheets, Journal, Account Cards, VAT Reports, Open Invoices, and much more.

For VAT management with the new rates, you can find detailed information on the web pages VAT Management .

Some features require a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus , such as generating a preview or the XML file for the VAT report, using the new Rules, Filter and Temporary Sort functions. See all the features of the Advanced plan .

Create your file

Open the template with the Banana Accounting Plus WebApp
From the menu File > File properties set the period, your company name, and the base currency in any currency you prefer.
From the menu File > Save as , save the file. It's helpful to include the company name and the year in the file name. For example, "Rossi-SA-20xx.ac2".
Nella tabella Exchange rates set the foreign currencies always with reference to the base currency and the exchange rates. The opening rates are set only the first time you use Banana Accounting. At the turn of the new year, they are automatically carried forward according to the closing rates entered on 31.12.

WARNING: If you close the browser without saving, you will lose the entered data. Always save the file to your computer.

To reopen the saved file, click on File > Open .

In our Documentation you will find all the information and insights to manage your accounting efficiently:

Svjetlana Antic Wed, 11/08/2023 - 09:58

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/double_entry_accounting/en_de_vat_sme_partnership.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting with vat/sales tax Business

ac2 publisher

Persone giuridiche | PMI | IVA aliquota saldo

Description

Le aziende che hanno una cifra d'affari annua (incluso IVA) non superiore a 5,024 milioni di franchi e con l'imposta dovuta non superiore a 103'000 franchi annui possono optare per l'IVA aliquota saldo, dietro richiesta e autorizzazione dall'AFC.

Maggiori informazioni sono disponibili sul sito della Confederazione alla pagina Aliquote saldo e aliquote forfettarie in materia di IVA.

Nel modello di Banana Contabilità Plus, il piano contabile e la tabella Codici IVA hanno tutte le impostazioni per gestire l'IVA in Svizzera con l'aliquota saldo.

Puoi decidere se nelle registrazioni:

Avere la scomposizione IVA su ogni registrazione
Prima di iniziare a registrare, inserisci le tue aliquote IVA nella tabella Codici IVA e inserisci "SÌ" nella colonna Lordo. Ad ogni registrazione, ci sarà la scomposizione IVA, con l'importo IVA indicato nell'apposita colonna.
Calcolare l'IVA aliquota saldo alla fine del periodo
I Codici IVA devono essere inseriti nel dialogo del calcolo IVA, presente nell'estensione di Banana Contabilità Plus. Le registrazioni verranno registrate con gli importi al lordo IVA e non ci sarà la scomposizione degli importi IVA.

Maggiori informazioni sono disponibili alla pagina Formulario IVA - aliquota saldo/forfetaria.

A fine periodo il programma esegue in automatico il calcolo dell'IVA ad aliquota saldo e crea in PDF il fac-simile del formulario ufficiale e il file Xml per l'inoltro elettronico dei dati IVA all'AFC.

Il programma include tante funzioni per lavorare velocemente e ottenere risultati professionali.

Per alcune funzioni è necessario un abbonamento al piano Advanced di Banana contabilità Plus, come per esempio generare il fac-simile o il file XML del Rendiconto IVA, utilizzare le nuove funzioni delle Regole, Filtro e Ordina righe temporaneo. Guarda tutte le funzioni del piano Advanced.

Crea il tuo file

Apri il modello con la WebApp di Banana Contabilità Plus
Con il comando File > Proprietà file imposta il periodo, il nome della tua azienda e la moneta di base (puoi fare il budget e la contabilità in qualsiasi moneta desideri).
Con il comando File > Salva con nome, salva il file. È utile indicare nel nome del file, il nome della Società e l'anno. Per esempio "Bernasconi-Sagl-20xx.ac2".

ATTENZIONE: se chiudi il browser senza salvare, perderai i dati immessi. Salva sempre il file sul tuo computer.

Altre informazioni e approfondimenti:

Svjetlana Antic Ven, 11/15/2024 - 11:23

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/italian/contabilita_doppia/it_company_customers_vat_transactions_flat_tax_rate_method.ac2

ac2 language

Svizzera Contabilità in partita doppia con IVA Azienda

ac2 publisher

Small businesses | Double-entry bookkeeping | SME

Description

The program includes many features to work quickly and achieve professional results:

Import data from bank statements
Create and print invoices with Swiss QR code
Set up Rules to save and automate the completion of transactions imported from bank statements.
Manage VAT according to the new VAT rates
Manage cost centers , customizable to your needs to view specific details of certain accounts.
Create budgets and financial forecasts
Print all the reports you need : Bilanci, Giornale, Schede conto, Rendiconti IVA, Fatture aperte e tanto altro ancora.

For VAT management with the new rates, you can find detailed information on the web pages VAT Management

Some features require a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus , such as generating a preview or the XML file for the VAT report, and using the new Rules, Filter, and Temporary Sort features. See all the features of the Advanced plan .

Create your file

Open the template with the Banana Accounting Plus WebApp
Using the command File > File and accounting properties, set the period, your company name, and the base currency (you can do budgeting and accounting in any currency you like).
Using the command File > Save as, save the file. It's helpful to include the company name and the year in the file name. For example, "Rossi-SA-20xx.ac2".

WARNING: if you close the browser without saving, you will lose the entered data. Always save the file to your computer.

In our Documentation you will find all the information and insights to manage your accounting efficiently:

caterina Wed, 05/28/2014 - 08:50

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/double_entry_accounting/en_de_vat_smeshort_max500.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting with vat/sales tax Business

ac2 publisher

Partnerships (general partnerships and limited partnerships) | Double-entry multi-currency accounting | VAT

Description

Ideal template for a partnership. It includes all the columns and features to manage foreign currency accounts and VAT in compliance with the 2024 regulations. Automatic calculations and exchange rate differences.

Create your file

Open the template with the Banana Accounting Plus WebApp
From the File > File Properties menu, set the period, your company's name and the base currency in any currency you prefer.
From the File > Save As menu, save the file. It is helpful to include the company name and year in the file name. For example "Rossi-SA-20xx.ac2".
In the Exchange Rates table, set up the foreign currencies always with reference to the base currency and the rates. Opening exchange rates are set only the first time you use Banana Accounting. When moving to a new year, these will be automatically carried forward based on the closing exchange rates entered on 31.12.

WARNING: if you close your browser without saving, you will lose all entered data. Always save the file on your computer.

To reopen the saved file, click File > Open.

For VAT management with the new rates, you can find detailed information on the web page VAT Management.

Some features require a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus, such as generating the preview or the XML file for the VAT Report, and using the new features for Rules, Filter, and Temporary Row Sorting. See all features of the Advanced plan.

Accounts Table

In the Accounts table, customize the chart of accounts to your needs and add your customer and supplier accounts with all the necessary data, using the columns in the Address view.

The first time you use Banana Accounting, you need to enter the opening balances in the Opening column, which should match the closing balances from the previous year.

In the following year, when you move to the new accounting period, the program will automatically bring forward the closing balances from the previous year into the Opening column.

Project management can also be done using Segments and Cost Centers.

Transactions Table

In the Transactions table, daily entries are recorded. For quick data entry, refer to the web pages Text entry, editing and smart fill, and Recurring transactions.

You can make either simple transactions (one debit and one credit on the same row), or compound transactions (multiple debits and/or credits across several rows).

The Transactions table includes specific columns for multi-currency transactions.

Balance Sheet

The Balance Sheet is generated from the Reports > Enhanced Balance Sheet by Groups menu and can be customized in its presentation. Each layout can be saved through Customizations, allowing you to reuse it as needed (e.g., quarterly, semi-annual balance sheet, audit, etc.).

Profit and Loss Statement

The Profit and Loss Statement is generated from the Reports > Enhanced Balance Sheet by Groups menu and can be customized in its presentation. Each layout can be saved through Customizations, allowing you to reuse it as needed (e.g., quarterly, semi-annual balance sheet, audit, etc.).

PDF Archive

At the end of the year, or whenever needed, you can archive all your accounting data by creating a PDF file from the File > Create PDF dossier menu.

The PDF dossier can be sent via email to the auditor and reused in case of tax inspections.

multicurrency dossier pdf

Additional Resources

In our Documentation you will find all insights and topics related to multi-currency accounting, in particular:

caterina Wed, 11/08/2023 - 09:32

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/multicurrency/en_defc_vat_sme_partnership.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting with vat/sales tax and foreign currencies Business

ac2 publisher

Sole proprietorship | Double-entry multi-currency accounting | VAT

Description

The preconfigured chart of accounts allows you to manage accounting for a turnover of at least 500,000 CHF, in accordance with the rules established in the Swiss Code of Obligations (art. 957 and following). The structure of the chart is in a stepped format, allowing you to view the composition of the operating result even in intermediate stages.
Entirely based on double-entry accounting, you register according to international standards and obtain professional results. Unlimited management of foreign currency accounts.

All the settings and functions are available for:

Creating and printing invoices with the Swiss QR code
Importing data from bank statements
Setting up Rules to store and automate the completion of transactions imported from bank statements.
Managing VAT according to the new VAT rates
Managing cost centers, customizable according to your needs to get detailed insights on specific accounts.
Creating budgets and financial forecasts
Printing all the reports you need: Balance sheets, Journal, Account cards, VAT statements, open invoices and much more.

For VAT management with the new rates, you can find detailed information on the web page VAT Management

Some features require a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus, such as generating the preview or the XML file for the VAT report, and using the new functions like Rules, Filter, and Temporary Row Sort. See all features of the Advanced plan.

Create Your File

Open the template with the Banana Accounting Plus WebApp
From the File > File Properties menu, set the period, your company name, and the base currency in any currency you like.
From the File > Save As menu, save the file. It is useful to include the company name and year in the file name. For example "Rossi-SA-20xx.ac2".
In the Exchange Rates table, set foreign currencies always with reference to the base currency and exchange rates. Opening rates are set only the first time you use Banana Accounting. When moving to a new year, these will be automatically carried forward based on the closing rates entered on 31.12.

WARNING: If you close your browser without saving, you will lose the data entered. Always save the file on your computer.

In our Documentation you will find all the information and insights to manage your accounting effectively:

caterina Wed, 05/28/2014 - 15:13

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/multicurrency/en_defc_vat_sme_soleenterprise.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting with vat/sales tax and foreign currencies Business

ac2 publisher

Juristische Personen AG oder GmbH | KMU | MWST nach vereinnahmten Entgelten (Kassenprinzip)

Juristische Personen AG oder GmbH | KMU | MWST nach vereinnahmten Entgelten (Kassenprinzip) Svjetlana Antic Do., 25.07.2024 - 14:50

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/german/fremdwaehrungen/de_defc_vat_sme_company_customers_cash_principle.ac2

ac2 language

Schweiz Doppelte Buchhaltung mit Fremdwährungen und mit MwSt/USt Unternehmen

ac2 publisher

Legal entities SA and Sagl | Accrual-based subledger | Double-entry multi-currency accounting | VAT

Description

Ideal template for managing accounting with an annual turnover equal to or greater than CHF 500,000. The chart of accounts is structured according to the SME scheme and includes the customer/supplier subledger, suitable for accrual-based accounting. All the settings and features are available for:

All the settings and features are available for:

Creating and printing invoices with the Swiss QR code
Importing data from bank statements
Setting up Rules to store and automate the completion of imported transactions from bank statements.
Managing VAT according to the new VAT rates
Managing cost centers, customizable according to your needs to gain specific insights on selected accounts.
Creating budgets and financial forecasts
Printing all the reports you need: Balance sheets, Journal, Account cards, VAT reports, Open invoices, and much more.

Create your file

Open the template with the Banana Accounting Plus WebApp
From the File > File Properties menu, set the period, your company name, and the base currency in any currency you prefer.
From the File > Save As menu, save the file. It's useful to include the company name and year in the file name. For example, "Rossi-SA-20xx.ac2".
In the Exchange Rates table, set the foreign currencies always in reference to the base currency and exchange rates. Opening rates are only set the first time you use Banana Accounting. When transitioning to a new year, they are automatically carried forward based on the closing rates entered on 31.12.

WARNING: If you close the browser without saving, you will lose the entered data. Always save the file on your computer.

For VAT management with the new rates, detailed information is available on the web page VAT Management.

Some features require a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus, such as generating previews or the XML file for the VAT report, using the new features like Rules, Filter, and Temporary Row Sort. See all Advanced plan features.

Check out our tutorial for Accrual-based Accounting

Resources

In our Documentation you’ll find all the information and insights to manage your accounting efficiently:

caterina Wed, 05/28/2014 - 09:35

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/multicurrency/en_defc_vat_sme_company_customers.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting with vat/sales tax and foreign currencies Business

ac2 publisher

Company | Double-entry multi-currency accounting | VAT

Description

Template featuring a chart of accounts structure with all the settings and columns for managing accounts in the base currency and any foreign currency, including virtual currencies. Further insights on the various aspects of multi-currency management are available on our pages dedicated to Multi-currency.

For VAT management with the new rates, detailed information is available on the web page VAT Management.

Create your file

Open the template with the Banana Accounting Plus WebApp.
Using the File > File Properties command, set the period, your company name, and the base currency (you can do budgeting and accounting in any currency).
Using the File > Save As command, save the file. It is useful to include the company name and year in the file name. For example, "Rossi-SA-20xx.ac2".
In the Exchange Rates table, set the foreign currencies always with reference to the base currency and exchange rates. Opening rates are set only the first time Banana Accounting is used. At the turn of the new year, they will be automatically carried forward according to the closing rates entered on 31.12.

WARNING: If you close the browser without saving, you will lose the entered data. Always save the file on your computer.

To reopen the saved file click on File > Open.

All the settings and features are available for:

Creating and printing invoices with the Swiss QR code
Importing data from bank statements
Setting up Rules to store and automate the completion of imported bank transactions.
Managing VAT according to the new VAT rates
Managing cost centers, customizable according to your needs to get detailed insights on specific accounts.
Creating budgets and financial forecasts
Printing all the reports you need: Balance sheets, Journal, Account cards, VAT reports, Open invoices, and much more.

Some features require a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus, such as generating previews or the XML file of the VAT Statement, using the new Rules, Filter, and Temporary Row Sorting functions. See all the features of the Advanced plan.

You can record all possible cases of foreign currency transactions, including transfers and operations that do not involve the base currency.

In our Documentation you will find all insights and topics related to multi-currency accounting, including:

caterina Wed, 05/28/2014 - 15:15

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/multicurrency/en_defc_vat_smeshort_max500.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting with vat/sales tax and foreign currencies Business

ac2 publisher

Buchhaltung für Liegenschaft mit Mietern | Doppelte Buchhaltung

Description

Für den Beginn einer neuen Doppelten Buchhaltung sehen Sie bitte unsere Anleitung Doppelte Buchhaltung beginnen.

Folgend ein Link zu unserer Anleitung Kosten- und Profitstellen.

Sehen Sie auch Rechnungsstellung mit Schweizer QR-Code (integrierte Fakturierung).

barbara Mi., 28.06.2017 - 14:31

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/german/wohnbaugenossenschaften/buchhaltung_liegenschaft_miete.ac2

ac2 language

Schweiz Doppelte Buchhaltung Verschiedene

ac2 publisher

PPP Condominium management | Double-entry

PPP Condominium management | Double-entry caterina Fri, 06/24/2016 - 09:42

Tutorial File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/condominium/accounting_management_condominium.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting Other

ac2 publisher

Non Profit templates Switzerland

Banana Accounting Plus is fast, easy, and flexible. Ideal for non-profit organizations.

Intuitive Approach

Associations rely on volunteer work, and often those handling accounting do not have advanced accounting knowledge. With Banana Accounting Plus, it is possible to manage accounting even without being an accountant, thanks to ready-to-use templates where accounts can always be modified, corrected, or deleted, just like in Excel. Banana Accounting Plus can be used confidently both in Switzerland and abroad.

Easy and Quick Guided Start

To simplify the setup, choose one of our ready-made accounting templates, adapt the accounts to your needs, and start recording transactions immediately.

Templates for Associations and Non-Profit Organizations

After each transaction, the accounts are updated automatically, and the entered data is always visible and can be corrected at any time.

Professional Features

Once the transactions are entered, you can generate professional reports and printouts to present to members. Banana Accounting Plus offers many features, from invoicing with Swiss QR codes to automatic import of bank or postal transactions, even with the offset account.

Key features for associations include:

Low Cost - Excellent Value for Money

Non-profit organisations often have limited budgets and aim to allocate all income to their social mission. The cost of Banana Accounting Plus is very affordable and accessible to all.

More Information

Additional Documentation

Extension to print donation receipts

Vorlagen Non-Profit (Schweiz)

Banana Buchhaltung stellt einen bereits gebrauchsfertigen Musterkontenplan mit den notwendigen Einstellungen für die Buchführung von Vereinen und gemeinnützigen Organisationen zur Verfügung. Dieser basiert auf dem von swissaccounting.ch (vormals veb.ch) veröffentlichten spezifischen Kontenplan.

Nachdem die Buchhaltungsdatei erstellt wurde, kann der Kontenplan an die individuellen Bedürfnisse angepasst werden, indem Konten und Gruppen hinzugefügt oder gelöscht werden.

Verfügbare Dateivorlagen

Die vollständige Liste der für Schweizer Vereine verfügbaren Dateivorlagen finden Sie auf unserer Webseite unter Vorlagen.

Doppelte Buchhaltung

Komplette und professionelle Buchhaltungsart.

Kontenplan für Vereine - komplett
Ideal für einen strukturierten Verein, der seine Buchhaltung umfassend und professionell wie ein Unternehmen führen möchte. Der Kontenplan enthält alle Konten gemäss dem Standard.
Die vorgeschlagene Vorlage dient auch als Referenz, falls zusätzliche Konten hinzugefügt werden müssen.
Kontenplan für Vereine - reduziert
Ideal für kleinere Vereine mit normaler Geschäftstätigkeit. Diese Vorlage enthält nur die Hauptgruppen und wesentlichen Konten.
Vereine mit MWST
Vereine, die eine gewerbliche Tätigkeit ausüben und der MWST-Pflicht unterliegen, können diese Vorlage verwenden. Sie enthält alle notwendigen Funktionen und Berechnungsparameter zur Verwaltung der Mehrwertsteuer.
- Diese Dateivorlage ist bereits für die MWST-Verwaltung vorbereitet.
- Weitere Informationen: Eidgenössichen Steuerverwaltung (ESTV)
Vereine mit Fremdwährungen

Einnahmen-Ausgaben-Rechnung

Für die Buchhaltung nach der Einnahmen-Ausgaben-Methode, inklusive Bilanz und einer Prognose der Einnahmen und Ausgaben.

Cash Manager (Kassenbuch)

Für die einfache Verwaltung einer Buchhaltung nach der Einnahmen-Ausgaben-Methode, mit Bilanz und Prognose der Einnahmen und Ausgaben.

Struktur der Kontenpläne

Der Kontenplan für Vereine in Banana Buchhaltung basiert auf dem Schweizer Kontenplan für KMU, der von swissaccounting.ch (vormals veb.ch) gefördert und entwickelt wurde.

Den vollständigen Kontenplan für Vereine - komplett können Sie auf unserer Webseite herunterladen.

Struktur der Bilanz

Die Aktiven sind wie folgt unterteilt:
- Umlaufvermögen (10)
- Anlagevermögen (14).
Die Passiven sind wie folgt unterteilt:
- Kurzfristiges Fremdkapital (20)
  Langfristiges Fremdkapital (24)
- Fondskapital (27)
- Eigenkapital (28).

Erfolgsrechnung

Die Erfolgsrechnung ist in Ertrag und Aufwand unterteilt.

Die Erträge sind wie folgt unterteilt:
- Mitgliederbeiträge (300)
- Erhaltene Zuwendungen (310)
- Erlöse aus Aktivitäten und Leistungen (330)
- Übrige Erlöse (360)
Die Kosten sind wie folgt unterteilt:
- Aufwand für Aktivitäten und Leistungen (4)
- Personalaufwand (5)
- Übriger und administrativer Vereinsaufwand (6)
- Abschreibungen und Wertberichtigungen (68)
- Finanzaufwand und Finanzertrag (69)
- Direkte Steuern (89)

Kosten- und Profitstellen sowie Segmente

Die Kontenpläne von Banana Buchhaltung enthalten Kosten- und Profitstellen, um die Buchhaltung gezielt zu strukturieren.

Mit der Kostenstelle KS3 (;) werden die Mitglieder verwaltet.
- Sie ermöglicht die Erfassung von Mitgliederadressen sowie die Nachverfolgung geleisteter Zahlungen.
- Die spezifische Banana-Erweiterung "Spendenbescheinigung im Verein" ermöglicht das Erstellen und Drucken von Spendenbescheinigungen.
Mit der Kostenstelle KS1 (.) werden Projekte verwaltet.
Segmente (:) ermöglichen eine detaillierte Verwaltung verschiedener Sektoren innerhalb des Vereins.

Referenzen

Der Kontenplan basiert auf dem von swissaccounting.ch (vormals veb.ch) veröffentlichten Schema. SwissAccounting ist der grösste Schweizer Verband im Bereich der Rechnungslegung und hat den Schweizer Kontenrahmen KMU entwickelt, der als Standard für Unternehmen in der Schweiz gilt.

Broschüre für Vereine und Struktur des Musterkontenplans
Ein umfassendes Dokument für Vereinsverantwortliche (verfügbar nur auf Deutsch).

Unterteilung nach Sektionen

Vereine, die eine separate Berichterstattung nach Sektionen benötigen, können die Segment-Funktion nutzen.

Liste der Konten und Gruppen

Nachfolgend werden alle im Modell enthaltenen Konten und Gruppen zu Referenzzwecken angezeigt.

Sektion	Gruppe	Konto	Beschreibung	BKlasse	Summ. in
*			BILANZ

1			AKTIVEN

			Umlaufvermögen		10
		1000	Kasse	1	10
		1020	Bankguthaben (inkl. PostFinance)	1	10
		1060	Wertschriften kurzfristig gehalten	1	10
		1100	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (Debitoren)	1	10
		1109	Delkredere	1	10
		1140	Kurzfristige Darlehen / Vorschüsse	1	10
		1176	Verrechnungssteuerguthaben	1	10
		1190	Sonstige kurzfristige Forderungen	1	10
		1200	Vorräte	1	10
		1300	Aktive Rechnungsabgrenzungen	1	10
	10		Total Umlaufvermögen		1

			Anlagevermögen		14
		1400	Wertschriften	1	14
		1440	Darlehen langfristig	1	14
		1441	Übrige langfristige Forderungen	1	14
		1500	Mobile Sachanlagen (wie Maschinen, Apparate, Mobiliar, PC)	1	14
		1600	Liegenschaften	1	14
	14		Total Anlagevermögen		1

	1		TOTAL AKTIVEN		00


2			PASSIVEN

			Kurzfristiges Fremdkapital		20
		2000	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (Kreditoren)	2	20
		2100	Bankverbindlichkeiten	2	20
		2140	Übrige verzinsliche Verbindlichkeiten	2	20
		2210	Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten	2	20
		2300	Passive Rechnungsabgrenzungen	2	20
	20		Total Kurzfristiges Fremdkapital		2

			Langfristiges Fremdkapital		24
		2400	Bankverbindlichkeiten langfristig	2	24
		2450	Darlehen und Hypotheken	2	24
		2499	Übrige langfristige Verbindlichkeiten	2	24
		2600	Rückstellungen	2	24
	24		Total Langfristiges Fremdkapital		2

			Fondskapital		27
		2700	Fonds von Spenden	2	27
		2710	Fonds vom Verein gebildet	2	27
	27		Totale Fondskapital		2

			Eigenkapital		28
		2850	Vereinsvermögen	2	28
		2851	Gewinnvortrag oder Verlustvortrag	2	28
	289		Jahresgewinn oder Jahresverlust		28
	28		Total Eigenkapital		2

	2		TOTAL PASSIVEN		00


*			ERFOLGSRECHNUNG
4
			ERTRAG

			Mitgliederbeiträge		300
		3000	Mitgliederbeiträge	4	300
		3010	Beiträge Aktivmitglieder	4	300
		3011	Beiträge Passivmitglieder	4	300
		3012	.........	4	300
		3015	Freiwillige Beiträge von Mitgliedern	4	300
		3020	Gönnerbeiträge	4	300
	300		Total Mitgliederbeiträge		3

			Erhaltene Zuwendungen		310
		3100	Spenden von Privaten	4	310
		3110	Legate und Vermächtnisse	4	310
		3120	Spenden/Subventionen der öffentlichen Hand (wie J+S, Sport-Toto)	4	310
		3130	Einnahmen aus Sammelaktionen	4	310
	310		Total Erhaltene Zuwendungen		3

			Erlöse aus Aktivitäten und Leistungen		330
		3300	Erlöse aus Waren- und Materialverkäufen	4	330
		3310	Erlöse aus Dienstleistungen	4	330
		3320	Erlöse aus Veranstaltungen	4	330
		3330	Kurs- und Teilnahmegebühren	4	330
		3340	Mieteinnahmen (Material, Clubhaus)	4	330
	330		Total Erlöse aus Aktivitäten und Leistungen		3

			Übrige Erlöse		360
		3600	Inserate, Werbe- und Sponsoringeinnahmen	4	360
		3610	Ertrag eigene Liegenschaften	4	360
		3620	Sonstige Erlöse	4	360
	360		Total Übrige Erlöse		3

	3		TOTAL ERTRAG		02

			AUFWAND

			Aufwand für Aktivitäten und Leistungen		4
		4000	Waren- und Materialaufwand	3	4
		4400	Aufwand für bezogene Dienstleistungen	3	4
		4500	Leistungen für Vereinszweck (z.B. Mannschaftsaufwand Aktive Herren, Damen, Junioren)	3	4
		4900	Aufwand eigene Liegenschaften (ohne Zinsen)	3	4
	4		Total Aufwand für Aktivitäten und Leistungen		4-5-6

			Personalaufwand		5
		5000	Lohnaufwand	3	5
		5700	Sozialversicherungsaufwand	3	5
		5800	Übriger Personalaufwand	3	5
	5		Total Personalaufwand		4-5-6

			Übriger und admin. Vereinsaufwand		6
		6000	Raumaufwand (Mieten)	3	6
		6100	Unterhalt und Reparaturen	3	6
		6200	Fahrzeug- und Transportaufwand	3	6
		6300	Sachversicherungen, Abgaben und Gebühren	3	6
		6400	Energie- und Entsorgungsaufwand	3	6
		6500	Büromaterial, Drucksachen, Fotokopien, Fachliteratur	3	6
		6510	Telefon, Internet, Porti	3	6
		6530	Sekretariats-, Buchführungs- und Revisionsaufwand	3	6
		6540	Aufwand, Entschädigungen und Spesen Vorstand und Organe	3	6
		6541	Aufwand Vereinsversammlung	3	6
		6542	Aufwand Vorstandssitzungen	3	6
		6570	Informatik- und Internetaufwand	3	6
		6600	Werbe- und Marketingaufwand	3	6
		6660	Beiträge, Spenden, Vergabungen	3	6
		6700	Sonstiger Vereinsaufwand	3	6
	6		Total Übriger und admin. Vereinsaufwand		4-5-6

			Abschreibungen und Wertberichtigungen		68
		6800	Abschreibungen und Wertberichtigungen	3	68
	68		Totale Abschreibungen und Wertberichtigungen		4-5-6

			Finanzergebnis		69
		6900	Zinsaufwand	3	69
		6902	Hypothekar- und Baurechtszinsen	3	69
		6940	Spesen und Gebühren	3	69
		6942	Kursverluste Vermögensanlagen	3	69
		6950	Vermögenserträge (Zinserträge und Dividenden)	4	69
		6993	Kursgewinne Vermögensanlagen	4	69
	69		Total Finanzergebnis		4-5-6

			Direkte Steuern		89
		8900	Direkte Steuern	3	89
	89		Total Direkte Steuern		4-5-6

	4-5-6		TOTAL AUFWAND		02

	02		Verlust(+)/Gewinn(-) der Erfolgsrechnung		289

	00		Differenz muss Null sein (leere Zelle)

*			KOSTEN- UND PROFITSTELLEN
03
			Mitglieder
		;001	Mitglied 1		MG
		;002	Mitglied 2		MG
		;003	Mitglied 3		MG
	MG		Total Mitglieder

			Projekte		PR
		.P1	Projekt 1		PR
		.P2	Projekt 2		PR
	PR		Total Projekt


*			SEGMENTE

		:	Segment
		:AD	Aktive Damen
		:AH	Aktive Herren
		:AJ	Aktive Junioren

Association | Cash Manager (Gratuit)

Description

Le Cash Manager de Banana Comptabilité Plus est une application entièrement gratuite. Quelques étapes simples suffisent pour créer votre fichier.

Créez votre fichier

Ouvrir le modèle avec la WebApp de Banana Comptabilité Plus
Avec la commande Fichier > Propriétés du fichier, définissez la période, le nom de votre cabinet et la devise de base (vous pouvez établir le budget et la comptabilité dans n’importe quelle devise).
Avec la commande Fichier > Enregistrer sous, enregistrez le fichier. Il est utile d’indiquer dans le nom du fichier le nom de l’association et l’année. Par exemple "Association...-20xx.ac2".

ATTENTION : si vous fermez le navigateur sans enregistrer, vous perdrez les données saisies. Enregistrez toujours le fichier sur votre ordinateur.

Vous pouvez consulter toutes les informations dans notre documentation, en particulier sur les pages suivantes :

caterina jeu 23/06/2016 - 11:27

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/french/livre_caisse/lc_association.ac2

ac2 language

Français

Suisse Cash Manager Non-Profit

ac2 publisher

Non-profit organization | Income & Expenses

Description

The template, while simple and essential in structure, allows you to manage your accounting professionally.

