In questo articolo
Il software Banana Contabilità mette a disposizione un sistema per creare pianificazioni finanziarie tramite registrazioni di preventivo. È come se si facesse una contabilità del futuro, molto precisa perché completa di bilancio, conto economico e piano della contabilità previsionale. Se si aumentano le vendite, il programma aggiorna sia i ricavi sia la posizione clienti. È una pianificazione bottom-up, con i dettagli inseriti come movimenti, che permette di avere una visione dettagliata di tutte le posizioni.
Cos'é una pianficazione finanziaria di precisione?
Struttura
- piano dei conti strutturato
- movimenti previsionali (data, descrizione, importo, conti Dare/Avere)
- costruzione bottom-up
- pianificazione su uno o più anni
Report
- bilancio previsionale
- conto economico previsionale
- piano della liquidità
- reporting per periodo
Analisi
- drill-down sui movimenti
- dettaglio per conto o gruppo
- confronto con dati effettivi
Funzioni integrate
- clienti e fornitori
- centri di costo e profitto
- segmenti
- IVA
- multi-moneta
Automazione
- quantità e prezzi
- formule di calcolo
Impiego delle previsioni finanziarie di precisione
I fogli di calcolo sono degli strumenti molto versatili, utili per fare dei piani finanziari. Ci sono però diverse situazioni dove i fogli di calcolo evidenziano i propri limiti e il sistema di pianificazione di precisione, basato su registrazioni contabili previsionali risulta nettamente superiore, come per esempio:
- Commesse a prezzo fisso: controllo della marginalità e degli scostamenti di costo.
- Presenza di costi fissi rilevanti: verifica della copertura dei costi e dell’equilibrio economico.
- Ricavi non regolari: pianificazione della liquidità e prevenzione di tensioni finanziarie.
- Progetti pluriennali o a stati di avanzamento: gestione del disallineamento tra costi sostenuti e ricavi maturati.
- Elevata incidenza di costi variabili: analisi puntuale della redditività.
- Fasi di sviluppo dell’attività: controllo degli investimenti e sostenibilità finanziaria.
Video introduttivi
Permetto no di caprire come funziona il sistema di previsioni dettagliate.
- ▶ Video: Contabilità e Preventivo Entrate/Uscite
- ▶ Video: Contabilità e Preventivo in partita doppia
- ▶ Video: Contabilità e Preventivo Multi-moneta
Come funziona
Tabella Preventivo
La pianificazione viene predisposta direttamente nel file della contabilità, inserendo registrazioni nella Tabella Preventivo. Se necessario si può raggiungere il medesimo livello di dettaglio e precisione che si ha in contabilità.
- L'esempio indica registrazione per quando si inizia un'attività.
- L'affitto e altre operazioni ricorrenti si indicano una volta sola, impostando l'opzione di ripetizione e un'eventuale data di termine.
- Nella colonna Totale viene indicata la somma per l'anno.
- Puoi aggiungere quante righe vuoi, per l'anno corrente o per quelli successivi, cambiare, e modificare in ogni momento.
Tabella conti
Nella tabella Conti e Categorie (Contabilità Entrate e Uscite), accanto ai saldi correnti, trovi anche i valori sempre aggiornati di preventivo.
- Hai le previsioni per il Bilancio e il Conto economico.
- Puoi impostare liberamente la struttura del Bilancio e del Conto economico, aggiungendo conti e gruppi.
- Puoi usare anche centri di costo e di profitto, segmenti, e conti per clienti e fornitori.
Utilizzo semplice
Tutto è già predisposto, devi inserire i movimenti previsionali con delle semplici registrazioni. Questo approccio è particolarmente adatto ai contabili, che in un attimo sono in grado di allestire previsioni precise e complete. Grazie alla Contabilità Entrate e Uscite, anche persone senza conocenze contabili particolari ci possono riuscire.
- Inserimento come per le registrazioni contabili
Per ogni evento finanziario futuro si inserisce una registrazione con data, descrizione e i conti che vengono toccati.