You can customize the accounts and categories at any time to suit your specific needs.
The Accounts and Categories tables provide an immediate view of the balances for each account and category, allowing you to maintain full control over your financial situation.
By setting up the members and donors list, you can issue invoices with the added benefit that they are automatically recorded in the accounting.
You can speed up the entry of transactions by importing banking data and using Rules: for each imported transaction, you enter a keyword (Rule) that completes all the other elements of the transaction (counterpart, cost center, etc.); in future imports, the program will automatically complete the data whenever it finds the keyword, significantly reducing work time and minimizing errors.

Some features require a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus, such as using the new Rules, Filter and Temporary Row Sorting functions. See all features of the Advanced plan.

Create your file

Open the template with Banana Accounting Plus WebApp
With the File > File properties command, set the period, the name of your organization and the base currency.
With the File > Save As command, save the file. It is helpful to include the association name and year in the file name. For example "Association...-20xx.ac2".

WARNING: if you close the browser without saving, you will lose the entered data. Always save the file on your computer.

In our Documentation you will find all the information on the various topics:

caterina Wed, 05/28/2014 - 15:59

Tutorial File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/income_expense/sa_non_profit.ac2

ac2 language

Switzerland Income & Expense Accounting Non-Profit

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Einnahmen/Ausgaben für Vereine | MWST

Einnahmen/Ausgaben für Vereine | MWST Svjetlana Antic Do., 11.07.2024 - 14:51

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/german/einnahmen-ausgaben-rechnung/einf_verein_kmu_mwst.ac2

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Schweiz Einnahmen-Ausgaben-Rechnung/EÜR mit MwSt/USt Non-Profit

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Tutorial: Rechnungen an Mitglieder in der Einnahmen-Ausgaben-Rechnung

Description

Die Informationen zur Verwendung der Mitgliederfunktionen sind identisch mit denen im Tutorial Rechnungen an Mitglieder für die Zahlung von Mitgliedsbeiträgen.

Der einzige Unterschied liegt in der Buchführungsart, die auf der Vorlage Einnahmen-Ausgaben-Rechnung basiert.

Um dies zu ändern, wählen Sie einfach die Buchhaltungsart, die auf dem Modell Einnahmen-Ausgaben basiert.

Sie können die Konten und Kategorien jederzeit anpassen, um sie an Ihre spezifischen Bedürfnisse anzupassen.
Die Tabellen Konten und Kategorien bieten eine sofortige Übersicht über die Salden jedes Kontos und jeder Kategorie, sodass Sie stets den Überblick über Ihre finanzielle Situation behalten.
Mit der Einrichtung einer Mitgliederliste können Sie Rechnungen für Ihre Mitglieder ausstellen, die automatisch in der Buchhaltung erfasst werden.
Sie können die Erfassung von Buchungen beschleunigen, indem Sie Bankdaten importieren und Regeln nutzen. Beim Import einer Transaktion geben Sie ein Schlüsselwort (Regel) ein, das automatisch die restlichen Buchungsdetails ergänzt (z.B. Gegenkonto, Kostenstelle ...). Bei zukünftigen Importen erkennt das Programm das Schlüsselwort und vervollständigt die Buchung automatisch. Dadurch wird die Arbeitszeit erheblich reduziert und Fehler werden minimiert.

Durch das Öffnen der Datei dieses Tutorials können Sie Tests durchführen oder sie sogar als Grundlage für Ihre eigene Buchhaltungsdatei nutzen – (indem Sie manuell Buchungen und Anfangssalden löschen).

Für einige Funktionen ist ein Abonnement des Advanced-Plans von Banana Buchhaltung Plus erforderlich – beispielsweise für die Nutzung der neuen Regeln, Filter und der temporären Zeilen-Sortierung. Sehen Sie sich alle Funktionen des Advanced-Plans an.

Erstellen Sie Ihre Datei

Öffnen Sie das Modell mit der Banana Buchhaltung Plus WebApp
Verwenden Sie den Befehl Datei > Eigenschaften (Stammdaten), um den Zeitraum, den Namen Ihres Unternehmens und die Basiswährung festzulegen.
Speichern Sie die Datei mit dem Menübefehl Datei > Speichern unter. Es empfiehlt sich, den Firmennamen und das Jahr im Dateinamen anzugeben (z.B. Verein...-20xx.ac2).

ACHTUNG: Wenn Sie den Browser schliessen, ohne zu speichern, gehen die eingegebenen Daten verloren. Speichern Sie die Datei immer auf Ihrem Computer.

In unserer Dokumentation finden Sie ausführliche Erklärungen zu verschiedenen Themen, um Ihre Buchhaltung optimal zu verwalten:

caterina Mo., 10.07.2023 - 09:02

Tutorial File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/german/vereine/11219/income-expenses-invoices-members.ac2

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Schweiz Einnahmen-Ausgaben-Rechnung/EÜR Non-Profit

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Kontenplan für Vereine | Doppelte Buchhaltung

Description

Die Vorlage wurde auf Grundlage der Informationen auf der Website www.swissaccounting.ch (vormals www.veb.ch) erstellt. Es handelt sich um einen strukturierten Kontenplan, wie er von Herbert Mattle und Dieter Pfaff entworfen wurde.

Auf folgender Webseite https://www.swissaccounting-vereine.org/rechnungswesen finden Sie einen nützlichen Leitfaden für Vereine betreffend Rechnungswesen, Rechnungslegung sowie Budget inkl. diverser PDF-Dokumente, sowie Informationen betreffend Einhaltung von Rechts- und Versicherungsvorschriften.

Weitere Informationen betreffend den Vereinen finden Sie auch auf der Webseite des Bundes unter folgendem Link: https://www.kmu.admin.ch/kmu/de/home/praktisches-wissen/kmu-gruenden/fi…

Datei einrichten

Erstellen Sie eine neue Datei ausgehend von dieser Vorlage (Vorlagen-ID +10943), mit einer der beschriebenen Methoden.
Erfassen Sie über das Menü Datei > Eigenschaften (Stammdaten) das Anfangs- und Enddatum der Buchhaltung und den Vereinsnamen.
Speichern Sie Buchhaltungsdatei über das Menü Datei > Speichern unter.... Es ist sinnvoll, im Dateinamen den Namen des Vereins und das Buchhaltungsjahr anzugeben. Zum Beispiel "Verein XX-2024.ac2".

Bitte sehen Sie auch die folgend verlinkte Webseite: Organisieren von Dateien lokal, im Netzwerk oder in Cloud

Tabelle Konten

Wenn Sie die von uns vorgeschlagene Vorlage öffnen, finden Sie in der Tabelle Konten die Bilanz und die Erfolgsrechnung bereits eingerichtet. Um Zwischensummen und weitere interessante Details zu erhalten, haben wir die Hauptgruppen in verschiedene Untergruppen unterteilt. Sie können den gesamten Kontenplan nach Ihren Bedürfnissen anpassen.

Die Bilanzkonten sind in folgenden Gruppen und Untergruppen unterteilt: Umlaufvermögen, Anlagevermögen, Total Aktiven (Gesamtvermögen); kurzfristige Schulden, langfristige Schulden, Kapital und Eigenkapital. Die Erfolgsrechnung wird in Staffelform geführt, in welcher die Gruppen der Aufwands- und Ertragskonten nicht separiert werden. Es gibt Kosten- und Profitstellen zur Verwaltung der Mitglieder und Projekte sowie Segmente zur Verwaltung der verschiedenen Bereiche.

Aktiven

Die Vermögenswerte sind in die folgenden Hauptgruppen unterteilt:

Umlaufvermögen
Anlagevermögen

Passiven

Die Verbindlichkeiten sind in drei Hauptgruppen unterteilt:

Kurzfristiges Fremdkapital
Langfristiges Fremdkapital
Eigenkapital

Geben Sie in der Tabelle Konten > Spalte Eröffnung für jedes Konto den Eröffnungssaldo ein.
Beim Übergang auf das neue Jahr werden die Eröffnungssaldi automatisch mittels Menübefehl Aktionen > Neues Jahr erstellen übernommen.

Nach jeder in der Tabelle Buchungen einzutragenden Buchung werden die Spalten der Tabelle Konten sofort aktualisiert, so dass Sie in der Konten-Tabelle jederzeit einen klaren und sofortigen Überblick über Ihre finanzielle Situation haben.

Erfolgsrechnung

Die Erfolgsrechnung bzw. Gewinn- und Verlustrechnung ist in Einnahmen und Ausgaben mit den folgenden Untergruppen unterteilt:

Ertrag

Mitgliederbeiträge
Erlöse aus Beiträgen
Erlöse aus Aktivitäten und Dienstleistungen
Sonstige Erlöse

Aufwand

Kosten für Tätigkeiten und Dienstleistungen
Personalaufwand
Verwaltungskosten
Abschreibungen und Wertberichtigungen
Finanzielle Erträge und Aufwendungen
Direkte Steuern

Sonstige Bestandteile des Kontenplans

Die Kosten- und Profitstellen werden am Ende des Kontenplans eingerichtet, um alle Details der folgenden Gruppen zu erhalten:

Mitglieder mit Kostenstellen KS3 (;) - Diese ermöglichen es Ihnen, die Detailtransaktionen für jedes Mitglied einzusehen, sowie Rechnungen für Mitgliedsbeiträge, Rundschreiben an Mitglieder, Spendenaufforderungen und Spendenbescheinigungen auszudrucken.
Kosten- und Profitstellen mit KS1 (.) - Diese erlauben es Ihnen, über die Detailtransaktionen jedes Vereinsprojekts zu verfügen bzw. diese anzuzeigen.
Aktivitätsbereiche mit Segmenten - Um zu wissen, welcher Vereinsbereich am interessantesten war und den grössten Gewinn erwirtschaftet hat.

Liquiditätsplanung

Die Liquiditätsplanung ist der Hauptpfeiler des Vereins: Diese ermöglicht es, Ihre Vereinsaktivitäten durchzuführen, um die gesetzten Ziele Ihres Vereins zu erreichen; im Voraus zu sehen, wie viel Liquidität vorhanden sein wird, um die Risiken zu minimieren; und ständig zu überprüfen, ob die Zahlen Ihrer Buchhaltung mit dem von der Mitgliederversammlung genehmigten Budget übereinstimmen.

Banana Buchhaltung gibt Ihnen die Möglichkeit, sowohl die Liquiditätsplanung als auch die Finanzplanung zu erstellen.

Sie können die verschiedenen Funktionen der Finanzplanung in unserer Dokumentation entdecken:

Budget-Buchungen eingeben

Geben Sie das Budget in der Budget-Tabelle ein, basierend auf der Methode der doppelten Buchführung. Verwenden Sie den gleichen Kontenplan, der bereits für die Finanzbuchhaltung zur Verfügung steht. Sie müssen lediglich mit der Erfassung der Einträge beginnen, die normalerweise im Laufe der Monate stattfinden, indem Sie diese als Buchungen eingeben. Erfassen Sie auch die Bewegungen, die Sie nur einmal im Jahr haben werden oder die sich nur vierteljährlich wiederholen. In der Tabelle gibt es eine Spalte Wiederholung, die es dem Programm ermöglicht, je nach eingegebenen Zeitraum automatisch die Jahresgesamtsumme mit allen Details zu berechnen.

Wenn Sie die Buchungen eingeben, werden auch die Konten im Soll und im Haben erfasst, als ob Sie die tatsächliche Buchhaltung eingeben würden. Auf diese Weise erhalten Sie unter Verwendung aller im Kontenplan verfügbaren Konten alle Bewegungen der Liquiditätskonten, der anderen Bilanzkonten und der Gewinn- und Verlustrechnung.

Wir empfehlen Ihnen, mit den folgenden Buchungen zu beginnen, um sich einen Überblick zu verschaffen:

Für die Vereinserlöse ist es schwieriger, Prognosen zu erstellen. Wir raten Ihnen, diese Beträge auf der Grundlage der Vereinseinnahmen des gleichen Zeitraums des Vorjahres einzutragen und dabei die Vereinsanlässe zu beachten, die geplant sind, sowie auch andere besondere Ereignisse wie z. B. die Anschaffung neuer Geräte oder andere Investitionen.

Sie müssen immer in die Budget-Tabelle eingetragen werden, indem Sie die Konten der Erfolgsrechnung sowie der Liquiditätskonten verwenden.

Kontoauszug 'Budget'

Wenn Sie Ihr Vereinsbudget erfassen, können Sie alle Daten für jeden Kosten- oder Ertragsposten in den entsprechenden Registerkarten gruppieren lassen, genau wie die tatsächlich erfassten Daten.

Auf diese Weise können Sie alle Details jedes Kontoauszuges oder auch diejenigen einer Kontengruppe sehen und ständig überprüfen, ob die budgetierten Daten mit den gebuchten Daten übereinstimmen, dies auch dank der Grafik, die Ihnen eine sofortige Vergleichsmöglichkeit bietet.

Um eine oder mehrere Budget-Auszüge zu erhalten, gehen Sie wie folgt vor:

Menü Berichte > Kontoauszüge... > Budget Buchungen aktivieren.

Gruppe Ertrag

Budget Finanzplanung

Sobald Sie mit der Erfassung Ihrer Budgetbuchungen fertig sind, können Sie anhand der Bilanz und Erfolgsrechnung die Auswirkungen auf die Liquidität sehen. Sie können jederzeit auf die Budget-Tabelle zurückkehren und die Beträge für die Positionen ändern, die Sie für angemessen halten.

Die Cashflow-Planung ist eine sehr wirksame und erfolgreiche Strategie, die es Ihnen ermöglicht, Ihre Entscheidungen in Bezug auf die Vereinsaktivitäten des Vereins besser zu bewerten.

Um das Finanzplanungsbudget zu erhalten, gehen Sie wie folgt vor:

Menü Bericht > Formatierte Bilanz nach Gruppen > Sektion Spalten, im Bereich 'Bilanz' die Option Budget aktivieren.

Prognostizierte Erfolgsrechnung

Mit der Erfolgsrechnung können Sie sehen, wie sich Ihre Prognose auf die Kosten und Einnahmen auswirkt und ob Sie mit den geplanten Einnahmen Ihre voraussichtlichen Kosten decken können.

Um die Erfolgsrechnung für Ihre Finanzplanung zu erhalten, gehen Sie wie folgt vor:

Menü Bericht > Formatierte Bilanz nach Gruppen > Sektion Spalten, im Bereich 'Erfolgsrechnung' die Option Budget aktivieren.

Effektive buchhalterische Transaktionen erfassen

In der Buchungen-Tabelle geben Sie alle täglichen Buchungen ein. Um die Eingabe zu beschleunigen, empfehlen wir Ihnen, die verschiedenen Funktionen von Banana Buchhaltung zu nutzen:

Die Funktion für die Auto-Vervollständigung für die Dateneingabe erlaubt Ihnen, bereits eingegebene Daten automatisch wieder abzurufen.
Die Funktion der Sich wiederholenden Buchungen (Menü Aktionen) erlaubt Ihnen, in einer speziellen Tabelle Buchungen zu speichern, welche wieder vorkommen werden.
Der Import der Daten Ihres Bankkontoauszuges ermöglicht es Ihnen, alle Bankbewegungen automatisch zu übernehmen.
Sie können jede Buchung mit dem entsprechenden Beleg in digitaler Form verknüpfen und diesen mit einem einfachen Mausklick anzeigen.
Sehen Sie bitte auch Buchhaltungsdateien und digitale Belege, um Ihre Dokumente besser zu organisieren.
Verwenden Sie den Befehl Zeilen sortieren > nach Datum, um die Buchungszeilen nach Datum zu sortieren.
Verwenden Sie den Befehl Ausdrucken/Druckvorschau, um das Journal zu drucken oder in PDF-Format zu exportieren.

Effektive buchhalterische Transaktionen erfassen

Formatierte Bilanz

Um die Bilanz und Erfolgsrechnung anzuzeigen, fühlen Sie aus Menü Berichte den Befehl Formatierte Bilanz oder Formatierte Bilanz nach Gruppen aus. Sie können den Bericht mit den von Ihnen gewünschten Spalten anpassen, z.B. mit einer Spalte für Ihr Budget oder ihn nur für einen eingeschränkten Zeitraum erstellen.

Die Formatierte Bilanz bildet alle Konten ohne Zwischentotale ab.
Die Formatierte Bilanz nach Gruppen bildet alle Konten mit Untergruppen bzw. Zwischentotalen ab.

Vergleich der Salden mit dem Budget

Nachdem die effektiven buchhalterischen Transaktionen erfasst wurden, können Sie die Bilanz und Erfolgsrechnung e und erstellen und den Vergleich mit dem Budget vornehmen. Diesen Vergleich im Auge zu behalten ist wichtig, um zu überprüfen, ob alles so läuft, wie Sie es geplant war, oder ob es notwendig ist, Ausgaben zu reduzieren oder verschieben müssen, um das Budget besser einzuhalten die Buchwerte besser abzustimmen und die Finanzplanung für die kommenden Monate nicht zu gefährden.

Um die Bilanz und Erfolgsrechnung mit Endsalden und den Vergleich mit dem Budget zu erhalten, gehen Sie wie folgt vor:

Menü Bericht > Formatierte Bilanz nach Gruppen > Sektion Spalten für Bilanz sowie für Erfolgsrechnung je die Spalten Laufende, Budget sowie Differenz (rechts von Budget). aktivieren.

Svjetlana Antic Mo., 29.04.2019 - 16:08

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/german/doppelte_buchhaltung/de_de_sme_nonprofit_complete.ac2

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Schweiz Doppelte Buchhaltung Non-Profit

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Invoices to members in double-entry accounting

Description

Create your file

To get started quickly, we recommend downloading the template provided at the beginning of this page, or opening it directly from the program as follows:

Open the template with the Banana Accounting Plus WebApp
Using the File > File Properties command, set the period, your organisation's name, and base currency
Using the File > Save As command, save the file. It's useful to include the name of the organisation and the year in the filename. For example "Association...-20xx.ac2".

Enter the basic information of the organisation

In the menu File > File Properties > Accounting, enter your organisation’s data, start and end dates, and base currency.

In the Address section, fill in the required fields. These details are essential for invoice headers.

address section

Insert the logo and define the invoice header position

To insert the organisation’s logo and define the position of the various headers on the invoice, go to the menu File > Set Logo.

For more details, visit the page Set Logo

Enter members' data

In the Accounts table, at the end of the chart of accounts, enter all members of the organisation using the cost center CC3, which uses a semicolon.

In the Addresses view, fill in the various columns with the members' details. For each member, you can specify the invoice language in the Language column.

If you selected a different template that does not include the Addresses view, you can activate it from the menu Tools > Add New Features > Add Addresses and fill in the requested columns.

list of members cost center 3

Set the Members Group

Once you have created the member list with a grouping code, you need to define this group in the invoice settings:

From the menu Report > Customers > Settings, select the members' grouping code. In our tutorial it is indicated as TM (Total members).

set members group

Prepare and print member invoices

Enter the invoice data in the Transactions table. You only need to fill in the following fields:

Date
Description
Invoice number (essential for invoice printing)
Membership fee amount
In the CC3 column, enter the cost center for the member that you defined at the end of the chart of accounts, but without the semicolon.
The Debit and Credit columns remain empty.

transactions for member invoices

Now you're ready to print the invoices. Proceed as follows:

From the menu Report > Customers > Print Invoices, access the dialog where you can select one or more invoices to print, choose the layout, and adjust settings for customization.

print invoices dialog

In the Options section, you can enter notes for the member and define the language.

invoice notes for members

Invoice

initial invoice

Further information:

Layout with Swiss QR Code (Banana+)
Import ISO 20022 file (See section on national specifications)

paola Mon, 01/31/2022 - 15:49

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/no-profit/11132/double-entry-noprofit-tutorial-invoice-members.ac2

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Switzerland Double-Entry Accounting Education

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Non-profit organisations with VAT | Double-entry accounting

Description

Chart of accounts structured with groups and subgroups. Swiss VAT codes are already set up to automatically generate a sample VAT return and the XML file for electronic submission of VAT data on the FTA’s online platform (available only with the Advanced plan). Member and project management using cost centers.

The chart of accounts has a stepped format that allows you to see the composition of the operating result even at intermediate stages.

You can customize the accounts to suit your specific needs.
By setting up the member list, you can issue invoices for subscription fees, with the advantage of having them automatically recorded in the accounting.
The VAT Codes table is updated with the new 2024 VAT rates.
To speed up data entry, you can import banking transactions using Rules: for each imported transaction, enter a keyword (Rule) to automatically complete the other elements of the transaction (counter account, VAT code, cost center...); in future imports, the program will automatically complete the transaction every time it finds that keyword, significantly reducing workload and minimizing errors.

Many automation features, such as importing banking data using Rules, the sample VAT Form with the new 2024 rates, the XML file for electronic VAT submission, filters, and many others, are included exclusively in the Banana Accounting Plus Advanced plan.

Create your file

Open the template with the Banana Accounting Plus WebApp
Use the File > File Properties command to set the period, your organisation’s name, and base currency (you can do budgeting and accounting in any currency you choose).
Use the File > Save As command to save the file. It is useful to include the organisation name and year in the filename. For example: "Association...-20xx.ac2".

WARNING: if you close the browser without saving, you will lose any data entered. Always save the file to your computer.

In our Documentation you’ll find all the information and insights to manage your accounting effectively:

Svjetlana Antic Mon, 01/07/2019 - 15:54

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/double_entry_accounting/en_de_vat_smeshort_nonprofit.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting with vat/sales tax Non-Profit

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Non-profit organisations | Multi-currency double-entry accounting

Description

Manage members, projects, and activities using cost centers and segments. Automated member subscriptions and donation certificates.

In our Documentation you’ll find all the information and insights to manage your accounting efficiently:

caterina Wed, 05/28/2014 - 09:27

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/multicurrency/en_defc_smeshort_nonprofit.ac2

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Switzerland Double-Entry Accounting with foreign currencies Non-Profit

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Non-profit organisations with VAT | Multi-currency double-entry accounting

Description

Chart of accounts with a very simple structure of groups and subgroups. Swiss VAT codes are already set up to automatically generate a sample VAT report and the XML file for electronic VAT data submission to the FTA’s online platform (Advanced plan only).

All the settings and features you need for:

Creating and printing invoices with Swiss QR code
Importing data from bank statements
Setting up Rules to save and automate the completion of transactions imported from bank statements.
Managing VAT according to the new VAT rates
Managing cost centers, customizable to suit your needs to get detailed insights into specific accounts.
Creating budgets and financial forecasts
Printing all the reports you need: Balance Sheets, Journal, Account Cards, VAT Reports, Open Invoices and much more.

For managing VAT with the new rates, you can find detailed information on the VAT Management page.

Some features require a subscription to the Banana Accounting Plus Advanced plan, such as generating the sample or XML VAT Report, using new features like Rules, Filter and Temporary Row Sorting. See all Advanced plan features.

Create your file

Open the template with the Banana Accounting Plus WebApp
From the menu File > File Properties set the period, your company name, and base currency in any currency you want.
From the menu File > Save As, save the file. It’s useful to include your company name and year in the file name. For example: "Rossi-SA-20xx.ac2".
In the Exchange Rates table, set up foreign currencies always in reference to the base currency. Opening exchange rates are set only the first time Banana Accounting is used. At the new year transition, these are automatically carried forward using the closing exchange rates as of 31.12.

WARNING: If you close the browser without saving, you will lose any entered data. Always save the file to your computer.

To reopen the saved file, click on File > Open.

In our Documentation you’ll find all the information and insights you need to manage your accounting effectively:

caterina Wed, 05/28/2014 - 08:51

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/multicurrency/en_defc_vat_smeshort_nonprofit.ac2

ac2 language

Switzerland Double-Entry Accounting with vat/sales tax and foreign currencies Non-Profit

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GAAP FER 21 Templates

The chart of accounts we offer is set up according to the NGO model, as published in the PDF manual by the FGC (Fédération Genevoise de Coopération), where the SWISS GAAP RPC standards are presented and the proper accounting practices are explained.

Gemeinnützige Nonprofit-Organisationen | Vorlage gemäss den Swiss GAAP FER 21 Normen | Doppelte Buchhaltung

Description

Der von uns vorgeschlagene Kontenplan ist nach dem NGO-Modell (Non-Governmental Organisations bzw. Nichtregierungsorganisation) aufgebaut, das im PDF-Handbuch der FGC (Fédération genevoise de coopération) veröffentlicht ist, in dem die SWISS GAAP RPC-Standards vorgestellt und die korrekte Buchführung erläutert werden.

Referenzen:

Manuel pratique pour la présentation de la comptabilité des associations membres de la FGC

Enthält auch Kostenstellen, um Mitglieder, Projekte und Segmente zu verwalten.

In unserer Dokumentation finden Sie alle Informationen und Erkenntnisse, die Sie benötigen, um Ihre Buchhaltung optimal zu führen:

tiziana Fr., 26.04.2024 - 16:19

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/german/vereine/11265/11265_gaap_doppelte_buchhaltung.ac2

ac2 language

Schweiz Doppelte Buchhaltung Non-Profit

ac2 publisher

https://fgc.federeso.ch/sites/default/files/fgc_manuel_rpc21.pdf

Gemeinnützige Nonprofit-Organisationen | Vorlage gemäss den Swiss GAAP FER 21 Normen | Doppelte Buchhaltung mit Fremdwährungen

Description

Referenzen:

In unserer Dokumentation finden Sie alle Informationen und Erkenntnisse, die Sie benötigen, um Ihre Buchhaltung optimal zu führen:

sabine Do., 25.04.2024 - 08:21

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/german/vereine/11263/11263_gaap_fremdwaehrungen.ac2

ac2 language

Schweiz Doppelte Buchhaltung mit Fremdwährungen Non-Profit

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Membership list

To manage your members, you can start from one of the following templates (with example entries):

With Banana Accounting Plus, you can set up a member list with address data and other configurations. You can then automatically generate:

Below is how to set up the member list as cost centers (cash-based accounting).

In a later section, you’ll find how to set up the member list with active accounts if using accrual accounting.

Set up member accounts – cash-based accounting

Associations that use cash-based accounting must configure member accounts with cost center CC3 (;). Membership fees are recorded as income upon receipt. The member code appears as supplementary information.

In the Section column, insert an asterisk to change the section.
In the next row’s Section column, insert 04 for income.
Use cost center CC3 (;) for each member account.

Enter address data

Member data such as address, phone, and email are entered in dedicated columns visible in the Addresses view. If the view is not visible, add it from the menu Tools > Add/Remove Features > Add Address columns in Accounts table.

Enter membership fee payments in CC3

Payments and other entries related to members are recorded in the Transactions table. If members were set up with CC3, record as follows:

Enter date and document number
Enter description
In the Debit column, enter the bank account; in Credit, the donation income account
In the CC3 column, enter the member account (without punctuation)

If the CC3 column is not visible, go to Data > Organize Columns > CC3 and enable visible.

You can view each member’s transactions and balance in the account card by clicking the blue icon in the cell, or via Reports > Account cards.

Invoices for membership fees

With entries set (either with CC3 or ledger), you can generate membership fee invoices:

From the menu Reports > Customers > Print invoices, access the dialog to customize and print invoices.

For more details, see the tutorial Invoices for membership fees.

Donation certificate for members

If income is recorded with member information, you can use the extension to print donation certificates. This automatically prepares a letter with member payment info.

Print member list

Select the member rows in the Accounts table
Go to File > Print and choose Print selection

You can also use the Extract Rows command to filter accounts, then print the displayed table.

Export member data

Use the Extract Rows command
Copy/paste data from Banana Accounting Plus into Excel
Export data to CSV or Excel

Set up member accounts – accrual-based accounting

Associations using accrual accounting can set up members as standard asset accounts or subledger accounts at the end of the chart of accounts.

The fee is recorded as income when the invoice is issued (or at the start of the period) by debiting the member account. Upon payment, the member account is credited.

Detailed instructions on setting up member accounts in this case are the same as for Customer subledger.

Registering and invoicing membership fees with member subledger

Enter the date and document number
Enter the description and invoice number
In the Debit column, enter the member account; in Credit, the donation income account

Donation certificate for non-profit organizations

Banana Accounting Plus allows you to create donation certificates in letter format for non-profit organizations in Switzerland in a very simple, fast way and without the need for external tools like Word.

This extension is only available with the Integrated invoicing.

For more information, see the page:

Donation certificate for non-profit organisations (Banana+)

The following templates are available to get started (with examples):

QR invoices to members

Banana Accounting Plus allows you to create QR-coded invoices for Switzerland, including the letters to be sent to members.

More information can be found at the following links:

With the Advanced plan of Banana Accounting Plus you can create more customisations and get free support for up to 3 cases per year.

Free text letter

The extension allows you to create a free text letter for the members registered in Banana Accounting Plus (Accounts table).

For more information visit the page:

Free text letter

Letters to members with mail merge of Word

Banana Accounting allows you to export data, which can be used to create documents in Word. For example, you can create letters of request for payment of associative fees where addresses are inserted thanks to the Word mail merge command.

Suppose we want to write a letter to be sent to each member: the content of the letter will be the same for all, but the address must be different for each letter. To avoid editing all addresses manually, we can use the Word mail merge feature .

Below we explain how to use the function with Windows, for Mac please refer to the relevant documentation of Word.

Use the following steps:

Create a Membership list in Banana Accounting (Income & Expense Accounting or Double-entry accounting file).
Export the address lines from Banana Accounting in HTML format.
Use the Print merge feature of Word.

Reference documentation

Export address lines from Banana Accounting in HTML format

The first step is to export addresses from Banana Accounting in html format, so that Word can read and use them:

In the Accounts table select Address view.
Select the lines of the addresses that you wish to export.
From the Data menu select > Export rows > Export rows to Html
In the dialog window:
- Enter the file name
- Click Browse... to select the file save location
- Insert a text in Header 1. The other fields are optional
- Make sure the Export selection only zone option is checked.

Open the Html Options section and make sure the options are displaying as shown in the image below.
Click OK to finalise the export of the lines in html format

Use the mail merge feature of Word

After export of addresses in html format, you can start working with Word and use the mail merge feature.
The procedure to follow is described below, but we recommend that you visit the Microsoft

Use mail merge for bulk email, letters, labels and envelopes

Create the letter:
- open Microsoft Word
- select the Mailings tab
- select Start Mail Merge
- select Letters
- type in the content of the letter in Word inserting the text that will be repeated for each document.
Link the exported addresses of the HTML file to the Word document:
- in the Mailings tab select Select Recipients
- select Use an existing list
- select the .html file exported from Banana
- confirm with OK in the appearing window
Add the addresses:
- Place the cursor where you want the address to be inserted in the Word document, (for example, at the top of the page)
- In the Mailings tab select Insert Merge Field
- One by one, select the address fields you wish to add
- Check with Preview Results using the forward and back darts
Print the letters:
- select Finish & Merge > Print Documents... to print all letters
- select Finish & Merge > Edit individual Documents... and All to eventually modify and save the letters
Send messages by email:
As an alternative to step 4, you can choose to send letters by email.

For each member will be used the email address specified in the address view in Banana Accounting. If there are no email addresses you need to add them, and eventually export again the address lines in HTML format so that the exported file also contains the email addresses.
It is also necessary to install and use Outlook as email program. It's not possible to use the web version. More information at Use mail merge to send bulk email messages.

To send email messages:
- select Finish & Merge > Send Email Messages...
- In the field "To" select Email_work (the column used in Banana Accounting for entering the email address).
- In the field "Subject line" enter the subject text of the email.
- In the "Mail Format" field select HTML (default setting).
- Select All to send the email to all members.
- Confirm with OK.

Modelli Contabilità Immobiliare Svizzera

La contabilità immobiliare è una parte fondamentale della gestione di beni immobili che richiede precisione nella registrazione delle transazioni finanziarie. Per ottenere questo esistono diversi modelli di piani contabili che possono essere utilizzati per tenere la contabilità immobiliare e la scelta del modello più appropriato dipende dal tipo di contabilità che si desidera tenere, oltre che dalle competenze contabili di chi lo amministra.

In primo luogo, è importante chiarire il tipo di immobile che si vuole gestire:

Se si tratta di un immobile che un proprietario affitta sarà gestito come immobile a reddito;
Se si tratta di un immobile composto da più appartamenti di diversi proprietari l'immobile può avere una gestione come immobile a reddito per quanto riguarda le singole unità abitative che lo compongono, e una gestione di tutto l'immobile come condominio o comproprietà, che in Svizzera è denominata Proprietà Per Piani (PPP).

Una volta stabilito il tipo di immobile e le relative spese da registrare, è necessario scegliere il modello di piano contabile più adatto.

La scelta del modello di piano contabile per la gestione della contabilità immobiliare dipende dal tipo di immobile e dalle esigenze del gestore, oltre che dalle proprie competenze contabili. L'importante è scegliere il modello più adatto alle proprie esigenze e adottare un sistema di registrazione delle transazioni finanziarie che garantisce una corretta gestione del patrimonio immobiliare.

Immobile a reddito e Condominio (PPP)

Un immobile può essere posseduto da un solo proprietario o da più proprietari contemporaneamente. In quest’ultimo caso si parla di comproprietà.

Immobile a reddito

Se un immobile è posseduto da un solo proprietario questo immobile viene chiamato immobile a reddito, perché garantisce un reddito al proprietario attraverso gli affitti incassati dagli inquilini di ogni unità che compone l’immobile. Gli immobili a reddito sono immobili composti da appartamenti, uffici o negozi che il proprietario affitta a degli inquilini in cambio di una pigione mensile.
Se il proprietario possiede un solo appartamento che affitta a un inquilino questo è un appartamento a reddito e segue quindi le norme degli immobili a reddito.
Chi amministra immobili a reddito è responsabile di ogni appartamento, ufficio o negozio che lo compone, e paga le spese generate sia dalla gestione degli spazi comuni che dei singoli oggetti immobiliari che compongono l’immobile.

Condominio (PPP)

Se un immobile è composto da più appartamenti, uffici o negozi di proprietà di diversi comproprietari, in Svizzera viene chiamato condominio o, tecnicamente, PPP (Proprietà Per Piani). In questo caso la gestione della contabilità immobiliare è differente. Tutti i singoli proprietari potrebbero decidere separatamente se affittare i propri oggetti immobiliari oppure utilizzarli per scopi privati.
In un condominio potremmo quindi avere sia la gestione del condominio (PPP) come immobile in comproprietà e ogni singolo proprietario potrebbe avere uno o più appartamenti a reddito, che però sono gestiti in una contabilità separata.
Chi amministra condomini è responsabile degli spazi comuni dell’immobile e paga le spese generate dalla gestione di questi spazi comuni.

Scegli il modello secondo il tipo di oggetto immobiliare che gestisci

Decidi quale modello per la contabilità immobiliare fa al tuo caso attraverso questo diagramma di flusso:

Diagramma di flusso per la scelta del modello per la contabilità immobiliare

Modelli per la contabilità immobiliare

Scegli ora il tuo modello guardando la sezione per la contabilità immobiliare adatta alle tue esigenze:

Modelli Immobili a reddito Svizzera

La contabilità immobiliare può essere tenuta sia partendo da un modello di contabilità in partita doppia che da un modello Entrate/Uscite. Questa scelta dipende solo dalle tue conoscenze contabili. Se ti trovi a tuo agio con la contabilità puoi iniziare con il modello in partita doppia, in caso contrario puoi usare quello Entrate/Uscite.

Ogni modello ha caratteristiche specifiche su come procedere e mostra degli esempi di registrazioni.

Guarda le registrazioni di esempio comuni. Informazioni più specifiche le trovi sulla pagina del modello.

Piano dei conti

Nella tabella Conti trovi già predisposto il piano contabile con i conti e le spese più comuni per gestire la contabilità di un immobile.

Attivi
Passivi
Ricavi
Costi

Se hai scelto il modello per la contabilità Entrate-Uscite avrai a disposizione anche la tabella Categorie.

I conti degli inquilini

Nella tabella Conti alla fine del piano contabile, sono presenti i conti patrimoniali del partitario; inserisci qua l'elenco dei debitori, che sono chiamati “Inquilini” per gli appartamenti o immobili a reddito.

Per ogni debitore inseriscine il conto, e completalo con la descrizione e il codice Somma In (uguale al Gruppo di totalizzazione).
Nella vista Indirizzo della tabella Conti inserisci gli indirizzi e i dati anagrafici dei debitori che possono successivamente apparire anche sulle fatture emesse. È possibile gestire allo stesso modo anche i creditori. In questo caso devi creare la struttura del partitario debitori anche per i creditori.

Vista Indirizzi

Vista del partitario degli inquilini in un file di contabilità immobiliare su Banana per immobili a reddito

Quando aggiungi un conto devi sempre inserire nella colonna Somma In il codice appropriato al raggruppamento dei conti (il codice Somma In può essere scelto/modificato come si vuole).

Saldi iniziali

Nella colonna Apertura inserisci i saldi iniziali degli Attivi e dei Passivi. I saldi passivi si inseriscono con il segno meno davanti.
Se usi i centri di costo puoi inserire i saldi iniziali suddivisi per centri di costo direttamente nella tabella Registrazioni. In questo caso dovrai registrare indicando nella colonna Tipo la voce “01” (Registrazione apertura).

Saldi anno precedente

Se stai creando una nuova contabilità e vuoi che nei rendiconti appaiano gli importi dell'anno precedente, devi inserire i valori nella colonna apposita. Vai nella vista Precedente e nella colonna Precedente inserisci i valori.

Crea il file per la contabilità immobiliare

Clicca su Crea Nuovo.
Filtra per Regione per individuare la tua regione di competenza (in questo caso Svizzera-Italiano).
Sotto la Categoria Altro trovi i modelli per la contabilità immobiliare.
Seleziona sotto Contabilità in partita doppia o Contabilità entrate / uscite il modello "Contabilità per appartamento o immobile a reddito" e clicca su Crea.

Leggi la descrizione del modello per avere più informazioni specifiche, eventualmente puoi selezionarne un altro. In caso di dubbio su quale scegliere, consulta il diagramma dedicato.
Cliccando sulla scritta “Maggiori informazioni…” andrai sulla pagina di documentazione specifica del modello.

Finestra di Banana con filtro per modello di contabilità immobiliare

Con il comando File > Proprietà file, imposta il nome dell'immobile, il periodo contabile con le date di apertura e di chiusura, e la moneta di base, mentre nella sezione Indirizzo compila i campi di chi gestisce l’immobile.

Proprietà del file di una contabilità immobiliare su Banana Contabilità

Con il comando File > Salva con nome, salvi il file. È utile indicare nel nome del file, il nome dell'immobile e l'anno. Per esempio "NomeImmobile-2022.ac2".

Guarda anche Organizzare i file della contabilità in locale, su rete e cloud.

Le registrazioni

Nella tabella Registrazioni registra tutti i movimenti in ordine cronologico, secondo gli incassi dai debitori e i pagamenti delle fatture, nonché altri tipi di movimenti. Le registrazioni sono sempre ordinabili e visibili in ogni istante. Puoi evidenziare le righe, correggere se sbagli, copiare e incollare movimenti inseriti in precedenza.

Se vuoi velocizzare l'inserimento ti suggeriamo di utilizzare le diverse funzioni di Banana:

La funzione dell'Immissione dati con auto completamento ti consente la ripresa in automatico dei dati già inseriti in precedenza.
La funzione delle Registrazioni ricorrenti (menu Azioni) ti permette di memorizzare in un'apposita tabella le registrazioni che si ripetono spesso.
L'importazione dati dall'estratto bancario ti riprendere tutti i movimenti della banca in automatico.
Puoi Collegare ogni registrazione con il relativo giustificativo in formato digitale, e con un semplice click puoi visualizzare il documento. Vedi anche File di contabilità e giustificativi digitali per organizzare al meglio i tuoi documenti.
Usa il comando Ordina registrazioni per data, per ordinare le righe in ordine progressivo di data.
Usa il Comando Stampa/Anteprima per stampare o esportare il giornale in formato PDF.

Flusso di lavoro per la gestione degli affitti

Banana Contabilità Plus permette di gestire agilmente un flusso di lavoro sfruttando diverse funzionalità presenti all'interno del programma.

Queste funzionalità comprendono:

Guarda il flusso di lavoro su Banana Contabilità per la gestione degli affitti. In questo modo, insieme al metodo di fatturazione descritto di seguito, è possibile ridurre lo sforzo di gestione delle contabilità con un impatto impareggiabile sui tempi di gestione.

Estensione per il controllo degli affitti

Grazie all'estensione per il controllo degli affitti puoi tenere traccia e avere sempre disponibile un report con la panoramica su chi ha pagato regolarmente l'affitto, chi l'ha pagato solo parzialmente e chi non l'ha ancora pagato.

Puoi verificare facilmente anche se hai addebitato in contabilità correttamente a ogni scadenza e ottenere una previsione di incasso per tutto l'anno corrente.

Stampa le fatture QR agli inquilini

Banana Contabilità Plus ti permette di usare la fatturazione integrata per stampare le fatture ai debitori con codice QR. Queste possono essere fatture per affitti, conguagli spese, spese a carico degli inquilini. Hai diversi vantaggi rispetto a un invio generico:

pagamento più facile da parte dei debitori
importi versati corretti - nessuna possibilità di errore
contabilità automatizzata per chi emette fatture con numero di riferimento SCOR

Allo stesso modo possono essere stampate facilmente richieste di rimborso (sempre con codice QR) per spese anticipate dall’amministrazione ma imputabili a singoli debitori.

Differenza tra QR-IBAN e IBAN classico

Il QR-IBAN che viene richiesto alle banche per emettere fatture con numero di riferimento è un conto di facciata associato al conto IBAN classico, ossia, serve solo per incassare le fatture emesse esattamente come veniva fatto attraverso le vecchie polizze di versamento PVR (senza codice QR). Il QR-IBAN rilascia quindi gli incassi sotto forma di un file XML chiamato camt.054.
Con il numero di conto IBAN classico, su richiesta, la banca fornisce il file XML chiamato camt.053 che puoi sempre usare per la registrazione contabile automatizzata degli incassi con numero di riferimento che inizia con RF. Il formato camt.053 necessario deve avere la versione camt.053.001.08 (ISO 20022 versione 08 dal 2019). Se necessario chiedi anche alla tua banca di continuare a ricevere l'estratto conto in formato PDF.

Particolarità del file camt.053 e dell’IBAN classico

La particolarità del file camt.053 è che comprende anche tutti gli altri incassi senza numero di riferimento e soprattutto anche tutti gli addebiti. Con questo estratto conto elettronico puoi automatizzare la registrazione contabile anche di tutti gli altri incassi senza numero di riferimento e soprattutto di tutti gli addebiti delle fatture pagate ai fornitori sfruttando la funzionalità delle regole di completamento.
Inoltre, puoi registrare automaticamente anche i centri di costo CC1, CC2 e CC3 delle fatture emesse con questo metodo.
Infine permette anche la generazione di fatture con numero di riferimento per i numeri di conto dei debitori che fanno uso delle lettere.

Fatturazione con IBAN classico e tipo di riferimento SCOR

Questa opzione che permette la contabilizzazione automatica si sceglie dalle impostazioni del layout fattura “CH10 Layout con codice di riferimento QR” impostando il Tipo di riferimento QR su SCOR.
Con l’importazione degli estratti conto camt.053 di un IBAN classico è quindi possibile ridurre notevolmente il tempo dedicato alla contabilità.
Segui le indicazioni per la configurazione della fattura con codice QR e tipo di riferimento SCOR.

Stampa il Bilancio e Conto economico

Per visualizzare e stampare in qualsiasi momento il Bilancio e il Conto economico clicca sul menu Report > Bilancio abbellito con gruppi. Puoi personalizzarli con le colonne che vuoi vedere oppure avere rendiconti anche per periodo.

Esempio di bilancio e conto economico per un immobile a reddito su Banana Contabilità

Registrazioni di esempio comuni

Guarda le registrazioni di esempio comuni per contabilizzare:

Scopri le basi su come tenere una contabilità immobiliare.

Addebito agli inquilini

Normalmente l’affitto è composto da un importo a favore del proprietario e un acconto spese che viene richiesto per rimborsare gli anticipi versati dal proprietario per sostenere le spese di riscaldamento e le spese accessorie.

Contabilità in partita doppia

Inserisci la registrazione per l’affitto e la registrazione per l’acconto spese.

La pigione è addebitata all’inizio di ogni mese a ogni inquilino.

Se preferisci puoi creare una registrazione unica su più righe:

Nella colonna del Conto Dare inserisci il conto contabile dell’inquilino.
Nella colonna del Conto Avere inserisci il conto contabile degli incassi da affitti.

L’acconto spese è addebitato assieme alla pigione all’inizio di ogni mese per ogni inquilino:

Nella colonna del Conto Dare inserisci il conto contabile dell’inquilino.
Nella colonna del Conto Avere inserisci il conto contabile degli acconti degli inquilini per le spese anticipate.

Vista di Banana Contabilità per addebito ai debitori di immobili a reddito

Contabilità Entrate/Uscite

Inserisci la registrazione per l’affitto comprensivo di acconto spese.

La pigione è normalmente addebitata all’inizio di ogni mese ad ogni inquilino:

Nella colonna Entrate inserisci l’importo dell’affitto mensile comprensivo di acconto spese.
Nella colonna Conto inserisci il conto contabile dell’inquilino.
Nella colonna Categoria inserisci il conto Incassi affitti.

Esempio di registrazioni per l'addebito della pigione agli inquilini

Incasso dall'inquilino

Quando incassi l’affitto l’importo dovrebbe comprendere sia la pigione a favore del proprietario sia l’acconto che copre le spese anticipate dal proprietario e rimborsabili dall’inquilino.

Contabilità in partita doppia

Nella colonna del Conto Dare inserisci il conto contabile banca, contanti o altro mezzo, con cui hai incassato l’importo.
Nella colonna del Conto Avere inserisci il conto contabile dell’inquilino.
Nella colonna Importo inserisci l'importo che comprende sia la pigione che l’acconto spese versato.

Vista di Banana Contabilità per incasso dai debitori per immobili a reddito

Contabilità Entrate/Uscite

Nella colonna Entrate inserisci l’importo che comprende sia la pigione che l’acconto spese versato.
Nella colonna Conto inserisci il conto contabile banca, contanti o altro mezzo, con cui hai incassato l’importo.
Nella colonna Categoria inserisci il conto contabile dell’inquilino che ha pagato la pigione.

Esempio di registrazioni per l'incasso della pigione dagli inquilini

Registrazione delle spese immobiliari

Contabilità in partita doppia

Le spese anticipate dal proprietario vengono rimborsate dagli inquilini attraverso gli acconti spese mensili e il conguaglio spese di fine periodo. Queste spese anticipate sono registrate nel bilancio perché dal punto di vista contabile sono considerate degli anticipi versati dal proprietario ma che non comportano un costo per il proprietario.

Nella colonna del Conto Dare inserisci il conto contabile della spesa posizionata in bilancio.
Nella colonna del Conto Avere inserisci il conto banca, cassa o altro mezzo con cui è stata anticipata la spesa dal proprietario.

Vista di Banana Contabilità per registrazione delle spese a carico degli inquilini

Registra invece le spese pagate dal proprietario che non sono rimborsate dagli inquilini tra le spese presenti nel conto economico. Queste rappresentano un costo per il proprietario.

Nella colonna del Conto Dare inserisci il conto contabile della spesa posizionata in conto economico.
Nella colonna del Conto Avere inserisci il conto contabile di liquidità, banca, cassa o altro mezzo, con cui è stata pagata la spesa dal proprietario.

Vista di Banana Contabilità per registrazione delle spese a carico del proprietario

Contabilità Entrate/Uscite

Registra le spese pagate o anticipate dal proprietario. Alcune di queste spese saranno rimborsate dagli inquilini attraverso il pagamento degli acconti spese mensili e del conguaglio spese di fine periodo di conteggio.

Nella colonna Uscite inserisci l’importo della spesa immobiliare pagata.
Nella colonna Conto inserisci il conto contabile di liquidità, banca, cassa o altro mezzo, con cui è stata pagata la spesa dal proprietario.
Nella colonna Categoria inserisci il conto contabile del tipo di spesa pagata dal proprietario.

Esempio di registrazioni delle spese immobiliari

Addebito dei conguagli spese agli inquilini

Quando ottieni i singoli importi di conguaglio spese di ogni inquilino addebitali in contabilità.

Contabilità in partita doppia

Nella colonna del Conto Dare inserisci il conto contabile dell’inquilino.
Nella colonna del Conto Avere inserisci il conto contabile del Conteggio annuale.

Se l’importo di conguaglio spese è a favore dell’inquilino procedi al contrario:

Nella colonna del Conto Dare inserisci il conto contabile del Conteggio annuale
Nella colonna del Conto Avere inserisci il conto contabile dell’inquilino.

Vista di Banana Contabilità per addebito dei conguagli spese agli inquilini

Se il conto di Conteggio annuale, dopo l'addebito dei conguagli spese agli inquilini, non si azzera completamente, controlla anche la sezione Gestisci gli arrotondamenti nel conto di Conteggio annuale e la sezione Verifica della ripartizione delle spese agli inquilini.

Contabilità Entrate/Uscite

Nella colonna Entrate inserisci l’importo relativo all’inquilino.
Nella colonna Conto inserisci il conto contabile dell’inquilino.
Nella colonna Categoria inserisci il conto contabile Incassi affitti.

Se l’importo di conguaglio spese è a favore dell’inquilino procedi nel seguente modo:

Nella colonna Uscite inserisci l’importo relativo all’inquilino.
Nella colonna Conto inserisci il conto contabile dell’inquilino.
Nella colonna Categorie inserisci il conto Incassi affitti.

Esempio di registrazioni per l'addebito dei conguagli spese agli inquilini

Incasso di un conguaglio spese

Quando incassi un conguaglio spese già emesso all’inquilino registra l’incasso.

Contabilità in partita doppia

Nella colonna del Conto Dare inserisci il conto contabile di liquidità, banca, cassa o altro mezzo, con cui hai incassato il conguaglio spese.
Nella colonna del Conto Avere inserisci il conto contabile dell’inquilino che ha versato il conguaglio spese.

Vista di Banana Contabilità per incasso di un conguaglio spese dall'inquilino

Contabilità Entrate/Uscite

Nella colonna Entrate inserisci l’importo ricevuto dall’inquilino.
Nella colonna del Conto inserisci il conto contabile di liquidità, banca, cassa o altro mezzo, con cui hai incassato il conguaglio spese.
Nella colonna Categoria inserisci il conto contabile dell’inquilino che ha versato il conguaglio spese.

Esempio di registrazioni per l'incasso dei conguagli spese degli inquilini

Se l’importo di conguaglio spese è a favore dell’inquilino procedi nel seguente modo:

Nella colonna Uscite inserisci l’importo versato all’inquilino.
Nella colonna Conto inserisci il conto contabile di liquidità, banca, cassa o altro mezzo, con cui hai versato il conguaglio spese.
Nella colonna Categorie inserisci il conto contabile dell’inquilino a cui hai versato il conguaglio.

Contabilità Entrate/Uscite per Amministrazione di un appartamento o immobile a reddito

Description

Questo modello presenta un piano dei conti ideato e adattato per il settore immobiliare svizzero.

È un’ottima soluzione per chi vuole tenere la contabilità immobiliare Entrate/Uscite.

Nel dettaglio, gli immobili possiedono delle spese immobiliari rimborsabili dagli inquilini e delle spese immobiliari a carico del proprietario dell’appartamento o immobile a reddito.

Secondo il concetto contabile per cui gli inquilini versano regolarmente degli acconti spese e un conguaglio di fine periodo, queste spese immobiliari rimborsate dagli inquilini sono considerate come degli anticipi agli inquilini da parte del proprietario.

Per la ripartizione delle spese si seguono le indicazioni relative ad ogni immobile, secondo il sistema di ripartizione delle spese più idoneo attraverso l’uso di coefficienti di ripartizione che possono essere quelli della superficie degli appartamenti, del loro volume e/o dei consumi effettivi degli inquilini.

Se vuoi approfondire guarda la teoria sulla contabilità immobiliare per appartamento o immobili a reddito.

Registrazioni di esempio comuni di questo modello

Guarda le comuni registrazioni di esempio della contabilità immobiliare Entrate/Uscite per appartamenti o immobili in affitto. Scopri come tenere la contabilità immobiliare con questo modello.

Come calcolare i conguagli spese agli inquilini

Guarda la suddivisione del tipo di spese che è possibile farsi rimborsare dagli inquilini nel caso in cui essi paghino le spese effettive:

Diagramma della ripartizione delle spese immobiliari rimborsabili dagli inquilini e di quelle a carico del proprietario

La somma di tutte queste spese anticipate dal proprietario e rimborsabili dagli inquilini sono compensate attraverso gli acconti spese mensili pagati dagli inquilini durante tutto il periodo di conteggio. La parte restante sarà l’importo che deve essere suddiviso su tutti gli inquilini con il conguaglio spese.

Questo importo potrebbe essere a favore del proprietario o a favore degli inquilini. Oppure potrebbe essere a favore solo di qualche inquilino e a favore del proprietario per i restanti inquilini.

L’importo di conguaglio dipende da quanto ogni inquilino paga mensilmente di spese di riscaldamento e accessorie. Se paga di più del dovuto alla fine dell’anno potrebbe ricevere indietro l’importo pagato in più, se paga meno del dovuto alla fine dell’anno avrà un conguaglio da saldare al proprietario.

Per la ripartizione di questo importo restante nei singoli conguagli spese agli inquilini segui le norme relative all’immobile per cui stai tenendo la contabilità.

Normalmente tutte queste spese vengono ripartite agli inquilini presenti nell’immobile durante il periodo corrente attraverso dei coefficienti di ripartizione che tengono in considerazione la grandezza dell’appartamento e/o altre caratteristiche immobiliari e la durata di permanenza degli inquilini all'interno degli appartamenti.

Controlla l'incasso degli affitti

Controlla facilmente l'incasso degli affitti attraverso l'estensione per il controllo degli incassi degli affitti. In questo modo hai sempre sotto controllo se hai addebitato l'affitto in contabilità, chi ha pagato l'affitto, chi lo ha pagato parzialmente o chi non lo ha saldato. Eventualmente puoi anche ottenere una previsione annuale di incasso per gli appartamenti che gestisci.

patrick Ven, 05/20/2022 - 14:38

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/italian/stabili_condomini/11186-entrate-uscite-reddito-svizzera.ac2

Tutorial File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/italian/stabili_condomini/11186/11186-entrate-uscite-reddito-svizzera-tutorial.ac2

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Svizzera Contabilità entrate / uscite Altro

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Contabilità in partita doppia per Amministrazione di un appartamento o immobile a reddito

Description

Questo modello presenta un piano dei conti ideato e adattato per il settore immobiliare svizzero. È un’ottima soluzione per chi vuole tenere la contabilità immobiliare in partita doppia.

Nel dettaglio, gli immobili possiedono delle spese immobiliari che possono essere sia a carico degli inquilini che sono in affitto, sia a carico del proprietario dell’immobile.

Secondo il concetto contabile per cui gli inquilini versano regolarmente degli acconti spese assieme alla pigione mensile, queste spese immobiliari rimborsabili dagli inquilini sono considerate degli anticipi sostenuti dal proprietario a favore degli inquilini.

La differenza di importo tra gli acconti spese mensili versati dagli inquilini durante un intero periodo di conteggio e le spese rimborsabili dagli inquilini anticipate dal proprietario durante quel periodo è l’importo totale dei conguagli spese che sarà ripartito e addebitato ai singoli inquilini.

Per la ripartizione delle spese si seguono le indicazioni relative a ogni immobile, secondo il sistema di ripartizione delle spese più idoneo attraverso l’uso di coefficienti di ripartizione.

Se vuoi approfondire guarda la teoria sulla contabilità immobiliare per appartamenti o immobili a reddito.

Registrazioni di esempio specifiche di questo modello

Guarda le registrazioni di esempio specifiche per contabilizzare:

Guarda le registrazioni specifiche di esempio della contabilità immobiliare in partita doppia per appartamenti o immobili a reddito. Scopri come tenere la contabilità immobiliare con questo modello.

Se vuoi guarda anche le registrazioni comuni di esempio nel settore immobiliare.

Operazioni di chiusura per il conteggio annuale delle spese di riscaldamento e accessorie

Alla fine del periodo di conteggio annuale delle spese effettua delle operazioni di chiusura per calcolare i conguagli spese agli inquilini.

Il periodo di conteggio annuale delle spese potrebbe non combaciare con il periodo contabile o con l’anno solare. Le spese rimborsabili dagli inquilini possono essere calcolate anche su due periodi contabili come, per esempio, dal 01.07.2021 al 30.06.2022.

Da questo periodo di conteggio annuale, che resta sempre di un anno, risulta che non tutte le spese esposte tra i conti del bilancio saranno subito addebitate agli inquilini. Alcune di queste spese presenti in contabilità potrebbero essere riportate nell’anno successivo e addebitate nel periodo di conteggio delle spese annuali successivo.

Trasferimento delle spese rimborsabili dagli inquilini nel conto di Conteggio annuale

Una volta appurato quali spese presenti nei conti contabili in bilancio saranno addebitate nel periodo di conteggio annuale corrente trasferisci questi importi nel conto Conteggio annuale.

Nella colonna del Conto Dare inserisci il conto contabile del Conteggio annuale.
Nella colonna del Conto Avere inserisci il conto contabile della spesa anticipata dal proprietario e che vuoi sia rimborsata dagli inquilini.
Nella colonna Importo inserisci l’importo che sarà addebitato nel periodo di conteggio annuale delle spese che stiamo chiudendo.

L’importo che resta a bilancio per ogni conto contabile di spesa anticipata sarà riportato nel prossimo conteggio annuale delle spese perché si trova nei conti di bilancio.

Esempio di registrazioni del giro delle spese rimborsabili dagli inquilini nel conto di conteggio

Trasferimento degli acconti spese versati dagli inquilini durante l’anno nel conto di Conteggio annuale

Sempre all’interno del periodo di conteggio spese annuale, che può differire dal periodo contabile o dall’anno solare, calcola il totale degli acconti spese addebitati mensilmente agli inquilini.

Trasferisci l’importo totale di questi acconti spese all’interno del conto di Conteggio annuale.

Nella colonna del Conto Dare inserisci il conto contabile degli acconti degli inquilini per le spese anticipate.
Nella colonna del Conto Avere inserisci il conto contabile del Conteggio annuale.
Nella colonna Importo inserisci l’importo totale degli acconti spese mensili richiesti durante tutto il periodo di conteggio della durata di dodici mesi.

Esempio di registrazione di chiusura degli acconti spese degli inquilini nel conto di conteggio

Come calcolare i conguagli spese agli inquilini

L’importo totale dei conguagli spese degli inquilini corrispondono alla differenza tra le due ultime operazioni di chiusura annuale.

Apri il conto Conteggio annuale dall’angolo in alto a destra della cella che contiene il suo numero di conto nella tabella Conti.

Nel conto di Conteggio annuale resterà un saldo aperto che corrisponde al totale dei conguagli spese che gli inquilini devono versare oppure che devono essere rimborsati agli inquilini.

Esempio di conto conteggio prima dell'addebito dei conguagli spese agli inquilini

Per la ripartizione di questo importo nei singoli conguagli spese agli inquilini segui le norme relative all’immobile per cui stai tenendo la contabilità.