È il programma che totalizzare gli importi per voce e periodo, esattamente come nella contabilità. - Indicazione delle entrate e delle uscite in dettaglio
Si possono indicare i diversi elementi di spesa in dettaglio e nel momento esatto in cui avverranno. Per le spese del personale si possono indicare i salari dei singoli dipendenti.
Adattamento facile
Puoi adattare la struttura del piano dei conti e la disposizione del bilancio e del conto economico. Aggiungendo conti, categorie e gruppi, i report cambiano automaticamente, senza impostare formule per calcolare i totali di riga o colonna.
I Report previsionali
Prima ancora che parta l'attività puoi sapere quanto redditizia sarà la tua impresa e di quanta liquidità potrai disporre alla fine dell'anno.
Banana Contabilità ti mette a disposizione tutti i report necessari per avere una visione completa del tuo futuro finanziario, gli stessi che si usano per la contabilità, tutti integrati e bilanciati, senza differenze, esattamente come per la contabilità. È tutto automatico, non devi perdere tempo a impostare tabelle in Excel, inserire e controllare formule, impostare righe e colonne.
- Piano della liquidità
Puoi vedere come evolverà la liquidità nel periodo di pianificazione scelto, sapere in anticipo se avrai i mezzi a sufficienza per far fronte ai diversi impegni. - Conto economico previsionale
Puoi vedere quali saranno i ricavi, i costi e il risultato previsto, scegliere una visione sintetica con i totali per gruppo o anche dettagliata con i valori dei singoli elementi. La disposizione del Conto economico la puoi impostare e modificare liberamente in base alle esigenze. Il programma farà i totali automaticamente, senza che tu debba inserire formule. - Bilancio previsionale
Per ogni conto e gruppo degli Attivi e Passivi vedrai l'evoluzione nel tempo. - Piano degli investimenti
Per ogni conto o gruppo degli Attivi puoi vedere in dettaglio l'evoluzione nel tempo. - Schede di dettaglio
Puoi analizzare in dettaglio ogni voce, grazie alla scheda conto, conoscere l'evoluzione del conto bancario o della liquidità. - Grafici con l'evoluzione nel tempo
Di ogni voce puoi avere il grafico che a colpo indica come evolveranno le vendite e capire se ci potrà essere una crisi di liquidità. - Centri di costo e di profitto, segmenti
Anche in sede di previsione puoi usare i centri di costo, di profitto e i segmenti.
Puoi avere previsioni dettagliate per i singoli progetti, clienti o aree geografiche. - Proiezioni su più anni
Puoi avere il Bilancio e il conto economico per uno, due, cinque o anche dieci anni.
Il programma proietta in automatico i dati dell'anno per i periodi successivi. - Visualizza i dati per mese, trimestre, anno o più anni
Puoi avere il Bilancio e il Conto economico per un mese, trimestre, semestre, anno o più anni.
Puoi così analizzare in dettaglio il periodo che ti interessa. - Confronta il preventivo con l'effettivo
Utilizzando il medesimo piano dei conti, il confronto fra la previsione e l'effettivo è immediato. Puoi facilmente individuare scostamenti dal preventivo. - Salva le impostazioni dei report (personalizzazioni)
Crea report e salva le personalizzazioni da richiamare quando lo desideri.
Di ogni report puoi scegliere la disposizione che ti interessa. Il programma adatta in automatico le stampe senza che tu debba impostare righe, colonne e formule. Puoi analizzare i dati da diversi punti di vista, passando da un tipo di visualizzazione ad un'altra.
- Visualizzazione per un periodo
Il programma ti presenta i report per l'anno, ma puoi anche richiedere di avere la previsione solo per un trimestre. Puoi passare facilmente da una pianificazione annuale a una su più anni. - Evoluzione nel tempo
Il programma è in grado di presentarti tutti i report con delle suddivisioni per periodo. Puoi così vedere l'evoluzione nel tempo della liquidità, del bilancio, delle vendite, dei costi e del risultato d'esercizio. Puoi passare facilmente da una visualizzazione all'altra senza dovere reimpostare formule o tabelle. - Report completamente personalizzati
Puoi scegliere e modificare la visualizzazione come desideri. Puoi presentare i tuoi piani in modo professionale e fare una buona impressione a chi ti sostiene. - Salva impostazione dei report
Puoi creare e salvare le impostazioni di stampa e richiamarli quando servono.