Gestisci gli arrotondamenti nel conto di Conteggio annuale

Può succedere che quando si addebitano i conguagli spese agli inquilini restino dei centesimi nel conto di Conteggio annuale. Questo succede perché è un importo talmente piccolo da non poter essere ripartito su tutti gli inquilini.

In questo caso sposta i centesimi restanti presenti nel conto di Conteggio annuale in un conto dei costi del conto economico per arrotondare la differenza e azzerare il conto di Conteggio annuale.

Verifica della ripartizione delle spese agli inquilini

Questo metodo di ripartizione delle spese attraverso un conto di Conteggio annuale è molto utile per verificare la corretta ripartizione delle spese agli inquilini.

Se nel conto Conteggio annuale resta un importo irrisorio guarda la sezione Gestisci gli arrotondamenti nel conto Conteggio annuale.

Nel caso resti un saldo positivo o negativo troppo grande all’interno di questo conto è possibile che non siano state ripartite correttamente tutte le spese. In questo caso è consigliabile fare una verifica dei calcoli di ripartizione che hai usato per generare i conguagli spese.

Se il conto Conteggio si azzera dopo l’addebito dei conguagli spese sei sicuro di avere ripartito correttamente le spese senza tralasciare nessun importo.

Controlla l'incasso degli affitti

michael Mer, 05/18/2022 - 14:45

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/italian/stabili_condomini/11184-doppia-reddito-svizzera.ac2

Tutorial File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/italian/stabili_condomini/11184/11184-doppia-reddito-svizzera-tutorial.ac2

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Svizzera Contabilità in partita doppia Altro

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Modelli Condomini (PPP) Svizzera

Ogni modello ha caratteristiche specifiche su come procedere e mostra degli esempi di registrazioni.

Modelli per la contabilità immobiliare in Partita doppia e Entrate/Uscite

Guarda le registrazioni di esempio comuni. Informazioni più specifiche le trovi sulla pagina del modello.

Particolarità del modello per condomini (PPP)

Principio del condominio (PPP)

Il condominio composto da comproprietari sostiene tutte le spese relative all'immobile e riceve delle entrate provenienti dagli acconti spese richiesti ai comproprietari. I comproprietari versano regolarmente degli acconti spese e un conguaglio di fine periodo; è molto importante rispettare il concetto contabile per cui, alla fine del periodo contabile, le spese devono corrispondere esattamente alle entrate.

Di conseguenza, il condominio (PPP - Proprietà Per Piani) non genera nessun utile o nessuna perdita.

Come si decidono gli acconti spese

Il numero di acconti può variare secondo il condominio (PPP). Il numero di acconti è previsto dal regolamento condominiale o deciso dall’assemblea. Questi sono richiesti a partire da un preventivo di spese approvato dall’assemblea o da un preventivo provvisorio stilato dall'amministrazione (in genere il primo acconto).
Alla fine del periodo contabile viene presentato all'assemblea un consuntivo. In base al consuntivo approvato viene richiesto ad ogni proprietario un conguaglio spese; questo permette di equiparare i costi sostenuti con i ricavi contabilizzati. In questo modo un condominio (PPP) non genera nessun utile o nessuna perdita.

Quando registrare le richieste di acconto spese

Cosa succede se un proprietario non paga le richieste di acconto spese? Il condominio deve registrare le richieste di acconto nel momento in cui queste vengono create e inviate ai proprietari. Alla voce ricavi quindi saranno sempre contabilizzati gli acconti spese richiesti, e non gli acconti spese effettivamente versati dai comproprietari. Se un comproprietario non salda il suo debito nei confronti del condominio questo debito resta aperto e visibile nel Bilancio o nella tabella Conti per la contabilità Entrate-Uscite e viene riportato negli anni successivi.

Come ripartire le spese tra i comproprietari

Ogni immobile, nel proprio regolamento condominiale, include di norma le indicazioni per la ripartizione delle spese. In Svizzera il coefficiente principale di ripartizione per i condomini sono i millesimi. Tutto il fondo immobiliare corrisponde a 1000/1000.

Diagramma costi e ricavi di un condominio che si eguagliano

Nel diagramma si vede come alla fine del periodo contabile, una volta emessi i conguagli spese ai comproprietari, i costi immobiliari corrispondono ai ricavi (acconti spese richiesti durante l’anno + conguaglio a fine periodo).

Ecco tutti i costi di un condominio (PPP) situati nel conto economico e sostenute completamente dai proprietari di ogni singolo appartamento che compone il condominio:

Spese di un condominio in conto economico

Il fondo rinnovamento

Nei condomini (PPP) in genere è anche prevista l'esistenza di un fondo o accantonamento per eventuali ristrutturazioni future dell’immobile. Questo fondo viene gestito completamente nel Bilancio o nella tabella Conti per la contabilità Entrate-Uscite e, se si attinge al fondo per effettuare una ristrutturazione, i costi vengono inseriti in Conto Economico o nella tabella Categorie per la contabilità Entrate-Uscite.
Per bilanciare costi e ricavi affinché non ci siano utili o perdite, lo stesso importo relativo ai costi di ristrutturazione sostenuti viene spostato dal fondo posto in Bilancio (o nella tabella Conti per la contabilità Entrate-Uscite) e messo tra i conti di ricavi del Conto economico (o nella tabella Categorie per la contabilità Entrate-Uscite).

Crea il file per la contabilità immobiliare

Clicca su Crea Nuovo.
Filtra per Regione per individuare la tua regione di competenza (in questo caso Svizzera-Italiano).
Sotto la Categoria Altro trovi i modelli per la contabilità immobiliare.
Seleziona sotto Contabilità in partita doppia o Contabilità entrate / uscite il modello “Contabilità per condominio” e clicca su Crea.

Finestra di Banana con filtro per modello di contabilità immobiliare

Con il comando File > Proprietà file, imposta il nome dell'immobile, il periodo contabile con le date di apertura e di chiusura, e la moneta di base, mentre nella sezione Indirizzo compila i campi di chi gestisce l’immobile.

Proprietà del file di una contabilità immobiliare su Banana Contabilità

Con il comando File > Salva con nome, salvi il file. È utile indicare nel nome del file, il nome dell'immobile e l'anno. Per esempio "NomeImmobile-2022.ac2".

Guarda anche Organizzare i file della contabilità in locale, su rete e cloud.

Personalizza il piano dei conti e i comproprietari

Personalizza la tabella Conti

Nella tabella Conti trovi già predisposto il piano contabile con i conti e le spese più comuni per gestire la contabilità di un immobile. Se hai scelto il modello per la contabilità Entrate-Uscite avrai a disposizione anche la tabella Categorie.

Le voci di spesa relative all’immobile possono cambiare in base all’immobile che si gestisce.

Per esempio, le spese relative al riscaldamento dell’immobile possono essere in un unico conto contabile ma possono raggruppare dalle spese relative agli abbonamenti di revisione ordinaria della caldaia, a quelle dello spazzacamino, all’acquisto del gas, del gasolio o dell’elettricità usata dalla caldaia per riscaldare l’immobile.

Se vuoi ottenere il dettaglio o la personalizzazione di ogni tipo di spesa sostenuto per l’immobile gestito ti consigliamo di aggiungere eventuali conti dei costi indicando esattamente per quale tipo di spesa lo vuoi utilizzare e ordinarli seguendo il criterio che preferisci.

Per esempio, potresti volere calcolare una specifica percentuale della elettricità dei vani comuni usata per fare funzionare la caldaia. Creando un conto contabile “Elettricità % caldaia” lo puoi porre in ordine assieme a tutti gli altri costi relativi al riscaldamento.

In questo modo saprai che quella percentuale di elettricità sarà ripartita seguendo i principi di ripartizione del riscaldamento e non secondo i principi usati per altre ripartizioni.

Aggiungi nuovi conti

In Banana Contabilità Plus, se lo ritieni opportuno, puoi eliminare, inserire dei conti, cambiarne la descrizione.
Quando si aggiunge un conto si deve inserire il codice Somma In appropriato al raggruppamento dei conti (il codice Somma In può essere scelto/modificato come si vuole).

Inserisci i saldi iniziali

Inserisci i saldi dell'anno precedente

Se stai creando una nuova contabilità e vuoi che nei rendiconti da stampare appaiono gli importi dell'anno precedente, devi inserire i valori nella colonna apposita. Vai nella vista Precedente e nella colonna Precedente inserisci i valori.

Imposta i dati dei comproprietari

Nella tabella Conti alla fine del piano contabile, dove sono presenti i conti patrimoniali del partitario, inserisci l'elenco dei debitori, che sono chiamati “Comproprietari” per i condomini (PPP).

Per ogni debitore inserisci il conto, completa con la descrizione e il codice Somma In (uguale al Gruppo di totalizzazione).

Nella vista Indirizzo della tabella Conti inserisci gli indirizzi e i dati anagrafici dei debitori che possono successivamente apparire anche sulle fatture emesse. È possibile gestire allo stesso modo anche i creditori. In questo caso devi creare la struttura del partitario debitori anche per i creditori.

Vista del partitario dei comproprietari in un file di contabilità immobiliare su Banana per condomini

Inserisci le registrazioni

Se vuoi velocizzare l'inserimento ti suggeriamo di utilizzare le diverse funzioni di Banana:

La funzione dell'Immissione dati con auto completamento ti consente la ripresa in automatico dei dati già inseriti in precedenza.
La funzione delle Registrazioni ricorrenti (menu Azioni) ti permette di memorizzare in un'apposita tabella le registrazioni che si ripetono spesso.
L'importazione dati dall'estratto bancario ti riprendere tutti i movimenti della banca in automatico.
Puoi Collegare ogni registrazione con il relativo giustificativo in formato digitale, e con un semplice click puoi visualizzare il documento. Vedi anche File di contabilità e giustificativi digitali per organizzare al meglio i tuoi documenti.
Usa il comando Ordina registrazioni per data, per ordinare le righe in ordine progressivo di data.
Usa il Comando Stampa/Anteprima per stampare o esportare il giornale in formato PDF.

Flusso di lavoro per la gestione dei condomini

Banana Contabilità Plus permette di gestire agilmente un flusso di lavoro sfruttando diverse funzionalità presenti all'interno del programma.

Queste funzionalità comprendono:

Guarda il flusso di lavoro su Banana Contabilità per la gestione dei condomini. In questo modo, insieme al metodo di fatturazione descritto di seguito, è possibile ridurre lo sforzo di gestione delle contabilità con un impatto impareggiabile sui tempi di gestione.

Stampa le fatture QR ai comproprietari

Banana Contabilità Plus ti permette di usare la fatturazione integrata per stampare le fatture ai debitori con codice QR. Queste possono essere fatture per acconti spese, conguagli spese o fondi di rinnovamento per i comproprietari. Hai diversi vantaggi rispetto a un invio generico:

pagamento più facile da parte dei debitori.
importi versati corretti - nessuna possibilità di errore.
contabilità automatizzata per chi emette fatture con numero di riferimento SCOR.

Allo stesso modo possono essere stampate facilmente richieste di rimborso (sempre con codice QR) per spese anticipate dal condominio ma imputabili a singoli debitori.

Differenza tra QR-IBAN e IBAN classico

Particolarità del file camt.053 e dell’IBAN classico

Fatturazione con IBAN classico e tipo di riferimento SCOR

Stampa il Bilancio e Conto economico

Esempio di bilancio e conto economico per un condominio su Banana Contabilità

Registrazioni di esempio comuni

Guarda le registrazioni di esempio comuni per contabilizzare:

Scopri le basi su come tenere una contabilità immobiliare.

Addebito al comproprietario

Contabilità in partita doppia

Gli importi degli acconti spese ai comproprietari devono essere calcolati sulla base delle ripartizioni previste dal condominio che normalmente sono composte da coefficienti millesimali.

Inserisci la registrazione per l’addebito degli acconti spese ai comproprietari:

Nella colonna del Conto Dare inserisci il conto contabile del comproprietario.
Nella colonna del Conto Avere inserisci il conto contabile degli incassi da spese condominiali.

Vista di Banana Contabilità per addebito ai debitori dei condomini

Contabilità Entrate/Uscite

Inserisci la registrazione per l’addebito degli acconti spese ai comproprietari:

Nella colonna Entrate inserisci l’importo dell’acconto spese.
Nella colonna Conto inserisci il conto contabile del comproprietario.
Nella colonna Categoria inserisci il conto contabile degli incassi da spese condominiali.

Esempio di registrazioni per l'addebito degli acconti spese ai comproprietari

Incasso dal comproprietario

Contabilità in partita doppia

Quando incassi un acconto spese di un comproprietario di un condominio questo genera solo un movimento nel Bilancio. Non viene generato nessun movimento in Conto Economico perché i ricavi sono già stati contabilizzati in Conto Economico attraverso la richiesta degli acconti spese.

Nella colonna del Conto Dare inserisci il conto contabile banca, contanti o altro mezzo, con cui hai incassato l’importo.
Nella colonna del Conto Avere inserisci il conto contabile del comproprietario.

Vista di Banana Contabilità per incasso dai debitori dei condomini

Contabilità Entrate/Uscite

Quando incassi un acconto spese questo genera solo un movimento nella tabella Conti. Non viene generato nessun movimento nella tabella Categorie perché le entrate sono già state contabilizzate nella tabella Categorie attraverso la richiesta degli acconti spese.

Nella colonna Entrate inserisci l’importo incassato.
Nella colonna Conto inserisci il conto contabile banca, contanti o altro mezzo, con cui hai incassato l’importo.
Nella colonna Categoria inserisci il conto contabile del comproprietario.

Esempio di registrazioni per l'incasso degli acconti spese dei comproprietari

Registrazione delle spese immobiliari

Contabilità in partita doppia

Registra le spese immobiliari pagate dal condominio nei costi del Conto Economico.

Nella colonna del Conto Dare inserisci il conto contabile della spesa posizionata in conto economico.
Nella colonna del Conto Avere inserisci il conto contabile di liquidità, banca, cassa o altro mezzo, con cui è stata pagata la spesa dal condominio.

Vista di Banana Contabilità per registrazione delle spese nei condomini

Contabilità Entrate/Uscite

Registra le spese immobiliari pagate dal condominio nei costi della tabella Categorie.

Nella colonna Uscite inserisci l’importo della spesa sostenuta.
Nella colonna Conto inserisci il conto contabile di liquidità, banca, cassa o altro mezzo, con cui è stata pagata la spesa dal condominio.
Nella colonna Categoria inserisci il conto contabile della spesa immobiliare sostenuta.

Esempio di registrazioni delle spese immobiliari

Addebito dei conguagli spese ai comproprietari

Contabilità in partita doppia

Quando ottieni i singoli importi di conguaglio spese di ogni comproprietario addebitali in contabilità nel seguente modo:

Nella colonna del Conto Dare inserisci il conto contabile del comproprietario.
Nella colonna del Conto Avere inserisci il conto contabile degli incassi da spese condominiali.

Se l’importo di conguaglio spese è a favore del comproprietario procedi al contrario:

Nella colonna del Conto Dare inserisci il conto contabile degli incassi da spese condominiali.
Nella colonna del Conto Avere inserisci il conto contabile del comproprietario.

Vista di Banana Contabilità per addebito dei conguagli spese ai comproprietari

Dopo l’addebito dei singoli importi di conguaglio spese ai comproprietari non deve esserci più un utile o una perdita.

Se non si azzera completamente l’utile o la perdita segui la sezione Gestisci gli arrotondamenti del risultato di esercizio e quella di Verifica della ripartizione delle spese ai comproprietari.

Contabilità Entrate/Uscite

Quando ottieni i singoli importi di conguaglio spese di ogni comproprietario addebitali in contabilità nel seguente modo:

Nella colonna Entrate inserisci l’importo del conguaglio spese a debito del comproprietario.
Nella colonna Conto inserisci il conto contabile del comproprietario.
Nella colonna Categoria inserisci il conto contabile degli incassi da spese condominiali.

Se l’importo di conguaglio spese è a favore del comproprietario procedi nel seguente modo:

Nella colonna Uscite inserisci l’importo del conguaglio a favore del comproprietario.
Nella colonna Conto inserisci il conto contabile del comproprietario.
Nella colonna Categoria inserisci il conto contabile degli incassi da spese condominiali.

Esempio di registrazioni per l'addebito del conguaglio spese ai comproprietari

Dopo l’addebito dei singoli importi di conguaglio spese ai comproprietari le tabelle non devono più avere utili o perdite.

Se non si azzera completamente l’utile o la perdita segui la sezione Gestisci gli arrotondamenti del risultato di esercizio e quella di Verifica della ripartizione delle spese ai comproprietari.

Incasso di un conguaglio spese

Contabilità in partita doppia

Quando incassi un conguaglio spese già emesso al comproprietario registra l’incasso nel seguente modo:

Nella colonna del Conto Dare inserisci il conto contabile di liquidità, banca, cassa o altro mezzo, con cui hai incassato il conguaglio spese.
Nella colonna del Conto Avere inserisci il conto contabile del comproprietario che ha versato il conguaglio spese.

Vista di Banana Contabilità per incasso di un conguaglio spese dal comproprietario

Contabilità Entrate/Uscite

Quando incassi un conguaglio spese già emesso al comproprietario registra l’incasso nel seguente modo:

Nella colonna Entrate inserisci l’importo incassato.
Nella colonna Conto inserisci il conto contabile di liquidità, banca, cassa o altro mezzo, con cui hai incassato il conguaglio spese.
Nella colonna Categoria inserisci il conto contabile del comproprietario che ha versato il conguaglio spese.

Esempio di registrazioni per l'incasso del conguaglio spese dai comproprietari

Se l’importo di conguaglio spese è a favore del comproprietario procedi nel seguente modo:

Nella colonna Uscite inserisci l’importo versato al comproprietario.
Nella colonna Conto inserisci il conto contabile di liquidità, banca, cassa o altro mezzo, con cui hai versato il conguaglio spese.
Nella colonna Categorie inserisci il conto contabile del comproprietario a cui hai versato il conguaglio spese.

Contabilità Entrate/Uscite per Amministrazione di un condominio (PPP)

Description

Questo modello presenta un piano dei conti ideato e adattato per il settore immobiliare svizzero.

È un’ottima soluzione per chi vuole tenere la contabilità immobiliare Entrate/Uscite.

Nel dettaglio, gli immobili possiedono delle spese immobiliari e dei ricavi provenienti dagli acconti spese richiesti ai comproprietari. Secondo il concetto contabile, per cui i comproprietari versano regolarmente degli acconti spese e un conguaglio di fine periodo, queste spese immobiliari alla fine del periodo contabile devono corrispondere esattamente alle entrate.

Di conseguenza, il condominio (PPP - Proprietà Per Piani) non genera nessun utile o nessuna perdita.

Questa conseguenza deriva dal fatto che anche se un comproprietario non versa tutti gli acconti spese, nelle entrate avremo sempre gli importi effettivamente richiesti ai comproprietari.

Eventuali scoperti contabili saranno invece visibili nella tabella Conti nei rispettivi conti dei singoli comproprietari.

Per la ripartizione delle spese si seguono le indicazioni relative a ogni immobile, secondo il sistema di ripartizione delle spese più idoneo attraverso l’uso di coefficienti di ripartizione.

In Svizzera il coefficiente principale di ripartizione per i condomini sono i millesimi. Tutto il fondo immobiliare corrisponde a 1000/1000.

Nei condomini (PPP) potrebbe essere previsto anche un fondo o accantonamento per eventuali ristrutturazioni future dell’immobile. Questo fondo viene gestito completamente nella tabella Conti e se si attinge al fondo per effettuare una ristrutturazione i costi vengono inseriti tra le uscite nella tabella Categorie.

Per bilanciare uscite e entrate affinché non ci siano utili o perdite, lo stesso importo relativo ai costi di ristrutturazione sostenuti viene spostato dal fondo posto nella tabella Conti e messo tra le entrate della tabella Categorie.

Se vuoi approfondire guarda la teoria sulla contabilità immobiliare per condomini (PPP).

Registrazioni di esempio specifiche di questo modello

Guarda le registrazioni di esempio specifiche per contabilizzare:

Guarda le registrazioni di esempio specifiche della contabilità immobiliare in partita semplice per immobili in comproprietà. Scopri come tenere la contabilità immobiliare con questo modello.

Se vuoi guarda anche le registrazioni comuni di esempio nel settore immobiliare.

Come calcolare i conguagli spese ai comproprietari

Alla fine dell’anno contabile il totale dei conguagli spese dei comproprietari corrisponde alla differenza tra tutte le uscite del periodo contabile e le entrate presenti nella tabella Categorie.

Il totale dei conguagli corrisponde esattamente all’utile o alla perdita generata dal condominio prima della chiusura; quando registri tutti i conguagli spese richiesti o versati ai comproprietari, questo utile o questa perdita si azzera. I conguagli spese possono essere infatti a favore o a debito del comproprietario.

Per la ripartizione dei singoli conguagli spese segui le norme relative all’immobile per cui stai tenendo la contabilità.

Normalmente tutte queste spese vengono ripartite ai comproprietari dell’immobile attraverso dei coefficienti di ripartizione particolari che tengono in considerazione la grandezza dell’appartamento e tutte le altre caratteristiche immobiliari. Questi coefficienti di ripartizione in Svizzera sono chiamati millesimi e il fondo immobiliare intero corrisponde a 1000/1000.

Addebito del fondo di rinnovamento

Il fondo di rinnovamento, dal punto di vista contabile, è un conto di accantonamento posto nella tabella Conti.

Normalmente il fondo di rinnovamento viene gestito su un conto bancario apposito. Il conto bancario apposito deve quindi sempre corrispondere con il conto di accantonamento creato, compreso gli eventuali interessi maturati.

Per addebitare il fondo di rinnovamento ai comproprietari si usa un coefficiente di ripartizione che in Svizzera sono i millesimi. Una volta ripartito l’importo annuale che l’assemblea condominiale ha previsto di accantonare si prosegue quindi con la sua ripartizione ai comproprietari.

Quando abbiamo i singoli importi da addebitare ai comproprietari procedi a registrarli nel seguente modo:

Nella colonna Entrate inserisci l’importo del fondo rinnovamento da addebitare al comproprietario.
Nella colonna Conto inserisci il conto contabile dell’accantonamento.
Nella colonna Categoria inserisci il conto contabile del comproprietario.

Esempio di registrazione per l'addebito del fondo di rinnovamento del condominio

Incasso del fondo di rinnovamento

Quando incassi una quota del fondo di rinnovamento da parte dei comproprietari registra l’incasso nel seguente modo:

Nella colonna Entrate inserisci l’importo incassato.
Nella colonna Conto inserisci il conto contabile di liquidità, banca, cassa o altro mezzo, su cui hai incassato la quota.
Nella colonna Categoria inserisci il conto contabile del comproprietario che lo ha versato.

Esempio di registrazione per l'incasso del fondo di rinnovamento del condominio

Gestisci gli arrotondamenti del risultato di esercizio

Può succedere che quando si addebitano i conguagli spese ai comproprietari restino dei centesimi di utile o di perdita.

Questo succede perché si tratta di un importo talmente piccolo che non può essere ripartito su tutti i comproprietari.

In questo caso sposta l’importo restante presente nell’utile/perdita di esercizio in un conto dei costi per arrotondare la differenza e azzerare l’utile/la perdita d’esercizio.

Verifica della ripartizione delle spese ai comproprietari

Questo metodo di ripartizione delle spese attraverso l’azzeramento dell’utile o della perdita è molto comodo anche per verificare la corretta ripartizione delle spese ai comproprietari.

Se nell'utile o perdita di esercizio resta un importo irrisorio guarda la sezione Gestisci gli arrotondamenti del risultato di esercizio.

Nel caso resti un saldo positivo o negativo troppo grande è possibile che non siano state ripartite correttamente tutte le spese. In questo caso è consigliabile fare una verifica dei calcoli di ripartizione che hai usato per generare i conguagli spese.

Se invece il conto utile o perdita di esercizio si azzera dopo l’addebito dei conguagli spese, sei sicuro di avere ripartito correttamente le spese senza tralasciare nessun importo.

patrick Ven, 05/20/2022 - 14:50

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/italian/stabili_condomini/11187-entrate-uscite-condomini-svizzera.ac2

Tutorial File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/italian/stabili_condomini/11187/11187-entrate-uscite-condomini-svizzera-tutorial.ac2

ac2 language

Svizzera Contabilità entrate / uscite Altro

ac2 publisher

Upgrade to the Advanced Plan of Banana Plus

Swiss VAT management

Banana Accounting Plus manages VAT in accordance with the Swiss regulations of the Federal Tax Administration (FTA). The extensions for the 2024/2025 VAT Reports generate the XML file for online transmission of VAT data to the FTA and a control printout, similar to the data entry interface of the FTA portal.

To use the 2024/2025 VAT extensions, you need to:
Have a subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus
Download the latest program release

The Swiss VAT Report 2024/2025 is automatically created thanks to the following extensions, integrated into Banana Accounting Plus:

Changes and Updates as of 01.01.2025

Starting from January 1, 2025, important changes to the VAT law have been introduced, mainly concerning:

Mandatory electronic processing of VAT data
Introduction of more than two VAT rates for balance and flat-rate methods
Option to choose annual reporting

For these latest updates, Banana Accounting allows the use of two new BETA version extensions that generate the new 2025 VAT Reports, both for the actual method and the balance or flat-rate rate method:

The VAT extensions of Banana Accounting are based on the current rates and the VAT codes linked to the respective figures of the VAT report. You can find detailed information about the VAT codes at the following web page:

VAT Codes and VAT Report Figures 2024/2025

All documentation and templates related to Swiss VAT have been updated to comply with the 2025 VAT regulations. In the VAT Codes table, the previous VAT codes and rates have also been maintained, so that VAT can still be declared using the previous rates.

If you have an earlier version of Banana, or the Professional plan of Banana Plus, see the page VAT Extensions 2024 - Update program and plan .

Recording transactions with VAT

With Banana Accounting, recording transactions with VAT is extremely simple due to its complete automation. VAT transactions are registered in the Transactions table, which serves as the central hub of the entire accounting process. For each VAT transaction, you need to enter the corresponding VAT code, indicating whether it's a sale or purchase and referring to the applicable VAT rates.
The software provides several pre-configured columns, and you have the flexibility to customize their display according to your preferences.

Additionally, the program offers the following functionalities:

Types of accounting

There are two types:

On the issued invoices
It implies keeping a Clients and Suppliers register.
The costs and revenues, with the relative VAT code, are recorded when the invoice is issued and received.
More information is available on the page How to manage Supplier and Customers with VAT on turnover.
On cash received
It is not mandatory to keep a Clients and Suppliers register, but if you wish to have one anyway, it is important to set it up with cost centers.
The costs and the revenues, with the relevant VAT code, are registered at the moment of collection or payment.
Further information can be found on the page Clients and suppliers with VAT, using the Cash principle.

Calculation method

To calculate the VAT amounts and generate the VAT report to be sent to the FTA, it is necessary to have costs and revenues in CHF base currency.

There are two methods of calculation:

Effective method report
Provides for the deduction of the VAT paid on purchases (VAT due - recoverable VAT).
Net tax rate method
The VAT to be paid to the FTA is calculated according to the granted rates.
Does not provide for the deduction of VAT paid on purchases.

Electronic transmission of the VAT Report

With the new extensions of Banana Accounting, in addition to the VAT Report facsimile, it is possible to export the data in XML format to be transmitted to the online portal of the Federal Tax Administration (FTA).

In the Extensions menu there are:

All users that have versions prior to Banana Accounting Plus, in order to use the electronic submission procedure, must update the program and subscription plan.

All VAT Reports can be saved in PDF format and securely archived.

Banana VAT Summary (VAT Journal)

In addition to VAT extensions, Banana Accounting Plus can generate VAT summaries based on the period and other parameters.

VAT summaries are useful for understanding the movement of VAT (VAT payable, recoverable, and to be paid) and enable effective control. In the event of audits by tax authorities, VAT summaries provide targeted details to facilitate the verification process.
For more information, please visit the VAT Summary page.

All VAT summaries can be saved in PDF format and securely archived.

VAT year-end reconciliation

Regarding the annual correction statement, which contains any differences found at the end of the year compared to the already submitted statements, Banana does not allow for a comparison of the calculated tax with the previously transmitted statements because the program does not save the total calculated tax from previous calculations. Therefore, the user must manually calculate the tax difference and communicate it to the AFC using the appropriate form.

Useful links

Current VAT rates

In Switzerland, VAT rates changed as of 1 January 2024. Below you will find the new rates for both the actual method and the net rate method.

VAT rates for the effective method

From 2024 the new VAT rates came into force as indicated in the following table:

	Until December 31, 2023	From January 1, 2024
Normal rate:	7,7 %	8,1 %
Reduced rate:	2,5 %	2,6 %
Special rate for accommodation:	3,7 %	3,8 %

Until December 31, 2023

From January 1, 2024

Normal rate:

7,7 %

8,1 %

Reduced rate:

2,5 %

2,6 %

Special rate for accommodation:

3,7 %

3,8 %

Further details are available on the website of the Federal Tax Administration page.

Invoicing

In the case of services in return which must be declared before 1 July 2023, but which relate to supplies for 2024, these must be declared at the old tax rate and can be adjusted in the statement for the 3rd quarter 2023 or the 2nd half 2023.
The services in return declared after 1 July 2023, which concern services relating to 2024, can be declared with the new VAT form 2024, using the new VAT rates.

VAT Codes 2024

At the end of 2023 and for 2024 the different rates can be used in parallel.

The VAT Codes table already contains the VAT codes with the relative rates for both 2023 and 2024
In order to update the VAT code table, the simplest way is to import the VAT codes into your accounting.

VAT rates for the net tax rate method

The new VAT rates for the net tax rate method are the following:

Net tax rates until December 31, 2023	Net tax rates from January 1, 2024
0,1 %	0,1 %
0,6 %	0,6 %
1,2 %	1,3 %
2,0 %	2,1 %
2,8 %	3,0 %
3,5 %	3,7 %
4,3 %	4,5 %
5,1 %	5,3 %
5,9 %	6,2 %
6,5 %	6,8 %

The list of VAT codes is already provided with the relative codes for the final rates:

F1 and F2 codes must be set up for services invoiced with 2024 rates
F3 and F4 codes must be set up for services up to 31.12.2023.

These codes have not set the rate in the table. There are two ways of calculating:

VAT Extension 2024, Program update and subscription plan

On this page, you will find the main updates regarding the changes and plans of Banana Accounting for managing VAT with the new 2025 VAT returns.

From 2025, mandatory online VAT return submission

The Federal Tax Administration states that from January 1, 2025, all Swiss companies subject to VAT must handle their initial registration and submit their VAT return electronically via the ePortal.

Banana Accounting Plus, to keep up with the new VAT changes, already allows you to prepare the 2025 VAT returns with the new extensions in BETA version:

The new VAT extensions, in addition to preparing the 2025 VAT form, generate the XML file for VAT return submission on the FTA portal. They include the balance tax rates added with the latest VAT changes in 2025.

The 2024 VAT extensions are still available. However, they do not include the additional balance tax rates introduced with the latest changes:

To use the 2024/2025 VAT extensions, you need:
A subscription to the Advanced plan of Banana Accounting Plus
To download the latest release of the program

Upgrade to the Advanced plan from the Professional plan

If you are still using an older version of Banana Accounting Plus or you have the Professional Plan, we recommend upgrading to the Advanced Plan of Banana Accounting. You will have access to the new extensions to quickly create VAT returns, saving time otherwise spent manually calculating and entering amounts on the VAT portal.

You only pay the difference between the two plans

Useful links

Updating the Swiss VAT Codes table

Users who are using outdated VAT codes and rates in their accounting can update the VAT Codes table by following the instructions below.

▶ Video Update the Swiss 2024 VAT codes table

It is necessary to have downloaded and installed the latest version of Banana Accounting Plus.

Import updated VAT codes

All users who have their own coding for VAT codes must update the VAT Codes table according to the new rates with their respective reference figures. We recommend consulting the VAT Codes table in Banana Accounting Plus.

To update the VAT Codes table in your accounting file, proceed as follows:

Make a backup copy of your file to be safe
Open your accounting file
Select from the menu Actions > Import to accounting > Import VAT codes

Select Switzerland New VAT Rates 2024
Confirm by clicking on the OK button

From the dialog that appears there are two options:
- Add new codes and new groups
  To be used when you want to maintain your VAT codes. In this case the program adds the new VAT codes leaving the existing ones unchanged. If the VAT codes to be added already exist in the table, but have a different rate or grouping, they will be inserted by adding '-1' to the name.
- Replace all rows (recommended choice)
  Use this command if you don't need to maintain the existing VAT code page.
  In this case, the VAT code table is completely replaced with the new table.
  Existing VAT accounts are retained and need to be reviewed after the update. The default VAT account can be changed via the File Properties dialog (basic data).

Check the accounting
From Actions menu > Check accounting.
If there are incorrect VAT codes in the transactions table, you need to update them according to the new VAT Codes table.
To replace the old VAT codes in the Transactions table, you can use the command from the menu Data > Search and replace.
If the VAT codes have also been entered in the Accounts table, to associate the VAT codes to the accounts, these must be updated.

Update the VAT Codes table in the Estimates and Invoices application

It is not possible to automatically update the VAT Codes table in the Estimates and Invoices application, as explained in the previous paragraphs.

ID codes and percentage VAT rates must be updated manually each time there are changes.

Alternatively, you can also follow this procedure:

Open a new Banana template for Estimates and Invoices, which has updated VAT codes
Go to the VAT Codes table
Copy and paste the entire table from the template to your Estimates and Invoices file.

For more details, refer to the VAT Codes table in Estimates and Invoices page.

VAT Codes Table History

Current versions

VAT Codes Table 2024 (02.04.2025 id=vatcodes-che-2024.20250402)
VAT Codes Table 2025 (12.03.2025, id=vatcodes-che-2025.20250312)

Outdated versions

VAT Codes Table 2024 20230614 (14.06.2023, id=vatcodes-che-2024.20230614)
VAT Codes Table 2018 (10.12.2021, id=vatcodes-che-2018.20211210)

Changes to VAT Rules from 2025

As of January 1, 2025, significant changes have been introduced to the VAT law. Below is a summary of the main updates:

Mandatory electronic processing of VAT data.
Introduction of more than two VAT rates for the flat-rate and balance methods.
Option to choose annual VAT reporting.

Full details are available in the documentation of the Federal Tax Administration.

Changes and Updates in Banana+

Electronic processing is already possible with the VAT Reporting Effective Method and Net tax rate extensions.
If you use more than 4 VAT rates with the net tax rate / flat rate method, follow the instructions to enter the additional codes in the VAT Codes table.
For the new calculation of the net tax rate / flat rate, we are awaiting the publication of the specifications eCH-0217 E-MWST 2.0. As soon as they are available, we will update the relevant extensions and documentation.
For the annual report, it is possible to make advance payments. Currently, these advances are not displayed in the VAT report but are managed exclusively in accounting, as their integration into the VAT report is too complex.

VAT effective method

This page is not available in English at the moment.
Please consult the relative pages in German, French or Italian.

Swiss VAT Report effective method 2024/2025

This page is not available in English at the moment.
Please consult the relative pages in German, French or Italian.

claudia Fri, 06/16/2023 - 16:20

URL Stable release

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/VatReport/Vat2018/ch.banana.apps.vatreportch.ef.sbaa

Country

Switzerland

Publisher

Banana.ch

Extension type

Productivity

Help ID

vat_ef1q2024

URL Beta release

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/VatReport/Vat2018/beta/ch.banana.apps.vatreportch.ef.sbaa

Release Date Stable

seg, 14/04/2025 - 10:10

Release Date Beta

seg, 14/04/2025 - 10:10

Swiss VAT Report effective method 2025 [BETA]

The extension and the VAT report are available in English.
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VAT net tax rate method

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Swiss VAT Report net tax rate method 2024/2025

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claudia Fri, 06/16/2023 - 16:23

URL Stable release

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/VatReport/Vat2018/ch.banana.apps.vatreportch.sa.sbaa

Country

Switzerland

Publisher

Banana.ch

Extension type

Productivity

Help ID

vat_sa1s2024

URL Beta release

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/VatReport/Vat2018/beta/ch.banana.apps.vatreportch.sa.sbaa

Release Date Stable

qua, 23/07/2025 - 11:55

Release Date Beta

qua, 23/07/2025 - 11:55

Swiss VAT Report net tax rate method 2025 [BETA]

The extension and the VAT report are available in English.
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Transaction without VAT breakdown

The method with VAT breakdown described below is the one we recommend, because it is the simplest and fully automated.
Before proceeding with the filling in of the VAT statement (facsimile and XML file) it is necessary to:

Check that the VAT Codes table is updated.
Check that there is a Yes in the VAT Codes table in the VAT due column.
In the Transactions table, post the transactions, indicating the code for the balance rate. No percentage will appear and no VAT amount will be indicated.

VAT facsimile and XML file for forwarding to the FTA

At the end of the period, the extension Swiss VAT: net tax rate method must be used to process the VAT facsimile statement and the XML file to be forwarded to the FTA.

Extensions are installed via the Extensions menu > Manage Extensions command.

VAT codes for the net rate (figures 322, 332 up till 2023, 323, 333 from 2024)

Starting from 01.01.2024, the VAT codes for the balance rate are indicated with F1 and F2, FS1, FS2 those relating to discounts.
For the year 2023, the existing ones will remain valid. These codes can also be renamed.
It is important to know that:

No percentage is entered in the VAT% column (empty cell)
In the Transactions table there will be no breakdown and indication of the VAT amount.

The GR1 column shows the figures of the VAT form where the amounts are totaled.
When the amounts are to be totaled with several digits, these are separated by a semicolon.

Transactions without VAT breakdown

Figures 322, 332 up till 2023, 323, 333 from 2024

Each time sales are recorded, the code "F1" for the 1st rate and F2 for the 2nd rate must be entered.
If there is a discount, use the FS1 or FS2 code. These codes are valid from 01.01.2024.

For year 2023, the VAT codes remain the same ( F3,F4,FS3,FS4).

registrazioni IVA saldo senza scorporo

Credit notes and adjustments

When there are reversals or adjustments, it is necessary to reverse the debit and credit accounts and indicate the code with the minus sign in front of "-F1".
The program decreases the VAT amount of the credit note when calculating the VAT report at the end of the period .

nota dicredito con IVA aliquota saldo senza scorporo

Accounting settlement and payment

The VAT to be paid to the Federal Tax Administration, which appears in the form (under number 500) must be recorded in the accounts as a decrease in revenue, using the VAT due account as a counter-entry.
For the registration of the VAT payment, the VAT due account is canceled, which will have a zero balance, and as a counterpart there will be a liquidity account that will decrease.

assestamento e pagamento IVA aliquota saldo senza scorporo

VAT codes for net rate (numbers 470 - 471) - Exports declared using form no. 1050 and 1055

These are two VAT codes that apply in special situations and please refer to the relevant explanation of the Federal Tax Administration.
The above figures refer to exports that have been noted and declared using form no. 1050 and 1055.

codici IVA correzioni

Transactions for VAT codes F1050 - F1055 (Figures 470 - 471)

In the Transactions table, you must enter the total amount of VAT on the purchase and apply the type 2 VAT code (100% VAT amount - F1050, F1055).
The program reports the VAT amounts to numbers 470 - 471 of the VAT Form.

registrazioni formulario IVA 1050 - 1055

Transactions with VAT breakdown

This system is used when you want to have the immediate breakdown of VAT for each transaction in the Transactions table .

It is important to know:

If this method is used, attention must be paid to the fact that the final VAT is calculated on the invoice amount already including VAT, therefore on the total turnover.
The VAT deduction that is made in the account will not be the same as the VAT amount invoiced to the customer. These situations can be confusing, so we recommend using this method only if you have a good understanding of VAT mechanisms.

How to proceed

Before proceeding with the processing of the VAT statement (facsimile and XML file) it is necessary to:

Check if the VAT Codes table is updated.
In the VAT Codes table, enter your tax rates relating to codes F1, F2, FS1, FS2 (sample rates have been entered in the following window).
In the Transactions table, enter the transactions, indicating the code for the balance rate. The VAT balance percentage and the amount separated from the revenue account will appear.

VAT facsimile and XML file for the FTA

At the end of the period, to process the VAT facsimile statement and the XML file to be forwarded to the FTA, use the Swiss VAT: net tax rate method extension.

Extensions are installed via the Extensions menu > Manage Extensions command.

VAT codes for the net rate (figures 322, 332 up to 2023, 323, 333 from 2024)

From 01.01.2024, the VAT codes for the flat tax rate are indicated with F1, F2 and FS1, FS2 those relating to discounts.
For 2023, the existing ones (F3, F4 e FS3, FS4) will remain valid. These codes can also be renamed.

Important: by default the value "YES" must appear in the "% VAT on Gross" column, as shown in the following screen:

codici IVA aliquota saldo con scorporo See the information below for more details.

Registration with VAT breakdown

Figures 322, 332 up to 2023, 323, 333 from 2024

When registering, the program breaks down the related VAT amount for each individual transaction and it registers it to the VAT account statement.

registrazioni IVA aliquota saldo con scorporo

VAT payment at the end of the period

At the end of the period, after calculating the VAT to be paid, a transaction must be made to transfer the balance from the VAT account to the VAT account to be paid.
The VAT return account, after this transaction, will have zero as a balance.

When the VAT is paid, the payable VAT account will be registered onto the debit account and a liquidity account will be registered in the credit account.

assestamento e pagamento IVA aliquota saldo con scorporo

2024/2025 Swiss VAT Codes description in Banana Accounting+

Swiss VAT codes changed as of 1 January 2024. Below you will find what changed in the Banana Accounting Plus programme

Changes due to the 2024 rates

New codes have been added to the VAT Codes table for the VAT rates for 2024 (8.1, 2.6, 3.8).
In particular, new codes have been added for the calculation of the tax on the VAT form, Section II, for transactions subject to VAT from 01.01.2024; the VAT codes relating to the old rates and valid for transactions subject to VAT up to 31.12.2023 remain unchanged.

For the newly added VAT Codes, the references for the figures that must appear on the VAT form as of 01.01.2024 have been inserted. The figure references for the previous VAT Codes valid until 31.12.2023 remain unchanged.

For more information, please consult the detailed description of the VAT codes on this page.

For users of Banana Accounting 9 or previous versions
Those who have previous versions of Banana Accounting can add the VAT codes manually, but it is not possible to create the paper or XML facsimile for the automatic forwarding of the data to the FTA. We recommend upgrading to Banana Accounting Plus, Advanced plan.

If you have updated the VAT Codes table, the table is set as follows:

V = Sales (200)
VS = Discount sales and services (235)
B = Acquisition tax (383 - 382)
M = Expenses for material and services (400)
I = Investments and other operating expenses (405)
K= Corrections (410, 415, 420)
Z = Not considered (910)

Gr1 Grouping

The GR1 column (visible in the Complete view) shows the figures of the VAT form, where the amounts are grouped according to the relevant VAT code.
For the programme, these indications are essential for the preparation of the VAT form (facsimile) and the Xml file for the electronic submission of VAT data on the portal of the Federal Administration.

There are VAT codes that must appear in several boxes for the figures on the form. For example, the sales taxable amount must appear in digit 200 (Turnover figure) and also in digit 303 (Tax calculation). In these cases, the figures separated by a semicolon (200;303) are entered in column Gr1.
If a VAT code, which is present in the table VAT Codes, is used in the table Recording and does not have a grouping in the column GR1, when printing the VAT form, the programme will report an error. If a VAT code is not to appear in any figure on the VAT form, 'xxx' must be indicated in column Gr1; thus no error is reported.

Gr1 codes till end of 2023 and from 2024

In the VAT form with the Effective method, in the Calculation of tax part, there are boxes up to 31.12.2023 (302, 312, 342, 382) and boxes from 1.1.2024 (303, 313, 343, 383).

In the VAT Form for Flat Tax Rate method, there are boxes up to 31.12.2023 (321, 331, 381) and boxes from 1.1.2024 (322, 332, 382) in the Calculation of tax part.

The Print VAT Form command inserts the values of the boxes according to the figure contained in Gr1. If a new code is added, the VAT form reference figure must therefore be entered correctly.

Turnover / Taxable Amount

Initial letter V is used for codes relating to Turnover.

Reference 200 - Total amount of agreed or collected consideration
All transactions related to turnover, whether subject or not to VAT, must be reported here. Exempt sales are to be indicated with the appropriate VAT code.
Codes for exempt transactions or supplies provided abroad must be grouped in reference 200 and simultaneously reported in the relative deduction reference number.
The VAT codes related to turnover are:

V81, V26, V38 (valid from 01.01.2024)
V77, V25-N, V37 (valid until 31.12.2023).

Sales subject to VAT must be grouped not only in the figure 200 but also in the respective positions according to the rate (302, 303, 312, 342, 343, 382, 383).

Reference 205 - Consideration exempt from tax where option for taxation has been exercised
These transactions must be indicated under reference number 200, but must also figure under reference no 205.
They carry a VAT code that is identical to a VAT sales code, with the additional indication in the Gr1 column that they also must be grouped in the ref 205.
In order to be able to use this position, VAT codes must be replicated from reference number 200. For simplicity, the letter B has been added to the existing VAT codes.
The following codes must be used in the VAT codes tab:

V77 (valid until 31.12.2023)
V81 (valid from 01.01.2024).

Reference 299 - Taxable turnover
The taxable turnover is constituted by the turnover minus the non-taxable turnover (Deductions) (221, 225, 230, 235, 280).

Decrease in Turnover

For each non-taxable or non-VATable position, there is a VAT code with a percentage of 0 (due).

Reference 220 - Tax-exempt services
Use the following code:

Reference 221 - Services provided abroad
Purchase of goods and services abroad are intended (Article 23) or when the beneficiary is not subject to tax(Article 107).
Use the following code:

V0-E

Reference 225 - Transfers via Notification Procedure
Transfers via notification procedure (Article 38; to be submitted with form No. 764).
The code to use is the following:

V0-T

Reference 230 - Exempt Services
These refer to supply and service performances excluded from tax (Article 21), if the option for taxation according to Article 22 has not been chosen.
For more information, visit the Federal Tax Administration website.
The code to use is the following:

V0-N

Reference 235 - Decrease in consideration
This refers to discounts, reductions, and losses that led to a decrease in turnover.
The VAT codes are:

VS81, VS26, VS38 (valid from 01.01.2024)
VS77, VS25-N, VS37 (valid until 31.12.2023).

Acquisition tax (Art. 45)

Reference 381 - 382 - Acquisition tax
Services that are obtained abroad, that do not carry any customs documents, must be subject to VAT as if they were sales.

For these cases, special VAT codes are needed to calculate VAT both as VAT due and as recoverable VAT.
The VAT codes to be used are:

B81 for transactions with VAT code type 0 (VAT amount included), valid from 01.01.2024
B81-1 for transactions with VAT code type 1 (VAT amount excluded), valid from 01.01.2024
B81-2 for transactions with VAT code type amount 2 (VAT amount 100%), valid from 01.01.2024
B77 for transactions with VAT code type 0 (VAT amount included), valid until 31.12.2023
B77-1 for transactions with VAT code type 1 (VAT amount excluded), valid until 31.12.2023
B77-2 for transactions with VAT code type amount 2 (VAT amount 100%), valid until 31.12.2023

Recoverable taxation

Recoverable VAT is reported in this part of the (refundable VAT).

Reference 400 - Input tax on Purchase of material and services
These are purchases of goods and services that are part of the company's core business.
The codes for recoverable taxation are:

M81, M26, M38 (valid from 01.01.2024)
M77 (valid until 31.12.2023)

In cases where VAT has been paid at customs and there exists an invoice with the VAT amount only, VAT code type 2 (Registration Amount = VAT amount) must be used. For these cases, the following code was set up:

M81-2 (valid from 01.01.2024)
M77-2 (valid until 31.12.2023).

For Amount type 1 (Amount of registration = Net Amount) use the following code:

M81-1 (valid from 01.01.2024)
M77-1 (valid until 31.12.2023)

Reference 405 - Input tax on Investment and operating costs
These are purchases for investments and operating costs that are not part of the 400 figure.
The VAT codes are:

I81, I26, I38 (valid from 01.01.2024)
I81-2 to be used for obtaining services abroad, in conjunction with the codes designated for calculating the purchase tax (see page VAT on foreign services)
I77, I37 (valid until 31.12.2023).

It might be necessary to add further codes of Amount type 2, or Amount type 1 with different rates.

Purchases without VAT should not be included in the VAT return.
In some cases (eg clarity of the review) it may be useful to identify specific transactions without VAT.
The VAT codes are:

M0 and I0, grouped with "xxx" in order to avoid generating an error message.

Corrections and reductions (recoverable tax)

It might not be necessary for the taxpayer to use these positions. If needed, use one of the codes grouped in the Correction and adjustments Group.

From an accounting point of view, correction transactions may essentially result in a reduction of VAT deductibility.

A registration must therefore be made for the deductible VAT adjustment (as a plus or minus).

Reference 410 - De-taxation (art. 32)
You can deduct the recoverable VAT paid in previous years.
The codes are:

K81-A (valid from 01.01.2024)
K77-A (valid until 31.12.2023).

Reference 415 Corrections of the input tax deduction, mixed use
In cases where merchandise has not been used for corporate or taxable purposes, it is not possible to recover all previous input tax VAT.
You can do this by always using the same purchase account (both credit and debit); in this way the purchase account will be increased by the amount of non-deductible VAT.
The codes are :

K81-B (valid from 01.01.2024)
K77-B (valid until 31.12.2023).

Reference 420 - Reduction of the input tax deduction
These are the transactions to be deducted from deductible VAT, such as subsidies.
This position must contain the same elements as the ones in reference 900.
The codes are:

K81-C (valid from 01.01.2024)
K77-C (valid until 31.12.2023).

Other cash flows of financial resources

In this part, the amounts relating to the base for the calculation for VAT must be reported..

These are transactions that are not part of the turnover and are not countervailing duties.

Reference 900 - Subsidies, tourist taxes and similar
Operations in reduction the deductible VAT, such as subsidies.
The code to use in these cases is:

Z0-A

Reference 910 - Donations, dividends, compensation for damages etc.
Out of scope transactions. Donations, dividends and all other "receipts" that do not lead to a reduction of deductible VAT.
The code to use in these cases is:

VAT Codes - Flat tax rate

As a result of the VAT rates for 2024, in Banana Accounting, the VAT rates have also been updated using the flat tax rate method.

Column GR1 shows the figures of the VAT form where the amounts are totalled. If the amounts are to be totalled in several digits, these are separated by a semicolon.

F1 - code provided for sales subject to 1st rate (reference 200, 323), to be used from 01.01.2024
F2 - code provided for sales subject to 2nd rate (reference 200, 333), to be used from 01.01.2024
FS1 - code provided for discount on sales subject to 1. rate (reference 235, 323), to be used from 01.01.2024
FS2 - code provided for discount on sales with 2. rate (reference 235, 333), to be used from 01.01.2024
F3 code provided for sales subject to 1. rate (reference 200, 322), to be used until 31.12.2023
F4 code provided for sales subject to 2nd rate (reference 200, 332), to be used until 31.12.2023
FS3 code provided for discount on sales subject to 1st rate (reference 235, 322), to be used until 31.12.2023
FS4 code provided for the discount on sales subject to the 2nd rate (reference 235, 332), to be used until 31.12.2023
F1050 - code provided for exports which have been annotated and declared using form 1050 (reference 470)
F1055 - code provided for exports which have been recorded and declared by means of form No. 1055 (reference 471).

Those who run previous versions, can download the updated file of the new VAT Codes table, or enter the missing codes.

VAT account in the basic accounting data

All default Banana Accounting templates have the VAT account (2201) already set up in the File properties (File menu, VAT section). This allows the VAT calculations to be automated, so that all VAT amounts are accounted for in this account.

At the end of the quarter, the balance of this account represents the amount to be paid to the FTA (or to be recovered).

When the VAT Return account (2201) is set in the file properties, in the VAT Codes table, the VAT Account column must be empty.

If account 2201 is not set in the file properties, the previous VAT account 1, 2 and the VAT account due to each individual code can be set. In this case, the VAT is spread over three different accounts and at the end of the quarter the VAT accounts must be closed in order to determine the VAT payable to the FTA.

Submission of the VAT Report

The new 4 VAT form is available on the VAT portal. Here, you can input both the VAT data for 2023 and those with the 2024 tax rates.

VAT data can be submitted in one of the following ways:

Manually enter the VAT data in the AFC portal

View and print out the VAT return facsimile and check that the data is correct.
Log in to the Federal Tax Administration portal with your account details.
Manually enter the data from the VAT Facsimile in the online VAT report.
Check all data before sending.
Proceed with the submission.

Online submission of VAT data with Xml file

From 2025, it is no longer possible to send the VAT report in paper format. Banana Accounting Plus is prepared according to the VAT rates in force since 2024 for the transmission of VAT data via Xml file.

For the creation of Xml files, please refer to the information at Swiss VAT Report 2024: effective method

Before entering the data on the FTA portal, proceed as follows:

View and print the VAT Return facsimile and check that the data is correct.
Create the XML file for the VAT for the quarter or the semester you are interested in. Ensure that the transmitted period is correct (see the next section).
Log in to the Federal Tax Administration portal with your account data.
Choose to import the data in XML format.
Check the data automatically displayed in the online form against the data in the VAT facsimile.
Validate the data and proceed with the submission.

Verification of the Transmitted Period

If an invalid period is transmitted, the file will be rejected.
The valid periods, divided by method, are as follows:
- Vat Net/Flat Rate Method: semi-annual and annual.
- Vat Effective Method: quarterly, semi-annual, and annual.
If you recently registered as a VAT taxpayer, the reporting period does not necessarily start on 1st MM.YYYY but could, for example, start on 16th MM.YYYY.
Submitting a report for a period from 01.01.20YY to 30.09.20YY, thus covering multiple periods, will result in the file being rejected.

Net or gross sales

When manually entering data into the AFC portal, it is important to correctly choose the net setting at the top of the form.

If, on the other hand, you directly submit the XML file generated by Banana Accounting Plus, the information is already included in the file itself through the <eCH-0217:grossOrNet> tag.

Error Messages

This extension does not work with your current version of Banana Accounting.
This extension works from version Banana Accounting Plus 10.1 or higher, Advanced plan.

The VAT number of your company is invalid or missing.
Set or correct it with the File menu > File properties (Basic data) > Address tab.
The VAT number must consist of 9 digits. You can also indicate the text CHE, the important thing is that you indicate the 9 digits. For example, you can write CHE-211.311.311 or 211.311.311.
The VAT number must be entered in the File Properties (Basic Data) dialogue, Address tab, VAT field, via the menu command File > File Properties (Basic Data).

At digit xxx the rate xxx is not allowed. Check VAT code xxx
For the digits 302, 303, 312, 313, 342, 343, 382 and 383, the VAT rates are checked according to what the Federal Tax Administration has published (VAT rates from 1 January 2024).

Transition from net tax rate method to the effective method

To correctly transition from the net tax rate method to the effective method in Banana Accounting, follow these steps:

Verify the VAT Codes table

Ensure that the VAT Codes table is the default one provided by the program.
The default table contains all the necessary codes for both thenet tax rate method and the effective method.
If the table is not updated, it must be updated following the instructions on the webpage: Update VAT Codes Table 2024.

Update the Accounts table

Add the following accounts:
- 2201 VAT Report (automatic VAT account).
- 2200 VAT Due (VAT to be paid to the AFC).

Update File Properties

Set account 2201 VAT Report in the following path:
File > File and accounting properties (Basic data) > VAT.

Transactions Table

For transactions with VAT, use the VAT codes provided for the effective method.

For the quarterly VAT declaration, use the extension VAT Effective Method (available only with the Advanced plan).

Transactions with VAT

Supplier customers with VAT on turnover

Set up the accounts of the ledger

To set up the Customers / Suppliers register consult the Customers setup with the accrual method page.

conti del partitario sul fatturato

VAT registration on turnover

With the system of VAT on turnover, the Customers / Suppliers register will be kept. Therefore, the invoices issued and received are recorded, posting the costs and revenues and entering the corresponding VAT code.

registrazione IVA sul fatturato

Clients and suppliers with VAT, using the Cash principle

With the system of the VAT on cash received, there is no provision for entering transactions on the clients/suppliers accounts, for the expenses and income are being entered at the moment the payment is made or received. Only at that moment, the VAT code is being entered. However, in spite of this rule, it is still possible to enter the issued and received invoices by using the cost centers.

Procedure:

Insert the clients' and suppliers' accounts as cost center CC3, defined with the semicolon in two different groupings, one for clients, another one for suppliers.

Entering the invoices of clients and suppliers

For the issued and received invoices:

Position yourself in the Transactions table, Cost centers view;
Enter the date, the document number and the invoice number in the respective columns;
Enter the description;
Enter the amount of the issued or received invoice in the Amount column, the Debit and Credit columns have to remain empty.
Enter the cost or profit center in the CC3 column: in positive when it concerns an invoice issued to a client; preceded by the minus sign (in negative) when it is an invoice received from a supplier.

When the payment for an invoice is received or made:

Position yourself in the Transactions table, Cost centers view;
Enter the date, the document number and the invoice number in the respective columns;
Enter the description;
If it concerns a payment received, enter a liquidity account in the Debit column and a revenue account in the Credit column;
When it's about a payment that has been made, enter an expense account in the Debit column and a liquidity account in the Credit column;
Enter the amount;
Enter the appropriate VAT code;
Enter the cost or profit center in the CC3 column, preceded by the minus sign (in negative) when it is a payment received (customer) and in positive when it concerns a payment made to a supplier.

registrazione clienti sull'incassato con i centri di costo

In the Account card of the cost center, the transactions of the customer or supplier are being displayed.

How to record only the VAT amount

There are cases where you only need to record the VAT amount, such as when you receive compensation from your car insurance.

You record as follows:

Enter the date, document number and the description in the columns provided.
In the Credit column, enter the account with which the VAT amount is paid (the Debit account remains empty)
In the Amount column, enter the VAT amount to be paid
In the VAT code column, enter the VAT code I77-2 (VAT code relating to the VAT amount 100%)

Jahresabrechnung und Vorauszahlungen der MWST nach der effektiven Methode

Eine Vorauszahlung buchen

Wenn Sie eine Vorauszahlung (Akonto) leisten, sollte diese korrekt in Ihrer Buchhaltung erfasst werden, um die Übersicht über bereits geleistete Zahlungen an die ESTV zu behalten. Es wird empfohlen, ein separates MWST-Konto zu verwenden, das nicht mit dem automatischen MWST-Konto verknüpft ist.

Die Buchung sollte wie folgt erfolgen:

Geben Sie das Datum und eine Beschreibung ein.
In der Spalte Soll tragen Sie das MWST-Konto ein.
Es wird empfohlen, ein spezielles MWST-Konto für Akontozahlungen und den Zahlungsausgleich zu verwenden.
In der Spalte Haben geben Sie das Bankkonto an, über das die Zahlung erfolgt.
In der Spalte Betrag erfassen Sie den überwiesenen Betrag.