Funzionalità avanzate
Registrazioni per operazioni ripetitive
Le operazioni che si ripetono si inseriscono una sola volta. Nel movimento di previsione si indica la frequenza con cui l'operazione andrà a ripetersi e il programma ne tiene conto per il futuro.
In una pianificazione sono molte le operazioni che si ripetono. In poco tempo si può allestire una pianificazione completa. La funzione di ripetizione è particolarmente efficace quando si deve adattare la pianificazione, si cambia un solo importo e in un attimo tutto viene aggiornato.
Automatizzazione dei calcoli
Il programma esegue in automatico calcoli semplici e complessi.
- Calcolo in base a quantitativi e prezzi
Si possono memorizzare i quantitativi di vendita per avere una visione più concreta della pianificazione. Il programma calcola in automatico l'importo del movimento e aggiorna la contabilità. - Formula di calcolo (Javascript)
Banana Contabilità Plus mette a disposizione un sistema di formule estremamente potente, concepito appositamente per la pianificazione finanziaria. Si ha accesso ai dati della pianificazione, quindi è possibile creare dei movimenti che dipendono dagli eventi precedenti. È possibile calcolare l'ammortamento sulla base del valore degli investimenti effettuati oppure calcolare gli interessi sul prestito in base all'utilizzo effettivo. Il programma dopo ogni modifica ricalcolerà i valori esatti.
Le formule sono delle espressioni di linguaggio Javascript. Si possono creare pianificazioni semplici o complesse, completamente automatizzate:- Si possono assegnare dei valori a delle variabili e richiamarle nelle righe successive.
- Le espressioni Javascript hanno accesso all'API di Banana.
- Si possono anche programmare delle funzioni Javascript proprie e richiamarle.
Previsioni clienti e fornitori
Quando si inseriscono i movimenti di previsione, si possono indicare i codici dei clienti. S'imposta così una pianificazione realistica, partendo dal proprio portafoglio clienti, che permetterà di capire se i costi verranno coperti e quali clienti saranno più redditizi.
Le stesse analisi si possono ovviamente fare anche per i fornitori.
Pianificazione di progetti o settori
Puoi anche creare piani finanziari con resoconti per progetti, attività o per settori d'impresa. È sufficiente indicare nei movimenti che una spesa o entrata è attinente a un progetto o a un reparto e il programma prepara in automatico resoconti specifici.
Proiezioni su più anni
La pianificazione può essere impostata per un anno e lasciare che sia il programma a creare delle proiezioni per gli anni successivi.
Tutti i report, come piano della liquidità, del conto economico e del bilancio previsionale, saranno disponibili anche per gli anni successivi.
In questo modo si può avere una visione di medio e lungo termine della situazione finanziaria e la proiezione può essere controllata completamente anche per gli anni successivi.
La logica di funzionamento è semplice, per le operazioni dell'anno che si ripeteranno anche negli anni successivi, si inserisce un codice di ripetizione annuale. In questo modo il programma è in grado di proiettare i dati della pianificazione per il periodo che interessa. Si possono facilmente effettuare pianificazioni per due, cinque o anche più anni.
Passaggio dei dati a un nuovo anno
Le pianificazioni allestite con Banana Contabilità sono facili da aggiornare e da modificare. È sufficiente cambiare i relativi movimenti e il programma in automatico ricalcola le formule e aggiorna la pianificazione.
Quando passi al nuovo anno, il programma riporta i dati della pianificazione, cambiando le date. Si tratta poi di modificare gli elementi che cambiano, rispetto all'anno precedente. Si ha così una pianificazione dettagliata e perfetta per l'anno successivo.