Beispiel für die Buchung einer Akontozahlung:

aliquota saldo- sezione options

Abschlussbuchung und Zahlung

Beispiel einer Abschlussbuchung unter Berücksichtigung der Akontozahlungen:

aliquota saldo- sezione options

Kontoauszug - MWST 'Konto'

aliquota saldo- sezione options

Jahresabrechnung und Vorauszahlungen für die MWST-Abrechnungsmethode mit Saldo-/Pauschalsteuersatz

Eine Vorauszahlung buchen

Die Buchung sollte wie folgt erfolgen:

Geben Sie das Datum und eine Beschreibung ein.
In der Spalte Soll tragen Sie das MWST-Konto ein.
Es wird empfohlen, ein spezielles MWST-Konto für Akontozahlungen und den Zahlungsausgleich zu verwenden.
In der Spalte Haben geben Sie das Bankkonto ein, über das die Zahlung erfolgt.
In der Spalte Betrag erfassen Sie den überwiesenen Betrag.

Beispiel für die Buchung einer Akontozahlung:

aliquota saldo- sezione options

In der ersten Zeile wurde der Gesamtbetrag der ausgestellten und bereits bezahlten Rechnungen erfasst. Der MWST-Code F1 kennzeichnet den MWST-Betrag, der im Formular berechnet wird.
In der zweiten Zeile wurde die Akontozahlung erfasst, die von der Eidgenössischen Steuerverwaltung (ESTV) festgelegt wurde. Diese Akontozahlung wird nicht im MWST-Formular ausgewiesen.

Abschlussbuchung und Zahlung

Für die Abschlussbuchungen verweisen wir auf die entsprechende Dokumentation:

Beispiel einer Abschlussbuchung ohne MWST-Zerlegung unter Berücksichtigung der Akontozahlungen:

aliquota saldo- sezione options

Kontoauszug - Geschuldete MWST

aliquota saldo- sezione options

Periodic VAT Return and Payment

Reset of Account 2201, VAT Return

At the end of the period, the balance of account 2201 VAT Return (automatic VAT account) must be reset with a reversal entry by entering:

In the Debit column: account 2201 VAT Return
In the Credit column: account 2200 VAT Payable

This operation involves:

Reset of the balance of account 2201, VAT Return (automatic VAT account).
Transfer of the VAT balance to the VAT due account (or Treasury VAT account).
- If this results in a VAT debit, the VAT balance is posted in Credit of the VAT due account; in Debit of the "VAT according to VAT report" account, the balance is set to zero.
- If this results in a VAT credit, the VAT balance is posted in Debit of the VAT due account; in Credit of the "VAT according to VAT report" account, the balance is set to zero.

Account card after balance transfer to VAT Due

Transaction for charging the quarter balance to the Due VAT account

azzeramento del conto IVA automatico

VAT balance payment

When the VAT amount is paid to the FTA (Federal Tax Administration), the balance in the VAT Due account resets to zero.

For the transaction:

Enter the Date, Document number, and Description in the respective columns.
In the Debit column, enter the VAT Due account.
In the Credit column, enter the liquidity account.
In the Amount column, enter the VAT Due amount paid.

With this system, it is possible to monitor the balance for each quarter, and in case of an error, identify the period in which the balance no longer matches.

Ledger of account 2200 VAT Payable after the payment entry

VAT payment to the FTA

Note

The procedure explained refers to the payment of VAT recorded using the effective method and also applies to the flat-rate VAT method with VAT breakdown.
For those who have recorded VAT using the balance rate method without VAT breakdown, specific information can be found on the web page Accounting Adjustment and VAT Payment.

VAT due account card after the payment

scheda conto IVA dopo azzeramento

How to register a VAT credit (Switzerland)

If at the end of a period, when calculating the VAT declaration, the previous VAT is bigger than the due VAT, your VAT report has a Debit balance.

To reset the "VAT according to VAT report" account to zero, you need to enter a transaction as follows:

put in Debit A/C the VAT Due account
put in Credit A/C the "VAT according to VAT report" account

Usually, in Switzerland the VAT credit is reimbursed to the company, without having to move the credit to the following period.

When your VAT is reimbursed, you need to enter a transaction as follows:

put in Debit A/C your liquidity account
put in Credit A/C your Due VAT account (where the balance should go to zero).

Entering VAT at customs for import

VAT paid in cash at import

Goods purchased abroad must be declared at customs and paid for in cash on the spot.

Customs issues a customs clearance document indicating the taxable amount and the VAT amount paid. VAT paid at customs can be recovered by VAT payers.

In order to recover the VAT paid at customs, the user needs to operate as follows:

To recover the VAT, register as follows:

In the Debit column the cash account. The Debit column remains empty.
In the Amount column, the amount paid in customs is recorded.
In the VAT Code column, a VAT code type 2 (M77-2) is entered, which allows the VAT amount to be recorded at 100%.

Note

New codes can be added to the VAT Codes table. If you need the 2.5% VAT code, for customs VAT recovery, simply add a new code, e.g. M25-2, completing the same grouping in the column Sum in, GR1, the amount type 2 and entering 2.5 as the rate.

VAT codes for customs VAT

In the Transactions table, enter the cash account in credit, the paid VAT amount and the corresponding VAT code.

The program calculates the VAT amount at 100%, without creating differences in the recordings.

VAT cash payment at customs

VAT paid at import by the shipping company

The procedure is the same as the previous one, except for the fact that the transaction extends itself over several rows, since, at the moment the shipper's invoice is being paid, the shipping costs and/or the customs clearance may be included.

Example:

Payment of the shipper's invoice for a total of CHF 359.- CHF 150 of which shipping costs, and CHF 209 for VAT advanced at customs.

How to enter customs VAT

VAT on Imports – Income/Expense accounting

VAT on goods purchased abroad must be paid directly at customs. After payment, customs issues a clearance document that shows the taxable amount and the VAT paid. VAT-registered businesses can reclaim this amount.

VAT codes for VAT paid at customs

All preconfigured accounting templates with VAT include a specific code for recording VAT on imported goods:

M81-2 Purchase of goods and services 8.1% (VAT amount)
By using this code, the program considers the amount entered in the Amount column as 100% VAT. As a result, the full amount paid at customs is correctly recorded in the VAT return.
Adding custom VAT codes
In the VAT Codes table, you can add new codes, for example to manage a different rate.
To reclaim customs VAT at 2.6%, simply:
- create a new code, for example M26-2
- set the GR1 group in the Sum in column
- set amount type 2
- indicate 2.6% as the rate

Customs VAT paid in cash

When VAT on imported goods is paid in cash, to reclaim the VAT proceed as follows:

In the Transactions table:
- enter the date, document number, and description in the respective columns
- in the Expenses column, enter the amount paid in cash
- in the Account column, enter the Cash account
- in the Category column, enter the shipping expense category
- in the VAT Code column, enter the M81-2 code, which calculates and automatically enters the full VAT amount into the VAT account.

The program posts the full VAT amount without creating discrepancies in the entries.

Customs VAT paid by the freight forwarder

In this case, VAT is advanced by the freight forwarder, who handles the transport and customs clearance of the goods. The freight forwarder’s invoice will include transport costs, customs charges, and the advanced VAT on the imported goods.

The process is similar to the previous case, but the entry is made over several rows, as the forwarder's invoice may include both transport expenses and customs VAT.

Example

Forwarder's invoice paid for a total of CHF 250, of which CHF 200 is for transport and CHF 50 is for VAT advanced at customs.

In the Transactions table:

In the first row, record in the appropriate columns:
- the date, document number, description
- in the Expenses column, the total amount of the forwarder's invoice
- in the Account column, the bank account. The Category column remains empty
In the second row, record in the appropriate columns:
- the date, document number, description
- in the Expenses column, the amount of transport costs with VAT code M81
- in the Category column, the shipping expense account or similar
- in the VAT Code column, enter M81 to calculate VAT on the transport costs
In the third row, record in the appropriate columns:
- the date, document number, description
- in the Expenses column, the amount of VAT paid at customs by the forwarder
- the Account and Category columns remain empty
- in the VAT Code column, enter the code M81-2, which calculates and automatically posts the full VAT amount to the VAT account

Korrekturen der Vorsteuer in der Schweiz

Nachfolgend listen wir die wichtigsten Praxisfälle zur Erfassung eines Vorsteuerabzugs oder einer Korrektur der Vorsteuer für die schweizerische Mehrwertsteuer auf. Es ist wichtig, den korrekten MWST-Code zu verwenden, da jede Korrektur in eine spezifische Ziffer des Abrechnungsformulars (400, 405, 415, 420…) fliesst, je nach verwendetem MWST-Code.

Stornierung von Wareneinkäufen oder Betriebsaufwand

Buchung einer Gutschrift, die von einem Lieferanten für retournierte Ware ausgestellt wurde.

Sie müssen die ursprünglich abgezogene MWST reduzieren, indem Sie denselben MWST-Code wie bei der Rechnungsbuchung verwenden, jedoch mit negativem Vorzeichen.
Auf diese Weise wird die Vorsteuer auf Materialkosten und Dienstleistungen (Ziffer 400) oder auf Investitionen oder Betriebskosten (Ziffer 405) korrigiert.

Datum	Beleg	Beschreibung	KtSoll	KtHaben	Betrag	MwSt-Code	Art Betrag	MwSt-%	Gebuchte MwSt
01.04.2025		Lieferantenrechnung	4000 Warenaufwand	1020 Bank	10'810.00	M81		8.10	810.00
30.04.2025		Gutschrift vom Lieferanten	1020 Bank	4000 Warenaufwand	1'081.00	-M81		-8.10	-81.00

MWST-Code verwendet für die Erfassung der Rechnung:
M81 Wareneinkauf und Dienstleistungen 8.1 % (inkl. MWST), zugeordnet zur Ziffer 400
MWST-Code verwendet für die Buchung der Gutschrift:
-M81 Wareneinkauf und Dienstleistungen 8.1 % (inkl. MWST), negativ zugeordnet zur Ziffer 400
Falls die Korrektur in einer anderen Abrechnungsperiode erfolgt, kann die Berichtigung auf die gleiche Weise übermittelt oder ein spezifisches Korrekturformular verwendet werden – dies ist mit der Eidgenössischen Steuerverwaltung abzuklären.

Beispiel einer Stornobuchung für eine Investition

Datum	Beleg	Beschreibung	KtSoll	KtHaben	Betrag	MwSt-Code	Art Betrag	MwSt-%	Gebuchte MwSt
02.06.2025		Kauf einer Maschine	1500 Maschinen und Apparate	2000 Lieferanten	21'620.00	I81		8.10	1'620.00
30.06.2025		Gutschrift vom Lieferanten	2000 Lieferanten	1500 Maschinen und Apparate	5'405.00	-I81		-8.10	-405.00

MWST-Code verwendet für die Erfassung der Rechnung:
I81 Investition und Betriebsaufwand 8.1% (inkl. MWST), zugeordnet zur Ziffer 405
MWST-Code verwendet für die Buchung der Gutschrift:
-I81 Investition und Betriebsaufwand 8.1% (inkl. MWST), negativ zugeordnet zur Ziffer 405
Falls die Korrektur in einer anderen Abrechnungsperiode erfolgt, kann die Berichtigung auf die gleiche Weise übermittelt oder ein spezifisches Korrekturformular verwendet werden – dies ist mit der Eidgenössischen Steuerverwaltung abzuklären.

Eigenverbrauch oder interner Verbrauch von eingekauften Waren

Wenn Güter vom steuerpflichtigen Bereich in den privaten Gebrauch oder in von der Steuer ausgenommene Bereiche überführt werden, müssen Sie den Vorsteuerabzug korrigieren: Die MWST muss in derselben Höhe zurückerstattet werden, wie sie beim Einkauf abgezogen wurde. Die MWST wird unter der Ziffer 415 «Korrekturen der Vorsteuer: Doppelverwendung, Eigenverbrauch (Art. 31 MWSTG)» verbucht.

Buchen Sie die Lieferantenrechnung mit dem üblichen MWST-Code für Einkäufe
Buchen Sie den Eigenverbrauch der Ware, wodurch die Warenkosten reduziert werden, da die Ware nicht für den Geschäftsbetrieb verwendet wurde
Als Gegenkonto verwenden Sie ein Privatkonto oder ein ähnliches Konto

Datum	Beleg	Beschreibung	KtSoll	KtHaben	Betrag	MwSt-Code	Art Betrag	MwSt-%	Gebuchte MwSt
01.04.2025		Lieferantenrechnung	4000 Warenaufwand	1020 Bank	10'810.00	M81		8.10	810.00
30.04.2025		Eigenverbrauch der Ware	2850 Privatkonto	4000 Warenaufwand	5'405.00	K81-B		-8.10	-405.00

MWST-Code verwendet für die Erfassung der Rechnung:
M81 Wareneinkauf und Dienstleistungen 8.1 % (inkl. MWST), zugeordnet zur Ziffer 400
MWST-Code verwendet für die Buchung des Eigenverbrauchs:
K81-B Korrekturen der Vorsteuer 8.1 % zugeordnet zur Ziffer 415

Reduktion aufgrund von Subventionen

Wenn ein Unternehmen eine Subvention (zum Beispiel kantonal oder vom Bund) erhält, ist dieser Betrag in der Regel nicht der Mehrwertsteuer unterstellt. In bestimmten Fällen kann jedoch die Pflicht zur Berichtigung der Vorsteuer entstehen, wenn mit dieser Subvention finanzierte Güter oder Dienstleistungen für mehrwertsteuerpflichtige Tätigkeiten verwendet wurden.

In solchen Fällen ist eine Korrektur der ursprünglich abgezogenen Vorsteuer erforderlich. Diese ist unter der Ziffer 420 der MWST-Abrechnung zu erfassen, wobei der entsprechende Korrektur-Mehrwertsteuercode zu verwenden ist.

Datum	Beleg	Beschreibung	KtSoll	KtHaben	Betrag	MwSt-Code	Art Betrag	MwSt-%	Gebuchte MwSt
15.04.2025		Eingang kantonale Subvention	1020 Bank	3900 Subventionserträge	10'000.00	Z0-A
15.04.2025		MWST-Korrektur, stillschweigende Steuerpflicht	3900 Subventionserträge	3900 Subventionserträge	810.00	K81-C	2	-8.10	-810.00

MWST-Code verwendet für die Buchung des Zahlungseingangs:
Z0-A Subventionen, durch Kurvereine eingenommene Tourismusabgaben, Entsorgungs-und Wasserwerkbeiträge 0% zugeordnet zur Ziffer 900
MWST-Code verwendet für die MWST-Erfassung:
K81-C Reduktion des Vorsteuerabzugs 8.1 % zugeordnet zur Ziffer 420
Die Erfassung des Zahlungseingangs erfolgt ohne effektive Mehrwertsteuer, muss jedoch aus Gründen der steuerlichen Transparenz trotzdem dokumentiert werden.
Die zweite Buchung dient der fiktiven Besteuerung der Subvention (sogenannte stille Besteuerung), um den ursprünglich abgezogenen Vorsteuerbetrag anteilsmässig zu korrigieren.
Es ist wichtig, bei der Korrektur den Steuertyp „2“ (MwSt.-Betrag) zu verwenden, damit der Betrag korrekt unter der Ziffer 420 der MWST-Abrechnung ausgewiesen wird.
Die zweite Buchung muss die MwSt-Betrag manuell berechnet werden.

Weitere Korrekturbuchungen

Reverse-Charge-Buchungen

VAT on services obtained abroad-Reverse charge- CH

All services obtained abroad must be included in the Swiss VAT report. Unlike the import of goods that are being cleared at customs, for services obtained abroad there are no customs papers, but the VAT for this type of operation must be calculated and recovered. This self-imposition and recovery operation is called Reverse Charge.

The simplified Reverse Charge operation is a new feature of Banana Accounting Plus. Thanks to the possibility of inserting in the same cell of the VAT code both the code for self-imposition and the code for recovery, it is very easy to register.

Codes to be used

In the VAT codes table, there are specific codes to be used for services obtained abroad: codes B81-1 and M81-1 or I81-1.
They are two codes with Amount type 1, where the VAT is calculated on the Net amount (without VAT).

In detail:

the B81-1 code calculates a VAT debit amount
It is important that in the Complete view> the column Don't Warn is activated "Yes", otherwise you get an error message.
the M81-1 or I81-1 code calculates a VAT credit amount

How to enter a transaction

The entry is made by applying in the VAT code column, a double code B81-1 (self input) and I81-1 (or M81-1).

By entering the double code, the programme registers both the VAT due and the recoverable VAT in the account 2201 VAT return.

reverse charge - servizi estero

VAT on services obtained in a foreign currency

When the recording of services abroad involves a foreign currency account, the Reverse Charge must be registered onto two lines:

Register foreign purchases in foreign currency without entering any VAT code.
On the next line, to be able to register the Reverse Charge, register:
- In the Currency column register the amount converted to base currency.
- In the Debit and Credit column a giro account (1090) is registered.
- In the VAT Code column apply the double code B81-1 for self-imposition and M81-1 or I81-1 for recovery.
At the end of the entries the claering account must be zero.

reverse charge mutimoneta

VAT on services obtained abroad with the Swiss flat tax rate VAT method

When adopting the Swiss flat tax rate VAT method, you need to register the purchase with the B81-1 VAT code for self-imposition.

You don't need to enter the VAT recovery transaction, as this method doesn't allow any deduction on purchases, including those occurred abroad.

VAT on cash received and transitory assets/liabilities at the end of year

There are two methods, established by the Federal Tax Administration, for the collection of the Value Added Tax (VAT):

Turnover method - the determination of the VAT amount occurs when the suppliers' invoices are received and when invoices are issued to customers. This method involves managing both customers and suppliers.
Method based on cash received - the determination of the VAT occurs when customer invoices are collected and supplier invoices are paid.

Recording Invoices with VAT on Cash Received

All VAT-registered taxpayers who manage accounting operations using the cash basis method (with authorization from the competent office) must adhere to specific rules:

Throughout the fiscal year, customers and suppliers should not be recorded. Only at the year-end are open items recognized, namely, invoices from customers and suppliers that remain uncollected and unpaid, respectively, as of December 31st.
Costs and revenues must be recorded at the time of payment or collection.
The VAT code must be entered on the same line as the cost or revenue.

Example showing how to enter transactions during the year

Customers and Suppliers with VAT on Cash Received

If you want to equally manage customers/suppliers, you can use the profit and cost centers. In this case, the clients/suppliers management remains separated from the Balance Sheet.

As for the transitory assets or liabilities (invoices issued for income/expenses, but not yet received or paid), only at the end of the year, carrying forward of the outstanding invoices of suppliers and clients is allowed. These issues are defined by the VAT regulations (Instructions for VAT, at marginal number 964, page 217).

Starting from here, we present you one of the possible solutions:

Transitory assets or liabilities as at the end of the year

At the end of the year, in order to exactly establish the profit or the loss of the accounting year, one needs to enter the transitory assets or liabilities:

Invoices issued to customers but not yet collected.
Invoices received from suppliers but not yet paid.
Work in progress, to be collected or paid in the following year.

When recording suspense of open items, caution should be taken not to include the VAT code on costs and revenues. Recoverable VAT and due VAT should be reported in the VAT statement for the first quarter of the following year.

The accounts for transitory invoices

To capture only the net portion of costs and revenues (excluding VAT) at the end of the year and record it correctly, it is necessary to open the following accounts:

In the Assets and Liabilities

In the Assets, open the account "Open client accounts"
In the Liabilities, open the account "VAT on open client accounts"
In the Liabilities, open the account "Open supplier accounts"
In the Assets, open the account "VAT on open supplier accounts"

Transitory assets or liabilities es at the end of the year

In the expenses and income

In the income statement, open the following accounts

In the expenses, open the account "Expenses for open supplier accounts"
In the income, open the account "Income for open client invoices"

Transitory expenses end revenues end of yearilities es at the end of the year

How to register transitory supplier invoices

At the end of the year, open invoices from suppliers received as of December 31 are recorded as follows:

Enter in the Debit column on the account Expenses for open supplier accounts the expense without VAT in the Amount column, without VAT code.
Enter in Debit column in the following row, on the account VAT on open supplier accounts and in the Amount column,the recoverable VAT amount.
Enter in Credit column in the following row, on the account Open supplier accounts and in the Amount column the total amount (VAT included)

Closing transitory invoices

To close open items on January 1st of the following year, reverse the transactions made on December 31st as follows:

Enter in the Debit column, on the account Open suppliers accounts the total amount (VAT included).
Enter in the Credit column on the following row, the Transitory open expenses supplier invoices and in the Amount column the expense without VAT, without VAT code.
Enter in the Credit column on the following row, the account VAT on open supplier accounts and in the Amount column the recoverable VAT amount.

When the supplier's invoice is paid, the user has to enter the transaction as shown in the example at the beginning of this page, by inserting the VAT code as usual.

How to register the transitory client invoices

For the transitory client invoices, the same procedure needs to be applied, by entering on the preconfigured accounts related to the open client accounts.

Print invoice with VAT

VAT calculation and rounding on the Invoice

In the printing of invoices integrated into accounting, the total VAT amount corresponds to the sum of the individual VAT transactions that make up the same invoice. Since each VAT entry is rounded to the nearest cent, there may be a difference compared to the VAT calculated on the total invoice amount.

To better understand, let's consider the following example:

Line 1: 7.7% of CHF 187.50 = CHF 14.4375 -> Rounded: CHF 14.44
Line 2: 7.7% of CHF 875.00 = CHF 67.375 -> Rounded: CHF 67.38
Total: 7.7% of CHF 1062.50 = CHF 81.8125 -> Rounded: CHF 81.81

On the invoice, a VAT amount of CHF 81.82 is printed instead of CHF 81.81. In fact, the amount of CHF 81.82 corresponds to the sum of the VAT calculated individually for each item (CHF 14.44 + CHF 67.38).

This logic is adopted to avoid discrepancies between the VAT amounts recorded in accounting and those shown on the invoice. In this way, the total VAT in accounting matches that reported on the invoice.

Net VAT and VAT management on a cash basis

In Banana Accounting it is possible to manage customers using both the turnover and the cash received method. However, as far as invoice printing is concerned, there are some limitations if in accounting you record the amounts net and at the same time use the cash received method.

If we want to create invoices, it is not possible to enter amounts net of VAT with the method on the cash received because, when the invoice is issued, the VAT codes must be written between square brackets and the VAT is not calculated but is only an indication for the printing of the document.

Management based on turnover VAT is registered at the moment of issue or receipt Accounts setup: active accounts on the balance sheet for each client (ledger) or a single debtor account The invoice issue transaction shows the VAT code With the VAT Flat tax rate method, the VAT indicated on the invoice is different from that paid by the taxpayer, therefore it must be indicated between square brackets
	Gross Amount	Net amount
Effective VAT method	✓	✓
VAT Flat tax rate method	✓	✗

Management based on cash received VAT is recorded at the time of collection or payment Accounts setup: cost centers CC3 or CC1 or CC2 The invoice issuing transaction has the VAT code between square brackets [] and the VAT amount is not recorded in the accounting, for this reason it is not possible to indicate the net amount because the gross amount is not calculated. More details can be found at the following page : https://www.banana.ch/doc10/en/node/9739
	Gross Amount	Net amount
Effective VAT method	✓	✗
VAT Flat tax rate method	✓	✗

Examples with transactions to create invoices and enter them into the accounting for both the effective VAT method and the VAT Flat tax rate method:

VAT management CHF- EU

Companies that have to make VAT/Sales tax declarations in Switzerland and the EU must keep two accounting files.

One main file for Switzerland/Liechtenstein with all accounting transactions.
More information under Swiss VAT management
- Purchases and sales in Europe must be registered with the VAT codes for export or import.
- At the time of the periodic VAT calculation for the EU (with the auxiliary file), the VAT debt is also registered in this main accounting file using no VAT code.
An auxiliary file for European VAT management
- The basic currency is EUR
- The chart of accounts corresponds to that of the main file (this allows you to copy and paste records).
- VAT/Sales tax table with the VAT codes and rates necessary for your own situation in Europe.
  When doing business with only a single nation, the VAT/Sales tax table for that nation and the automatic VAT accounting scripts can be used.
  See our web pages: Germany, Austria, Italy, Holland and our webpages with templates for various other nations.
- Enter the appropriate amount and VAT code in the transactions
- For the periodic VAT declaration in the EU, use the VAT/Sales tax report command (Reports Menu; Account1 menu in the old version) and total the amounts as necessary on the VAT form of the European nation in which the VAT declaration is made.

Please consult your tax advisor to ensure that this solution meets all the specific requirements of the tax authority in the EU

VAT Report 2024

Banana Accounting Plus provides the extensions to obtain the 2024 VAT Report (paper facsimile or Xml file) for both the effective method and the flat tax rate method.

The Banana Accounting Plus extensions to obtain the VAT Report from 2024 only work with the Advanced plan

The documentation in English is only partial: the full documentation is available in German, French or Italian.

We provide two distinct extensions to obtain both the paper facsimile or the Xml file of the VAT Report:

Effective Method - VAT Extension 2024/2018 - See documentation in German, French or Italian
Flat tax rate Method - VAT Extension 2024/2018 - See documentation in German, French or Italian

The VAT Report, paper facsimile, in Banana Accounting Plus, Advanced plan, allows you to declare the amounts with the 2018 rates and those from 2024.

For users of Banana Accounting 9 or earlier versions
If you have Banana Accounting 9 or earlier, in order to be able to prepare the paper facsimile of the VAT Return or have the Xml file for the electronic submission of data to the FTA, you need to upgrade to the new version of Banana Accounting Plus, Advanced plan.
If you do not wish to switch to the new version, you can still manage VAT; from Banana Accounting you can obtain the VAT Summary and enter the data manually on the paper form or on the FTA website.
More information can be found on the page Update Programme and Plan.

Transition to 2024 VAT rates

From 1st January 2024, the new VAT rates in Switzerland are applied.

Updating your accounting file with the VAT Codes 2024

To be able to record VAT movements with the new rates, you must first update the VAT Codes 2024 table in your accounting files.

Download the latest version of Banana Accounting Plus (to easily update the VAT Codes table).
Update the VAT Codes table with the 2024 rates

Before updating VAT Codes, however, we recommend that you make back-up copies of your accounting files, in case you need to revert to previous versions.

2024 VAT Extensions to obtain the VAT Report

The documentation in English is only partial: the full documentation is available in German, French or Italian.

We provide two distinct extensions:

Effective Method - VAT Extension 2024/2018 - See documentation in German, French or Italian
Flat tax rate Method - VAT Extension 2024/2018 - See documentation in German, French or Italian

The 2024 extensions allow reporting using both the rates in force as of 2018 (e.g. 7.7%) and those in force as of 2024 (e.g. 8.1%).
The Swiss VAT extensions 2024 are installed automatically and replace the Swiss VAT extensions 2018.

Banana Accounting Plus Advanced Plan

The Swiss VAT extensions 2024 require Banana Accounting Plus, Advanced plan.

Those who use the Professional or Free plans, from 1 July 2024 will receive a notice that the Advanced plan is required. More information...

VAT extension incompatibility notice 2024 for Banana 9 users

In Banana Accounting 9 (and previous versions), the new Swiss VAT 2024 extensions are warning that they are no longer compatible. More information...

How to keep using the 2018 VAT extension

The Swiss VAT 2018 extensions are still available. However, they must be reinstalled manually. More information...

Useful Links

2024 Swiss VAT Codes description in Banana Accounting+

Swiss VAT codes changed as of 1 January 2024. Below you will find what changed in the Banana Accounting Plus programme

Changes due to the 2024 rates

For more information, please consult the detailed description of the VAT codes on this page.

If you have updated the VAT Codes table, the table is set as follows:

V = Sales (200)
VS = Discount sales and services (235)
B = Acquisition tax (383 - 382)
M = Expenses for material and services (400)
I = Investments and other operating expenses (405)
K= Corrections (410, 415, 420)
Z = Not considered (910)

Gr1 Grouping

Gr1 codes till end of 2023 and from 2024

In the VAT form with the Effective method, in the Calculation of tax part, there are boxes up to 31.12.2023 (302, 312, 342, 382) and boxes from 1.1.2024 (303, 313, 343, 383).

In the VAT Form for Flat Tax Rate method, there are boxes up to 31.12.2023 (321, 331, 381) and boxes from 1.1.2024 (322, 332, 382) in the Calculation of tax part.

The Print VAT Form command inserts the values of the boxes according to the figure contained in Gr1. If a new code is added, the VAT form reference figure must therefore be entered correctly.

Turnover / Taxable Amount

Initial letter V is used for codes relating to Turnover.

V81, V26, V38 (valid from 01.01.2024)
V77, V25-N, V37 (valid until 31.12.2023).

Sales subject to VAT must be grouped not only in the figure 200 but also in the respective positions according to the rate (302, 303, 312, 342, 343, 382, 383).

V77 (valid until 31.12.2023)
V81 (valid from 01.01.2024).

Reference 299 - Taxable turnover
The taxable turnover is constituted by the turnover minus the non-taxable turnover (Deductions) (221, 225, 230, 235, 280).

Decrease in Turnover

For each non-taxable or non-VATable position, there is a VAT code with a percentage of 0 (due).

Reference 220 - Tax-exempt services
Use the following code:

Reference 221 - Services provided abroad
Purchase of goods and services abroad are intended (Article 23) or when the beneficiary is not subject to tax(Article 107).
Use the following code:

V0-E

Reference 225 - Transfers via Notification Procedure
Transfers via notification procedure (Article 38; to be submitted with form No. 764).
The code to use is the following:

V0-T

V0-N

Reference 235 - Decrease in consideration
This refers to discounts, reductions, and losses that led to a decrease in turnover.
The VAT codes are:

VS81, VS26, VS38 (valid from 01.01.2024)
VS77, VS25-N, VS37 (valid until 31.12.2023).

Acquisition tax (Art. 45)

Reference 381 - 382 - Acquisition tax
Services that are obtained abroad, that do not carry any customs documents, must be subject to VAT as if they were sales.

For these cases, special VAT codes are needed to calculate VAT both as VAT due and as recoverable VAT.
The VAT codes to be used are:

B81 for transactions with VAT code type 0 (VAT amount included), valid from 01.01.2024
B81-1 for transactions with VAT code type 1 (VAT amount excluded), valid from 01.01.2024
B81-2 for transactions with VAT code type amount 2 (VAT amount 100%), valid from 01.01.2024
B77 for transactions with VAT code type 0 (VAT amount included), valid until 31.12.2023
B77-1 for transactions with VAT code type 1 (VAT amount excluded), valid until 31.12.2023
B77-2 for transactions with VAT code type amount 2 (VAT amount 100%), valid until 31.12.2023

Recoverable taxation

M81, M26, M38 (valid from 01.01.2024)
M77 (valid until 31.12.2023)

M81-2 (valid from 01.01.2024)
M77-2 (valid until 31.12.2023).

For Amount type 1 (Amount of registration = Net Amount) use the following code:

M81-1 (valid from 01.01.2024)
M77-1 (valid until 31.12.2023)

Reference 405 - Input tax on Investment and operating costs
These are purchases for investments and operating costs that are not part of the 400 figure.
The VAT codes are:

I81, I26, I38 (valid from 01.01.2024)
I81-2 to be used for obtaining services abroad, in conjunction with the codes designated for calculating the purchase tax (see page VAT on foreign services)
I77, I37 (valid until 31.12.2023).

It might be necessary to add further codes of Amount type 2, or Amount type 1 with different rates.

Purchases without VAT should not be included in the VAT return.
In some cases (eg clarity of the review) it may be useful to identify specific transactions without VAT.
The VAT codes are:

M0 and I0, grouped with "xxx" in order to avoid generating an error message.

Corrections and reductions (recoverable tax)

It might not be necessary for the taxpayer to use these positions. If needed, use one of the codes grouped in the Correction and adjustments Group.

From an accounting point of view, correction transactions may essentially result in a reduction of VAT deductibility.

A registration must therefore be made for the deductible VAT adjustment (as a plus or minus).

Reference 410 - De-taxation (art. 32)
You can deduct the recoverable VAT paid in previous years.
The codes are:

K81-A (valid from 01.01.2024)
K77-A (valid until 31.12.2023).

K81-B (valid from 01.01.2024)
K77-B (valid until 31.12.2023).

K81-D (valid from 01.01.2024)
K77-D (valid until 31.12.2023).

Other cash flows of financial resources

In this part, the amounts relating to the base for the calculation for VAT must be reported..

These are transactions that are not part of the turnover and are not countervailing duties.

Reference 900 - Subsidies, tourist taxes and similar
Operations in reduction the deductible VAT, such as subsidies.
The code to use in these cases is:

Z0-A

VAT Codes - Flat tax rate

As a result of the VAT rates for 2024, in Banana Accounting, the VAT rates have also been updated using the flat tax rate method.

Column GR1 shows the figures of the VAT form where the amounts are totalled. If the amounts are to be totalled in several digits, these are separated by a semicolon.

F1 - code provided for sales subject to 1st rate (reference 200, 323), to be used from 01.01.2024
F2 - code provided for sales subject to 2nd rate (reference 200, 333), to be used from 01.01.2024
FS1 - code provided for discount on sales subject to 1. rate (reference 235, 323), to be used from 01.01.2024
FS2 - code provided for discount on sales with 2. rate (reference 235, 333), to be used from 01.01.2024
F3 code provided for sales subject to 1. rate (reference 200, 322), to be used until 31.12.2023
F4 code provided for sales subject to 2nd rate (reference 200, 332), to be used until 31.12.2023
FS3 code provided for discount on sales subject to 1st rate (reference 235, 322), to be used until 31.12.2023
FS4 code provided for the discount on sales subject to the 2nd rate (reference 235, 332), to be used until 31.12.2023
F1050 - code provided for exports which have been annotated and declared using form 1050 (reference 470)
F1055 - code provided for exports which have been recorded and declared by means of form No. 1055 (reference 471).

Those who run previous versions, can download the updated file of the new VAT Codes table, or enter the missing codes.

VAT account in the basic accounting data

At the end of the quarter, the balance of this account represents the amount to be paid to the FTA (or to be recovered).

When the VAT Return account (2201) is set in the file properties, in the VAT Codes table, the VAT Account column must be empty.

Updating the VAT Codes table with the 2024 VAT rates

Users who still have the 2018 VAT codes and rates in their accounting file can update the VAT Codes table with the 2024 codes and rates, as explained below.

▶ Video Update the Swiss 2024 VAT codes table

It is necessary to have downloaded and installed the latest version of Banana Accounting Plus.

Import 2024 VAT codes

To update the VAT Codes table in your accounting file, proceed as follows:

Make a backup copy of your file to be safe
Open your accounting file
Select from the menu Actions > Import to accounting > Import VAT codes

Select Switzerland New VAT Rates 2024
Confirm by clicking on the OK button

From the dialog that appears there are two options:
- Add new codes and new groups
  To be used when you want to maintain your VAT codes. In this case the program adds the new VAT codes leaving the existing ones unchanged. If the VAT codes to be added already exist in the table, but have a different rate or grouping, they will be inserted by adding '-1' to the name.
- Replace all rows (recommended choice)
  Use this command if you don't need to maintain the existing VAT code page.
  In this case, the VAT code table is completely replaced with the new table.
  Existing VAT accounts are retained and need to be reviewed after the update. The default VAT account can be changed via the File Properties dialog (basic data).

Check the accounting
From Actions menu > Check accounting.
If there are incorrect VAT codes in the transactions table, you need to update them according to the new VAT Codes table.
To replace the old VAT codes in the Transactions table, you can use the command from the menu Data > Search and replace.
If the VAT codes have also been entered in the Accounts table, to associate the VAT codes to the accounts, these must be updated.

Update the VAT Codes table in the Estimates and Invoices application

It is not possible to automatically update the VAT Codes table in the Estimates and Invoices application, as explained in the previous paragraphs.

ID codes and percentage VAT rates must be updated manually each time there are changes.

Alternatively, you can also follow this procedure:

Open a new Banana template for Estimates and Invoices, which has updated VAT codes
Go to the VAT Codes table
Copy and paste the entire table from the template to your Estimates and Invoices file.

For more details, refer to the VAT Codes table in Estimates and Invoices page.

VAT Extension 2024, Program update and subscription plan

On this page you will find the main news concerning the Swiss VAT rates that came into force on 1 January, 2024, as well as the latest current requirements and forecasts for the future. As usual, Banana Accounting does not force the transition and allows you to continue using your current version.

Upgrading to the Advaced plan from the Professional plan

The Swiss VAT 2018 extension does not allow you to set up VAT Reports with the new rates. It is therefore automatically replaced with the 2024 extension, which allows you to set up VAT Reports with both 2018 and 2024 rates. If you have the Professional plan of Banana Accounting Plus, when trying to create the VAT Report, a message appears announcing that the Advanced plan is required.

Switch to the Advanced plan of Banana Plus

You only pay the difference between the two plans

As an alternative you can continue with the Professional or Free plan, manually reinstalling the 2018 VAT extension to get VAT Reports until the end of 2023. For 2024, you can create the VAT Summary on Banana (VAT journal by rate type) and then fill out the VAT Report manually.

Switching to the Advanced plan from the Free plan

The Swiss VAT 2018 extension does not allow you to set up VAT Reports with the new rates. It is therefore automatically replaced with the 2024 extension, which allows you to set up VAT Reports with both 2018 and 2024 rates. In order to create the VAT Report, as of July 1, 2024, the Advanced plan is required.

Purchase the Advanced plan of Banana Accounting Plus

Message of incompatibility for Banana 9 users

Banana Accounting 9 and earlier versions are no longer updated. Banana 9 allows the installation of the 2024 VAT extensions, but you will be notified that the extension is not compatible. There are two options:

Switch to the Advanced plan of Banana Accounting Plus and use the VAT 2024 extension right away.
Continue using Banana Accounting 9, manually reinstalling the 2018 VAT extension to get VAT Reports until the end of 2023. For 2024, you can create the VAT Summary on Banana (VAT journal by rate type) and then fill out the VAT Report manually.

The advantages of the Advanced plan of Banana Accounting Plus

Banana Accounting Plus, Advanced plan, offers all the functionalities required to prepare the online VAT Report.
Compared to the previous versions, Banana Accounting Plus also brings several improvements and new features; the Advanced plan in particular includes functions that automate and speed up bookkeeping, designed precisely for those who need to take care of several tasks and do not have much time.

The VAT 2024 extension, built into the Advanced plan, allows you to set up VAT Report with both 2018 and 2024 rates.
If you have old versions or the Professional plan, switching to the Advanced plan now is definitely the most efficient way to be ready for the VAT change.

Mandatory online VAT reporting from 2025 onwards

The Federal Tax Administration reports that as of January 1, 2025, all Swiss companies subject to VAT have to process the announcement of the start of liability and the submission of the statement in the VAT area electronically via the ePortal.

Reinstalling the Swiss VAT Extensions 2018

The 2018 VAT extensions (effective method and net tax rate method) are still available and you can file Report until 2023, with the 2018 VAT rates. You can continue working as before, but you have to install the extension manually. It is simple:

Extensions menu > Manage Extensions.
Search for the 2018 VAT extension you are interested in (actual method or net tax rate method).
Click on the Install button.
In the Extensions menu you will see the command related to the 2018 VAT Report.

Managing VAT without the Advanced plan of Banana Accounting Plus

If you are using Banana Accounting Plus with a plan other than Advanced, or if you have Banana Accounting 9 (or an earlier version), you can still manage VAT:

You can reinstall and continue using the Swiss VAT 2018 extension (see above).
You can update the VAT Codes table with the new codes, either manually or by following these steps:
- Download the 2024 VAT Codes Table file
  - For Banana Plus Professional plan Users:
    OPen the existing accounting file from the menu Actions > Import to accounting > VAT codes 2024, select format Accounting file (*.ac2). Select the VAT codes 2024 file that has been saved in the Download folder by clicking on the Browse button.
You can also enter VAT transactions using the new rates.
You can get the VAT Summary (also called VAT Journal) and check.
You must then manually enter the data in the VAT Summary hard copy for each rate or on the FTA ePortal.

Useful Links

Extensions Swiss VAT Report 2018

The 2018 VAT extensions allow you to generate the VAT Report Facsimile and XML file for the years 2018 to 2023.

These extensions are not compatible to manage VAT statements and the XML file with the new 2024 VAT rates.

In order to benefit from the updates regarding VAT 2024, you must :
Update to the Advanced plan of Banana Accounting Plus
Download the extension Swiss VAT Report 2024: effective method with XML file or
Download the extension Swiss VAT Report 2024: net tax rate method with XML file

For users who still need the VAT extension with 2018 rates, information is available on the following pages:

VAT rates until 31.12.2023

Below you will find the 2018 VAT rates (valid for the years 2018-2023), both for the effective method and for the net tax rate method. From January 1. 2024 new VAT rates will be introduced.

VAT rates for the effective method

The accounting templates available on our website already contain the new VAT codes, with both the rates before and after the 2017 vote.

	Normal rate	Special rate for the hotel sector	Reduced rate
Current VAT rates	8.0%	3.8%	2.5%
- Additional funding from AI limited up to 31.12.2017	-0.4%	-0.2%	-0.1%
+ TVAT rates increase for FAIF 01.01.2018 - 31.12.2030	0.1%	0.1%	0.1%
VAT rates from 01.01.2018	7.7%	3.7%	2.5%

Billing

Bills issued in 2017:
- For sales, services or supplies concerning 2017, that year's rates are used (8% normal rate, 3.8% for hotel sector, 2.5% reduced).
- For sales, services or supplies concerning 2018, that year's rates are used (7.7% normal rate, 3.7 for hotel sector, 2.5% reduced).
Bills issued in 2018:
- For sales, services or supplies concerning 2017, that year's rates are used (8% normal rate, 3.8% for hotel sector, 2.5% reduced).
- For sales, services or supplies concerning 2018, that year's rates are used (7.7% normal rate, 3.7 for hotel sector, 2.5% reduced).

VAT Codes from 2018

At the end of 2017 and for 2018 the different rates should be used in parallel.

The VAT Codes table already contains the VAT codes with the relative rates for both 2017 and 2018.
Simply import the VAT codes into your accounting.
At the latest, when starting the 2018 fiscal year, the new VAT codes must be imported

VAT rated 2018 for the net rate method

The list of VAT codes is already provided with the relative codes for the final rates.

F1 and F2 VAT Codes remain unchanged and relate to services invoiced with the 2017 rates.
F3 and F4 VAT Codes must be set up for services invoiced with 2018 rates.

Two methods are used for calculation:

Further information is available at the following link: reduced VAT rates as per 1st of January 2018.

Transactions with VAT until 30.06.2023

Please visit the relative page in German, French or Italian.

Swiss VAT Report: effective method 2018

For more information, please consult the corresponding pages in the following languages:

domenico Tue, 01/28/2020 - 15:05

URL Stable release

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/VatReport/Vat2018/ch.banana.apps.vatreportch.2018.ef.sbaa

Country

Switzerland

Publisher

Banana.ch

Extension type

Productivity

Help ID

vat_ef1q2018

Release Date Stable

qui, 21/12/2023 - 11:40

Swiss VAT Report: net tax rate method 2018

For more information, please consult the corresponding pages in the following languages:

domenico Tue, 01/28/2020 - 15:05

URL Stable release

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/VatReport/Vat2018/ch.banana.apps.vatreportch.2018.sa.sbaa

Country

Switzerland

Publisher

Banana.ch

Extension type

Productivity

Help ID

vat_sa1s2018

Release Date Stable

qui, 21/12/2023 - 11:40

How to submit the VAT XML file electronically to the VAT Authority

Content not available in English as there is no official documents by the Swiss Federal Tax authorities posted as per 31/12/2017
This content is available in German, French and Italiano.

Patriziati Cantone Ticino

Banana Contabilità Plus è stato attestato conforme alle direttive dalla Sezione Enti Locali (SEL).
Il modello, basato sulla contabilità in partita doppia, è strutturato come da disposizioni MCA2 - Modello Contabile Armonizzato versione 2, comprensivo di conto degli investimenti.

Il modello include il conto investimenti che usa un sistema integrato dei centri di costo (conti preceduti da un punto e colonna CC1 nelle registrazioni).

Con l'Estensione di Stampa Contabilità patriziati, sviluppata appositamente per i patriziati del Canton Ticino, puoi stampare:

elenco patrizi e del catalogo elettorale
stampa riassunto consuntivo e conto investimenti.

Patriziati (Canton Ticino) | Modello Contabilità in partita doppia

Description

Conforme alla direttive della Sezione Enti Locali

Banana Contabilità Plus è stato attestato conforme alle direttive dalla Sezione Enti Locali (SEL).

Le estensioni aggiornate per i Patriziati ticinesi, che verranno rilasciate nel 2025 richiederanno Banana Contabilità Piano Advanded.
Invitiamo dunque tutti i Patriziati a passare alla versione Banana Contabilità Plus Piano Advance, che permette di lavorare più velocemente grazie alle interessanti novità e miglioramenti colonna Saldo, Filtri riga, che facilitano di molto il lavoro di controllo e chiusura e che si rilevano molto preziose per la contabilità dei patriziati che, per via anche le conto investimenti, ha comunque un grado di complessità molto elevato.

Il modello, basato sulla contabilità in partita doppia, è strutturato come da disposizioni MCA2 - Modello Contabile Armonizzato versione 2, comprensivo di conto degli investimenti.

Grazie a Banana Contabilità molti patriziati ticinesi hanno già introdotto la contabilità in partita doppia.
Dal 2018 i Patriziati ticinesi sono obbligati a tenere la contabilità secondo il metodo della partita doppia e redigere anche il conto degli investimenti.

In particolare, Banana Contabilità Plus adempie i seguenti requisiti:

Adozione del nuovo Piano Contabile a 4 cifre basato sul modello MCA2
Numerazione delle registrazioni per agevolare la ricerca dei giustificativi
Agevole ricostruzione dei conti in contropartita ai fini di verifica e ricerca
Schede contabili per i conti del Bilancio, del Conto economico e del Conto degli investimenti
Stampe del conto Consuntivo dell’anno con preventivo e consuntivo precedente
Stampe del conto Preventivo dell’anno con preventivo precedente e ultimo consuntivo
Stampe del Conto degli investimenti con indicazioni sul credito votato (data e importo) e consuntivo precedente
Stampe dei conti summenzionati, raggruppati per subtotali a 1, 2 e 3 cifre
Riassunto dei conti con autofinanziamento e investimenti netti.

Vedi anche documentazione della SEL.

Il piano conti pubblicato contiene già le modifiche del maggio 2017 (vedi sotto).

Gestione elenco patrizi e catalogo elettorale

È anche disponibile un modello per la gestione dell'elenco patrizi e del catalogo elettorale.
Tramite l'estensione apposita si possono stampare le schede dei fuochi sul modello "FTIA".

Prerequisiti

Per l'uso delle nuove funzionalità si richiede la versione di Banana Contabilità Plus.

Nuove disposizioni di legge

I Patriziati ticinesi sono tenuti ad adottare il sistema della contabilità in partita doppia entro il 2018, più precisamente con l'emissione dei preventivi 2018, secondo la procedura descritta nella circolare SEL n. 20150304-P1.

I presupposti per la tenuta della contabilità secondo le nuove direttive sono:

Contabilità in partita doppia
Adozione del piano contabile armonizzato per i Patriziati
Inclusione del conto degli investimenti
Dotazione di un programma contabile adeguato.

Questa pagina spiega tramite il modello presentato come soddisfare con Banana Contabilità i presupposti richiesti.

Modello di piano contabile

Il modello di piano contabile qui a disposizione è basato sulle specifiche rilasciate dalla Sezione Enti Locali, che fsi basando sul Modello Contabile Armonizzato versione 2 (MCA2).

Contiene:

Il piano dei conti in partita doppia (Bilancio e Conto economico) con relativi raggruppamenti
I conti per il conto degli investimenti
Nella colonna Gr1 della tabella Conti è presente il raggruppamento per la dichiarazione dei redditi
Delle personalizzazioni predefinite nel Bilancio con gruppi per le seguenti stampe:
- Bilancio, Conto Economico e Conto degli investimenti
- Conto Economico confronto preventivo e consuntivo.

Modifiche successive Sezione Enti locali

Il modello di contabilità scaricabile include già le modifiche successive del 2017 e 2018.
Per chi ha già avviato la contabilità deve apportare nell'anno le modifiche al modello indicate dalla Sezioni enti locali:

Maggio 2017
- Creato un nuovo conto 2091 Impegni verso Fondi e rinominato il precedente 2092 in Impegni verso lasciti e legati.
- Eliminato il conto 3502 e creato il conto 3501 Versamenti a Fondi.
- Eliminato il conto 4502 e creato il conto 4501 Prelievi da Fondi.
- Creato il gruppo 639 Altri contributi per investimenti.
- Creato il conto 6399 Altri contributi per investimenti.
  Utilizzo: in particolare nel caso di vendita di legname nell’ambito di un investimento nel bosco quindi facente parte del piano di finanziamento.
Febbraio 2019
- 1091 Crediti verso fondi
- 1092 (modificata dicitura): Crediti verso lasciti e legati
- 421 Tasse per servizi amministrativi
- 4210 Tasse per servizi amministrativi
- 461 Rimborsi da enti pubblici
- 4612 (modificata dicitura): Rimborsi di Comuni, consorzi comunali e altri Patriziati
- 6320 (idem): Contributi da Comuni e altri enti locali
- 6390 Prelievo da fondi
Dicembre 2020
- 64 Nuovo gruppo e conti investimento Rimborso prestiti.

Creare il tuo file

Apri il modello dalla nostra WebApp
Dal menu File > Salva con nome, salva il file sul tuo computer.
Nel menu File > Proprietà file indica:
- La data di apertura e quella di chiusura del periodo contabile.
- Nella sezione Indirizzo inserire i dati del Patriziato (es. Patriziato...-2025.ac2) e l'anno contabile.
Adatta il piano dei conti.
Si ricorda comunque che il nuovo piano contabile va inviato alla SEL per la preventiva approvazione al più tardi entro giugno
Inserisci i movimenti nella tabella Registrazioni.

Il piano dei conti

Il modello predefinito di Banana Contabilità è strutturato come da disposizioni MCA2 - Modello Contabile Armonizzato versione 2, comprensivo di conto degli investimenti.

Nella tabella Conti, nella colonna Apertura si inseriscono i saldi iniziali:

Gli Attivi sono positivi
I Passivi si inseriscono con il segno meno davanti all'importo.

conti per patriziati

costi e ricavi per patriziati

Il conto investimenti

Nel modello il conto è già incluso il conto investimenti.

Per la tenuta del conto investimento si usano il sistema integrato dei centri di costo (conti preceduti da un punto e colonna CC1 nelle registrazioni).

Usando centri di costo si hanno molti vantaggi, rispetto alla gestione tramite partite contabili che sono integrate a fine anno nel bilancio:

Il bilancio e il conto investimenti sono immediatamente aggiornati e presentano la situazione contabile aggiornata.
Si hanno schede conto complete sia per le posizioni di bilancio sia per quelle dei conti investimenti.
Risulta quindi più semplice il compito di chi deve revisionare la contabilità.
Il conto investimenti può essere ottenuto anche per il preventivo e non solo in sede di consuntivo.
Il sistema dei centri di costo è più semplice da usare (si vede immediatamente il risultato della registrazione)

I conti investimento

Nella tabella conti si inseriscono i conti relativi agli investimenti.

Nella descrizione potete inserire anche la data approvazione del credito da parete dell'Assemblea Patriziale (A.P.) e l'importo del credito approvato.

conti investimento per patriziati

Le registrazioni

Le registrazioni si inseriscono nella tabella Registrazioni:

Nella colonna doc inserire il numero del documento giustificativo. Per avere il progressivo premere il tasto F6.

Le registrazioni sul conto degli investimenti

Per la registrazione dei movimenti relativi agli investimenti in beni amministrativi vengono inseriti i corrispondenti centri di costo (colonna CC1).
I centri di costo seguono la numerazione indicata nel MCA2.

L'investimento o la diminuzione si registra direttamente nel bilancio tramite CtDare e il CtAvere
Per ogni registrazione relativa agli investimenti bisogna specificare anche il conto del conto investimento (colonna CC1)
- Gli aumenti del conto investimenti si registrano in Dare
- Le diminuzioni del conto investimenti si registrano in Avere (CC1 preceduto dal segno meno)
In questo modo il Bilancio e il Conto investimenti risultano sempre a giorno.
Non è dunque più necessario a fine anno riportare i saldi nei relativi conti di bilancio.

Qui di seguito riportiamo la registrazione dell'esempio indicato nel manuale al capitolo 4.3.

registrazioni patriziati

Stampa del consuntivo di Bilancio

Il bilancio consuntivo dei patriziati si stampa dal menu Report → Bilancio abbellito con gruppi → Consuntivo (Bilancio)(Predefinito).

bilancio patriziati

Stampa del consuntivo di Conto economico

Il conto economico dei patriziati si stampa dal menu Report → Bilancio abbellito con gruppi → Consuntivo (Conto Economico).

conto economico patriziati

Stampa del conto degli investimenti

Il Conto investimenti si stampa dal menu Report → Bilancio abbellito con gruppi → Conto Investimenti.

conto investimenti patriziati

Estensione stampa riassunto consuntivo e conto investimenti

Per la stampa del riassunto e altre stampe specifiche per i patriziati dovete prima istallare l'Estensione Stampa di Contabilità patriaziati.

Qui di seguito viene presentato il resoconto ottenuto.

Stampa delle schede conto

Le schede conto si ottengono con il comando Conta1 → Scheda conto, oppure cliccando sul segno vicino al conto.

Stampa del preventivo

Dal menu Report → Bilancio abbellito con gruppi → Preventivo (Conto Economico) si ottiene la stampa con le colonne preventivo anno corrente e anno precedente.
Per visualizzare le colonne preventivo anno precedente si deve usare il dialogo colonne/avanzato.

Allestire il preventivo

Il preventivo può essere allestito inserendo i dati nell'apposita colonna del piano dei conti, oppure anche con il nuovo sistema.

Tramite la nuova Tabella Budget è possibile allestire il preventivo tramite registrazioni.

Per usare la tabella Budget scarica e inizia da questo modello.

Questo permette di dettagliare secondo le proprie necessità l'allestimento del preventivo e di poterlo velocemente adattare di anno in anno senza dover ricalcolare manualmente gli importi totali.

registrazioni preventivo patriziati

Sviluppo aperto e condiviso

Il nuovo piano dei conti e le estensioni Banana specifiche per i patriziati sono stati sviluppati in modo aperto e condiviso.

Gli sviluppi sono effettuati nella sezione Patriziati in github.com/BananaAccounting
È possibile partecipare e collaborare ai miglioramenti e sviluppi.
È anche disponibile un modello per la gestione dell'elenco patrizi e del catalogo elettorale.
Tramite un'estensione Banana si possono stampare le schede dei fuochi sul modello "FTIA".
Per l'uso e lo sviluppo è applicabile la licenza Apache License, Version 2.0

Anônimo (não verificado) Ven, 02/03/2017 - 15:03

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/refs/heads/master/templates/italian/patriziati/patriziati-partita-doppia.ac2

Tutorial File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/refs/heads/master/templates/italian/patriziati/patriziato-tutorial-partita-doppia.ac2

ac2 language

Svizzera Contabilità in partita doppia Non-Profit

ac2 publisher

Stampe contabilità Patriziati Ticino

Queste stampe sono in relazione al modello di contabilità per patriziati.

Consuntivo per subtotali
Preventivo per subtotali
Riassunto consuntivo
Riassunto preventivo

Nuova versione aggiornata Release BETA

Nel 2025 verrà rilasciata una nuova versione delle estensioni che richiederà Banana Contabilità+ piano di abbonamento Advanced .
A ottobre 2024 è stata rilasciata una nuova versione di sviluppo (Beta), che richiede già Banana Contabilità+ Advanced Plan.

Estensione Consuntivo per subtotali

Qui di seguito viene presentato il resoconto ottenuto con un livello di dettaglio 3.

Estensione Preventivo per subtotali

Qui di seguito viene presentato il resoconto ottenuto con un livello di dettaglio 2.

Estensione Riassunto Consuntivo

Qui di seguito viene presentato il resoconto ottenuto.

Estensione Riassunto Preventivo

Nel gruppo "Ricavi operativi" sono raggruppati i conti appartenenti ai gruppi 40, 41, 42, 43, 45, 46, 47
Nel gruppo "Spese operative" sono raggruppati i conti appartenenti ai gruppi 30, 31, 33, 35, 36, 37

Qui di seguito viene presentato il resoconto ottenuto.

Errori

"Errore differenza risultato d'esercizio"
La somma non corrisponde.
- C'é probabilmente una differenza in contabilità.
- Oppure nel piano dei conti manca uno dei gruppi dei Ricavi operativi o Spese operative.
"Errore differenza fra addebiti e accrediti interni alla contabilità"
- La somma dei conti appartenenti ai gruppi 39 e 49 non da zero.

Qui di seguito viene presentato un esempio di errore ottenuto.

Esempio di errore sul Riassunto Preventivo dei Patriziati

Cronologia delle modifiche

31 ottobre 2024

Effettuati i test di controllo e ampliato i casi di test.

15 ottobre 2024

Corretto messaggi di Warning riguardanti i decimali, la conversione e formattazione dei numeri e il font utilizzato.

3 maggio 2018

Corretto errore per cui se nel piano dei conti mancava il gruppo 40 "Imposta patriziale", sulle stampe "Riassunto consuntivo" e "Riassunto preventivo" appariva un messaggio d'errore indicante che il risultato d'esercizio calcolato dalla stampa differiva dal risultato d'esercizio della contabilità.

lorenzo Gio, 05/03/2018 - 15:03

URL Stable release

https://github.com/BananaAccounting/Ticino/raw/master/Patriziati/Contabilita/contabilitapatriziati.sbaa

URL Development

https://github.com/BananaAccounting/Ticino/tree/master/Patriziati/Contabilita

Short Description

Stampe contabili Patriziati Canton Ticino

Country

Svizzera

Publisher

Banana.ch

Extension type

Produttività

URL Beta release

https://github.com/BananaAccounting/Ticino/raw/refs/heads/beta-stampe-contabilita-patriziati/Patriziati/Contabilita/ch.banana.app.patriziato.sbaa

Release Date Beta

qua, 06/11/2024 - 11:16

Registro patrizi Cantone Ticino

Description

Questo modello permette al patriziato, assieme alle BananaApps apposite, di gestire conformemente ai requisiti di legge:

Il registro dei patrizi
Le schede dei fuochi
Il catalogo elettorale.
La stampa delle etichette
Diario annotazioni

La gestione elenco patrizi è basata sul tipo Rubrica per la gestione degli indirizzi.

Altre utilità per i patriziati

Contabilità dei patrizi, modello ed Estensioni
Ricerca parole (per trovare le persone con nomi e cognomi simili)

Tabella Contatti

L'immissione dei nomi e dei dati dei patrizi avviene nella tabella contatti.
Per ogni patrizio ci deve essere un numero id diverso. Il programma suggerisce il prossimo. Se si usa lo stesso il programma segnala l'errore ed evidenzia la riga in rosso, come mostrato nell'immagine che segue.

Viste e Colonne

La tabella ha diverse colonne, alcune delle quali non sono visibili nella vista Base.

Le viste Altro, Indirizzo2 e Archivia presentano altre colonne.

Descrizioni delle colonne

Qui di seguito sono indicate unicamente le colonne che hanno un significato speciale e che necessitano di commenti:

Id (numero univoco per ogni patrizio).
- Ogni patrizio ha un proprio numero progressivo.
- Se il campo è vuoto il programma propone un nuovo numero progressivo.
- Se il numero è già usato da un altro (anche nella tabella contatti archiviati) viene segnalato un errore e la riga è segnata in rosso.
- Non riutilizzare un numero già usato da un altro patrizio.
- È meglio non cancellare gli indirizzi dei patrizi che escono o deceduti, ma archiviarli (vedi sotto).
Scheda.
- Contiene il numero (id) del capofamiglia.
- Capofamiglia. Sono considerati capofamiglia quelle righe dove il numero id è uguale al numero di Scheda.
- I familiari hanno il numero di Scheda uguale a quello del capofamiglia.
  Se si usa un numero di Scheda che non è di un capofamiglia, durante la stampa viene segnalato un errore.
- Se un patrizio forma una nuova famiglia (diventa capofamiglia), indicare in Scheda il valore dell'Id.
- Se vi è un decesso del capofamiglia, uno dei membri diventa il capofamiglia e quindi il numero Id del nuovo capofamiglia deve essere usato come numero Scheda per tutti i membri della famiglia.
Prec. È il numero di scheda precedente.
Voto.
Dovete indicare se la persona ha diritto di voto.
Quando un patrizio diventa maggiorenne, dovete indicare manualmente che ha diritto di voto.
Data Archiviazione e Note d'archiviazione
Invece di cancellarli, è meglio che i contatti non più attivi (decessi o partenze) vengano spostati nella tabella Archivio. Non risultano più nell'elenco principale, ma i dati sono comunque consultabili. .
Per spostare un contatto nell'archivio dovete inserire la data nella colonna data archiviazioine (Vista Archivio), e poi dare il comando Archivia.
Se si inserisce la data di decesso, bisogna anche inserire la data di archiviazione.

Report patrizi

Per potere stampare i report qui di seguito specificati si deve:

Istallare l'ultima versione di Banana Contabilità 8
Installare la BananaApp Elenco Patrizi.

Le Apps di stampa sono accessibili dal menu Apps.

Report Catalogo patrizi

Verrà creato il report con l'elenco dei patrizi, con la possibilità di scegliere se si vuole l'elenco completo, solo con diritto di voto e se in ordine di numero o in ordine alfabetico.

Report Scheda patrizi

Verrà creato il report con l'elenco dei patrizi, con la possibilità di scegliere se si vuole l'elenco completo, solo con diritto di voto o se in ordine di numero o in ordine alfabetico.

Viene segnalato un errore (non viene stampata la scheda) per i numeri di Scheda usati che non corrispondono a nessun capofamiglia, ovvero non vi è per il numero di Scheda usata nessuna riga dove Numero Id e Numero Scheda sono uguali.

Gestione elettronica e cartacea

Per molti patrizi che non hanno un computer è utile mantenere le schede in un classificatore.

Inserite l'elenco patrizi nella tabella e controllate che tutto sia corretto.
Stampate tutte le schede e riponetele in un classificatore.
Stampate anche l'elenco patrizi in ordine alfabetico e anche il catalogo elettorale e riponetelo nel classificatore all'inizio.
Quando fate modifiche, togliete la scheda cartacea e sostituitela con la stampa della nuova scheda.
La scheda vecchia la potete conservare alla fine.
Quando ritenete necessario stampate nuovamente il catalogo elettorale e l'elenco dei patrizi.

Report Elenco completo

In questo report sono presentati tutti i dati inseriti in un formato più compatto. Questa stampa serve come controllo dei dati inseiriti.

Report elenco diciottenni

In questo report vengono elencate in una tabella tutte le persone che, nell'anno selezionato, compiranno diciotto anni.

Stampa Etichette per le buste

Potete anche stampare le etichette per inviare materiale informativo a casa dei patrizi. Di regola non si inviano spedizioni a tutti i patrizi.
Sono già state predisposte delle colonne pere indicare per indicare se l'indirizzo deve figurare nella lista delle etichette da stampare.
Si pensa che ci sia una lista di invii completa (una volta all'anno) e un'altra con gli invii solo a delle persone interessate.

Nel comando stampa etichette sono state già predisposte delle personalizzazioni preimpostate per la stampe di etichette per i diversi codici.

Archiviazione dei patrizi usciti o deceduti

I dati delle persone decedute o che hanno perso la qualità di patrizio non vengono cancellati, ma sono spostati nella tabella dati archiviati. In questo modo non risultano più nella tabella principale.

Se si tratta di un decesso indicate prima nella colonna decesso la data di decesso.
Togliete dalla colonna voto il diritto di voto.

Archiviare i contatti non più necessari

Spostatevi sulla vista Archivia.
Nella colonna Data archivia indicate una data (p.es. la data di uscita) oppure con il "." viene inserita la data odierna.
Andare nel menu Utilita1
- scegliete il comando Archivia Dati
- Scegliere la tabella Contatti.
  Se non vedete alcuna tabella è perché non ci sono righe con la data di archiviazione.

Visualizzare i contatti archiviati

Andare nel menu Utilita1
Scegliete visualizza Archiviati
Scegliere la tabella Contatti.

Ritorno di un patrizio

Se un patrizio rientra

Copiate i dati dalla dalla tabella Archivia e incollateli nella tabella Contatti.
Cancellate la riga dai dati Archiviati.

Anônimo (não verificado) Ven, 02/03/2017 - 15:03

Tutorial File URL

https://github.com/BananaAccounting/Ticino/raw/master/Patriziati/ElencoPatrizi/ElencoPatriziEsempio.ac2

ac2 language

Svizzera Rubrica indirizzi Non-Profit

ac2 publisher

Patriziati Ticino stampe elenco patrizi

Le stampe sono da usare in abbinamento al modello uso dell'Elenco patrizi Cantone Ticino.

Catalogo elettorale
Elenco completo
Schede patrizi
Elenco diciottenni

domenico Mar, 04/10/2018 - 09:38

URL Stable release

https://github.com/BananaAccounting/Ticino/raw/master/Patriziati/ElencoPatrizi/elencopatrizi.sbaa

URL Development

https://github.com/BananaAccounting/Ticino/tree/master/Patriziati

Short Description

Stampe schede patrizi, catalogo elettorale patriziati Canton Ticino

Country

Svizzera

Publisher

Banana.ch

Extension type

Produttività

Help ID

elencopatrizi

Vorlagen Beistand (KESB)

Beistand (KESB) | Einnahmen-Ausgaben-Buchhaltung

Description

Mandatsträger im Bereich des Kindes- und Erwachsenenschutzrechts

Das Modell KESB-Einnahmen-Ausgaben enthält alle Konten, um eine komplette Beistandsbuchhaltung mit der Software Banana Buchhaltung zu führen.

Siehe auch Modell für die Doppelte Buchhaltung.

Weitere Informationen

PriMa Modell-Handbuch
Das Modell-Handbuch priMa (private Mandatsträger/innen) entstand im Bestreben, den Mandatsträger/innen und den für deren Instruktion und Begleitung zuständigen Behörden und Stellen die Bewältigung ihrer Aufgaben zu vereinfachen. Auf 97 Seiten werden in 14 Kapitel die wichtigsten Themen der Mandatsführung praxisnah erläutert und mit 22 hilfreichen Merkblättern ergänzt.
Herausgeber: KOKES Konferenz der Kantone für Kindes- und Erwachsenenschutz

So beginnen

Siehe Neue Einnahmen-Ausgaben-Rechnung Buchhaltung anfangen.

domenico Fr., 25.11.2016 - 14:19

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/german/kesb/kesb_einnahmen_ausgaben.ac2

ac2 language

Schweiz Einnahmen-Ausgaben-Rechnung/EÜR Private

ac2 publisher

Contabilità entrate e uscite per curatela

Description

Il curatore o tutore è tenuto a presentare annualmente un rendiconto della situazione finanziaria e delle entrate e uscite effettuate.
Questo modello, in abbinamento a Banana Contabilità Plus, permette di rendere più semplice e professionale la tenuta e la presentazione dei conti.

Gestione di una o più contabilità
Piano contabile già predisposto
Molto completo e facilmente adattabile:
- Situazione finanziaria e patrimoniale
- Entrate e Uscite con Risultato operativo
- Giornale e scheda conto con i dettagli dei movimenti
Possibilità di categorizzare i movimenti anche come investimenti e disinvestimenti
Pianificazione finanziaria
Per avere un piano del fabbisogno e della disponibilità di mezzi liquidi

Guarda anche il modello contabilità in partita doppia.

Come iniziare

Molti curatori utilizzano già con successo Banana Contabilità Plus e anche tu puoi provarlo senza alcun impegno.

Apri il modello con la WebApp di Banana Contabilità Plus
Con il comando File > Proprietà file imposta il periodo, il nome della tua azienda e la moneta di base
Con il comando File > Salva con nome, salva il file. È utile indicare nel nome del file, il nome dell'associazione e l'anno. Per esempio "Curatela...-20xx.ac2".
Inserisci i movimenti
Scarica l'estensione Rendiconto finanziario (art. 410 CCS)
Sei pronto per stampare il rendiconto finanziario da presentare alle autorità competenti.

Con il piano Free di Banana Contabilità Plus, puoi inserire fino a 70 movimenti contabili. Se la soluzione soddisfa pienamente le tue esigenze, acquista e attiva l'abbonamento e potrai continuare con il resto delle registrazioni, senza limitazioni.

Struttura del piano contabile

Il piano contabile è strutturato con gruppi e sottogruppi che permettono di avere i dettagli delle singole poste che compongono il Bilancio e il Conto economico.

Il piano contabile presenta i centri di costo che danno i dettagli sui movimenti e i saldi degli investimenti, disinvestimenti e i rimborsi dei prestiti.

Tabella Conti

I gruppi e sottogruppi principali:

Attivi

Liquidità
Totale Beni mobili
Totale Beni immobili

Passivi

I gruppi e i sottogruppi principali:

Totale capitale di terzi
Totale capitale proprio

Fuori bilancio Attivi

Fuori bilancio Passivi

curatele - tabella conti

Tabella Categorie

Nella tabella Categorie trovi tutte le categorie predefinite con le colonne che riportano i relativi saldi. Sono suddivise in due gruppi principali:

Entrate

Le entrate sono classificate in due sottogruppi:

Entrate generali - riguardano tutte le entrate legate agli stipendi, rimborsi, rendite, ecc..
Entrate patrimoniali - riguardano quelle derivanti da utili patrimoniali.

Uscite

Anche le uscite sono suddivise in due sottogruppi:

Uscite generali - riguardano le uscite per spese ricorrenti, come l'affitto, luce, gas, tasse, manutenzioni, viaggi, ecc...
Uscite patrimoniali - riguardano le perdite patrimoniali.

curatele - tabella categorie

Le registrazioni

Le registrazioni si eseguono nella tabella Registrazioni. Nella colonna Doc viene inserito il numero di documento che corrisponde al giustificativo contabile cartaceo (fattura, ricevuta di cassa, ecc).

Nella colonna Doc, premendo il tasto F6 hai la numerazione progressiva in automatico
Nella colonna Descrizione, digitando le prime lettere, appare il menu a tendina da dove è possibile riprendere il testo scritto in precedenza
Nella colonna Link puoi inserire il percorso per visualizzare un giustificativo o altro documento.
Nelle colonne Conto e Categoria digitando una parola chiave o le prime cifre che richiamano il conto o la categoria, hai la lista dei conti o delle categorie da selezionare.
È possibile memorizzare le registrazioni ripetitive tramite la funzione Registrazioni ricorrenti.

curatele tabella registrazioni

Le stampe

Il piano contabile allegato (vedi sopra) presenta delle Personalizzazioni già predefinite.

Dal menu Report > Rendiconto abbellito con gruppi si accede al dialogo con le opzioni del Report (personalizzazioni già memorizzate).

Tutte le stampe possono essere salvate in PDF, Excel, HTML e copiate negli appunti.

curatele - rendiconto abbellito con gruppi

Stampa del Rendiconto finanziario (art. 410 CCS)

Per ottenere il report esegui l'estensione Banana relativa al rendiconto finanziario.

Installa l'estensione Banana relativa al rendiconto finanziario.
Nel menu Estensioni esegui il comando Rendiconto finanziario (art. 410 CC) > Rendiconto finanziario (art. 410 CC).

curatele rendiconto finanziario Canton Ticino

Contabilità multi moneta

Se hai la necessità di gestire conti in diverse moneta:

Apri modello scaricabile da questa pagina (vedi sopra)
Comando Strumenti > Converti in nuovo file...
Scegli la contabilità con multi moneta
Aggiungi nella tabella Cambi le monete che desideri usare.

Aggiornamento automatico tabella Conti

L'aggiornamento della tabella Conti deve essere effettuato solo per i modelli scaricati prima del 2023 che usavano la vecchia estensione del Rendiconto finanziario 2017. I modelli scaricati direttamente da Banana a partire dal 2023 non sono da aggiornare.

Per aggiornare la tabella Conti aggiungendo i conti fuori bilancio è possibile usare la funzione dell'estensione per il Rendiconto finanziario 2023 denominata Aggiorna tabella Conti.

I conti fuori bilancio attivi e passivi saranno aggiunti automaticamente in fondo alla tabella Conti.

L'aggiornamento automatico attraverso l'estensione è possibile solo con la versione di Banana Contabilità Plus.

Aggiornamento automatico tabella Testi

L'aggiornamento della tabella Testi deve essere effettuato solo per i modelli scaricati prima del 2023 che usavano la vecchia estensione del Rendiconto finanziario 2017. I modelli scaricati direttamente da Banana a partire dal 2023 non sono da aggiornare.

Per aggiornare la tabella Testi è possibile usare la funzione dell'estensione per il Rendiconto finanziario 2023 denominata Aggiorna tabella Testi.

Anônimo (não verificado) Ven, 02/03/2017 - 15:03

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Ticino/raw/master/Curatele/rendicontofinanziario2023/10708_curatele_entrateuscite.ac2

ac2 language

Svizzera Contabilità entrate / uscite Privato , Non-Profit

ac2 publisher

Beistand (KESB) | Doppelte Buchhaltung

Description

Mandatsträger im Bereich des Kindes- und Erwachsenenschutzrechts

Das Modell KESB Doppelte Buchhaltung enthält alle Konten, um eine komplette Beistandsbuchhaltung zu führen.

Siehe auch Modell für die Einnahmen-Ausgaben-Buchhaltung.

Weitere Informationen

PriMa Modell-Handbuch
Das Modell-Handbuch priMa (private Mandatsträger/innen) entstand im Bestreben, den Mandatsträger/innen und den für deren Instruktion und Begleitung zuständigen Behörden und Stellen die Bewältigung ihrer Aufgaben zu vereinfachen. Auf 97 Seiten werden in 14 Kapitel die wichtigsten Themen der Mandatsführung praxisnah erläutert und mit 22 hilfreichen Merkblättern ergänzt.
Herausgeber: KOKES Konferenz der Kantone für Kindes- und Erwachsenenschutz

So beginnen

Siehe Neue Doppelte Buchhaltung anfangen.

Tabelle Konten

domenico Fr., 25.11.2016 - 14:16

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/german/kesb/kesb_doppelte_buchhaltung.ac2

ac2 language

Schweiz Doppelte Buchhaltung Private

ac2 publisher

Curatele (Cantone Ticino) | Contabilità in partita doppia

Description

Lo strumento ideale per la gestire la contabilità di una curatela:

Tenuta molto semplice della contabilità di un curatelato.
Puoi gestire più curatele.
Il piano dei conti è già strutturato con tutte le categorie e i gruppi necessari per presentare il rendiconto annuale.
Stampare il rendiconto finanziario (art. 410 CC) conformemente alle direttive della Camera di protezione del Tribunale d'appello della Repubblica e Cantone Ticino.
Puoi allestire una pianificazione finanziaria su uno o più anni.

Si veda anche modello per contabilità entrate e uscite.

Riferimenti modelli e estensioni

La stampa del rendiconto finanziario avviene tramite l'estensione Banana che deve essere scaricata e installata dal menu Estensioni > Gestisci estensioni...

Sul sito GitHub\BananaAccounting si trovano tutti i piani dei conti e le estensioni per Banana Contabilità. Lo sviluppo avviene in modo condiviso. Per l’uso e lo sviluppo delle estensioni è applicabile la licenza Apache License, Version 2.0.

Il piano dei conti è stato aggiornato nel corso del 2023 e la nuova estensione per Banana Contabilità Plus è stata sviluppata da Banana.ch nel 2023 su iniziativa e grazie al contributo di un curatore.

Estensione Rendiconto finanziario

La nuova estensione per il rendiconto finanziario 2023 può essere completamente utilizzata con la versione Banana Contabilità Plus.

Nel caso si usassero versioni di Banana Contabilità precedenti non sarà possibile aggiornare automaticamente i modelli già in uso.

La nuova estensione è attualmente pubblicata parallelamente a quella del 2017. Chi avesse necessità può ancora ottenere il Rendiconto finanziario del 2017 con la vecchia estensione.

Impostazione

La contabilità è impostata con tutti gli elementi necessari per permettere la stampa del rendiconto.

Nella contabilità si inseriscono i dati e con l'estensione Banana nel rendiconto vengono ripresi in automatico tutti i dati necessari dalla contabilità. Il piano dei conti può essere personalizzato secondo le proprie esigenze.

I dati devono essere inseriti nelle seguente tabelle:

La tabella conti è già impostata, è sufficiente personalizzare i conti e inserire la lista dei debitori.
La tabella registrazioni è quella dove si inseriscono i movimenti contabili.
La tabella Testi dove si indicano i testi necessari alla preparazione del report.

Creare il tuo file

Apri il file con la nostra WebApp.
Dal menu File > Salva con nome, salva il file sul tuo computer
Nel menu File > Proprietà file indica:
- La data di apertura e quella di chiusura del periodo contabile (obbligatorio)
- Nella sezione Indirizzo inserire i dati della persona oggetto della curatela (es. Rossi-2025.ac2)..
- Nella sezione Varia, alla casella "Chiavi estensione" deve essere presente "curatele".
Inserisci i movimenti nella tabella Registrazioni
Scarica l'estensione Rendiconto finanziario (art. 410 CCS)
Sei pronto per stampare il rendiconto finanziario da presentare alle autorità competenti.

Si vedano anche le informazioni Iniziare una nuova contabilità.

Adattare il Piano dei conti

Il piano dei conti deve essere adattato secondo le proprie esigenze tenendo in considerazione alcune regole fondamentali riportate qui di seguito.

Tabella Conti

I saldi d'apertura si inseriscono nella colonna Apertura. I saldi passivi si inseriscono con il segno meno.

Nella colonna Somma in di ogni conto è indicato il gruppo che serve per definire in che parte del rendiconto deve figurare la voce.
Si possono aggiungere e togliere conti secondo le necessità. Importante è usare uno dei Gruppi indicati qui di seguito.

Colonne necessarie per il rendiconto dal 2023

Oltre alle colonne già preimpostate nella tabella Conti sono state aggiunte le seguenti colonne:

Descrizione: La descrizione del conto, per indicare se si tratta di un'esecuzione o altre informazioni che devono figurare nel rendiconto.
Note: Si devono indicare i nomi degli attivi e dei passivi di bilancio così come sono citati all'interno del rendiconto finanziario 2023. È necessario aggiungere i conti e i nomi solo se presenti per ogni curatelato.
ValoreStima: Si deve indicare il valore di stima degli immobili.
ParticellaNumero: Per gli immobili si deve indicare il numero particella.
DocNumero: Indicare il documento giustificativo per questa posizione da visualizzare nella stampa del report.

Attivi

Nel report sono elencati tutti i conti ad eccezione dei conti con saldo zero.

I conti Attivi sono suddivisi in due raggruppamenti: Beni mobili e Immobili.

Beni mobili
- Raggruppamento nella colonna Somma in 10 e 20 con il saldo in dare
- Completare la colonna DocNumero
- Completare la colonna Note
Immobili
- Raggruppamento nella colonna Somma in 11
- Completare le colonne DocNumero, ValoreStima e ParticellaNumero

conti attivi curatele

Passivi

I conti passivi sono suddivisi in due raggruppamenti: Debiti e Capitale proprio.

I saldi dei passivi sono in avere quindi in negativo.

Debiti e Esecuzioni
- Raggruppamento Gr10 e Gr 20 con il saldo in avere (negativo)
- Completare la colonna DocNumero
- Completare la colonna Note
Capitale proprio (non viene stampato sul report)
- Raggruppamento Gr 29
- Questo gruppo non è necessario nella contabilità Entrate/Uscite

conti passivi curatele

Ricavi

Nel report sono indicati i totali dei conti appartenenti ai rispettivi gruppi.

Le entrate sono suddivisi in due raggruppamenti : Ricavi generali e Ricavi patrimoniali.

Ricavi generali
- Hanno Raggruppamento Gr 40
Ricavi patrimoniali
- Hanno Raggruppamento Gr 41

Costi

Le uscite sono suddivisi in due raggruppamenti : Costi generali e Costi patrimoniali.

Costi generali
- Hanno Raggruppamento Gr 30
Costi patrimoniali
- Hanno Raggruppamento Gr 31

Altri valori calcolati dal report:

Alla voce Utile/perdita d'esercizio, la differenza tra entrate ed uscite.
Il Riporto della sostanza netta anno precedente, che viene calcolata sommando i saldi di apertura di attivi e passivi.
La Sostanza netta, la somma tra il saldo della sostanza netta dell’anno precedente e l’utile/perdita d'esercizio.
Se la sostanza netta calcolata nella tabella riassuntiva di attivo/passivo non corrispondere alla sostanza netta della tabella dei movimenti finanziari, viene segnalato l'errore in rosso.

Conti fuori bilancio

Con il nuovo rendiconto finanziario 2023 è necessario indicare anche i seguenti conti fuori bilancio:

Attestati carenza beni (cfr. istruzioni, punto 11)
Anticipi dell’Ufficio sostegno sociale (USSI)
Anticipi dell’Ufficio contributi-mancati pagamenti assicurazione malattia
Anticipo/i Comune/i per indenittà versata ai curatori
Assistenza giudiziaria
Altri debiti (con potenziale diritto di regresso)

I conti fuori bilancio sono suddivisi in due raggruppamenti : Fuori bilancio attivi e Fuori bilancio passivi

Fuori bilancio attivi
- Hanno Raggruppamento Gr 50
Fuori bilancio passivi
- Hanno Raggruppamento Gr 60

Fuori bilancio per curatele in Ticino su Banana Contabilità

Centri di costo

Si possono definire dei centri di costo, per tenere nota delle fatture inviate alla cassa malati o per altre esigenze più sofisticate.

Tabella Registrazioni

Le registrazioni devono essere inserite nella tabella Registrazioni secondo il sistema della partita doppia.

Nella colonna Doc inserire il numero del giustificativo contabile.
Banana fornisce una numerazione automatica. Il numero deve poi essere indicato sul giustificativo.

registrazioni curatele

Tabella Testi

Il report del Rendiconto finanziario necessita di altri dati che l’utente deve inserire manualmente, come la tabella Testi.

Contiene i testi che bisogna specificare per il completamento del rendiconto finanziario. Questa tabella è composta da tre colonne:

Id, serve allo script per reperire le informazioni dalla tabella stessa (importante non modificare questa colonna).
Descrizione, serve per aiutare l'utente a capire che genere d'informazione deve essere inserita.
Testo, è la parte della tabella che deve essere completata dall'utente, inserendo i dati desiderati.

Osservazioni e allegati devono essere inseriti in campi diversi della tabella (un campo per ogni osservazione/allegato). Nel caso che non sia necessario inserire questi dati, lasciare il campo vuoto. Sono permesse fino ad un massimo di sei osservazioni e sei allegati.

colonna testi curatele

Nel rendiconto finanziario vengono riportati:

Il nome del tutore/curatore: dalla tabella Testi, viene ripreso il testo il cui Id è uguale a "npd".
Il cognome del tutore/curatore: dalla tabella Testi, viene ripreso il testo il cui Id è uguale a "cpd".
La scelta tra tutore o curatore: dalla tabella Testi, viene ripreso il testo il cui Id è uguale a "iqd".
Numero articolo: dalla tabella Testi, viene ripreso il testo il cui Id è uguale a "art".
Le eventuali osservazioni: dalla tabella Testi, vengono ripresi ed elencati i testi con Id uguale a “oss”.
Gli eventuali allegati: dalla tabella Testi, vengono ripresi ed elencati i testi con Id uguale a "all".
Il numero dell’Autorità Regionale di Protezione: dalla tabella Testi, viene ripreso il testo il cui Id è uguale "arn".
L’Autorità Regionale: dalla tabella Testi, viene ripreso il testo il cui Id è uguale "ard".

Con il nuovo rendiconto finanziario 2023 sono stati aggiunti i seguenti testi:

tdr: Tipo di rendiconto
ddn: Data di nascita
dom Domicilio
ddp: Data di presentazione
icg: Indennità cresciuta in giudicato (Anni, CHF, Doc. N.)
icg: Indennità cresciuta in giudicato (Anni, CHF, Doc. N.)
icg: Indennità cresciuta in giudicato (Anni, CHF, Doc. N.)
icg: Indennità cresciuta in giudicato (Anni, CHF, Doc. N.)
pec: Esecuzioni in corso (cfr. istruzioni, punto 11) (CHF, Doc. N.)
pec: Esecuzioni in corso (cfr. istruzioni, punto 11) (CHF, Doc. N.)
pec: Altre procedure esecutive
alt: Altro 1
alt: Altro 2
alt: Altro 3
alt: Altro 4
alt: Altro 5
alt: Altro 6
alt: Altro 7
alt: Altro 8
alt: Altro 9
mod: Eventuali CHF correzioni o modifiche
tsr: Tariffa stabilita/richiesta
ore: Ore
kmp: Km percorsi (0.60 CHF/km)
spe: Spese (postali, cancelleria, ecc.)
asp: Altro, indicare:
akm: Altri Km percorsi (0.60 CHF/km)
ast: Altre spese di trasporto
acc: Acconti percepiti previa autorizzazione dell’ARP
zero: Stampa importi a zero (Sì = 1, No = cella vuota)

Aggiornamento automatico tabella Conti

Per aggiornare la tabella Conti aggiungendo i conti fuori bilancio è possibile usare la funzione dell'estensione per il Rendiconto finanziario 2023 denominata Aggiorna tabella Conti.

I conti fuori bilancio attivi e passivi saranno aggiunti automaticamente in fondo alla tabella Conti.

L'aggiornamento automatico attraverso l'estensione è possibile solo con la versione di Banana Contabilità Plus.

Aggiornamento automatico tabella Testi

Per aggiornare la tabella Testi e aggiungere i testi mancanti nei file di contabilità già in uso, e richiesti dall'estensione per il rendiconto finanziario 2023, segui questa procedura:

Vai alla Tabella Testi.
Fai doppio clic sull'intestazione della colonna Id o usa il menu Disponi colonne per accedere alle opzioni della colonna Id.
Nella finestra di dialogo che si apre è necessario rimuovere il visto dall'opzione "Protetto".
Nell'immagine seguente si vede l'opzione "Protetto" così come dovrebbe essere impostata.
Una volta rimosso il visto sull'opzione "Protetto" clicca sul bottone Ok per confermare.
Ora usa la funzione dell'estensione denominata Aggiorna tabella Testi. I testi mancanti saranno aggiunti automaticamente. L'aggiornamento automatico è possibile solo con la versione Banana Contabilità Plus.
Se hai precedentemente usato la funzione Aggiorna tabella Testi senza avere prima rimosso la protezione della colonna Id dovrai eliminare le righe con i testi aggiunti nella tabella Testi che non hanno nessun Id indicato (cella vuota). Successivamente dovrai usare di nuovo la funzione dell'estensione denominata Aggiorna tabella Testi.

Stampa del Rendiconto finanziario (art. 410 CCS)

Il Rendiconto finanziario si ottiene tramite il menu:

Estensioni > Gestione estensioni > Rendiconto finanziario (art. 410 CC) > Rendiconto finanziario (art. 410 CC)

Se l'estensione non è visibile occorre installare e aggiornare le estensioni.

rendiconto finanziario curatele

La parte finale del rendiconto finanziario deve essere lasciata vuota in modo da poter essere compilata a mano dall'Autorità Regionale di Protezione.

Chi volesse stampare il rendiconto con tutti gli importi, anche con importi di 0.00 CHF, può aggiungere il numero "1" nella colonna Testo della tabella Testi all'altezza dell'ultima voce con Id denonimato "zero".

Altre stampe

Bilancio e Conto economico: dal menu Report → Bilancio abbellito con gruppi
Schede conto: dal menu Report → Scheda conto
Giornale: stampare la tabella Registrazioni.

Alla fine dell'anno, grazie al comando Crea dossier pdf, è utile creare un file che contiene tutti i dati della contabilità. Questo file in pdf consente di accedere ai dati della contabilità anche senza programma installato.

Preventivo e pianificazione finanziaria

Per le informazioni relative alla pianificazione finanziaria, si rimanda alla pagina Preventivo.

Nuovo anno

Per creare il file del nuovo anno usare il comando Crea nuovo anno. Il programma imposta in automatico i saldi iniziali.

Messaggi d'errore

Quando si esegue il report potrebbe comparire il seguente messaggio d'errore:

ATTENZIONE! Differenze. [Sostanza netta]: <XXX.XX>, [Apertura sost.netta + u/p esercizio]: <YYY.YY>
Il totale degli attivi della colonna Saldo deve essere uguale alla somma tra l'utile o la perdita d'esercizio più il totale degli attivi della colonna Apertura. Controllare le registrazioni contabili presenti nella tabella Registrazioni.

Anônimo (não verificado) Ven, 02/03/2017 - 15:03

File URL

https://github.com/BananaAccounting/Ticino/raw/refs/heads/master/Curatele/rendicontofinanziario2023/10507_curatele_partitadoppia.ac2

ac2 language

Svizzera Contabilità in partita doppia Privato , Non-Profit

ac2 publisher