MWST-Abrechnung Schweiz: Effektive Methode 2018

Die Erweiterung ermöglicht es Ihnen, die Druckvorschau des MWST-Abrechnungsformulars (Faksimile) zu erstellen, in welcher alle Mehrwertsteuerdaten, die elektronisch an die Eidgenössische Steuerverwaltung für die Jahre 2018 bis 2023 zu übermitteln sind, angezeigt werden.

Ab dem 01.01.2024 ist diese Erweiterung nicht mehr kompatibel, um die neuen Mehrwertsteuersätze 2024 zu verarbeiten.

Um die Vorteile der neuen Erweiterung zu nutzen und Ihre Mehrwertsteuer ohne Zeitverlust zu verwalten, empfehlen wir:

• auf den Advanced-Plan von Banana Buchhaltung Plus zu wechseln
• die Erweiterung Schweizer MWST-Abrechnung 2024 herunterzuladen: Effektive Methode mit XML-Datei

Für Benutzer, die keinen Wechsel auf den Advanced-Plan von Banana Buchhaltung Plus wünschen und die alte Erweiterung verwenden möchten, wird im Folgenden das Verfahren zur Anwendung der Erweiterung mit den MWST-Sätze 2018 beschrieben.

Mehr Details finden Sie auf der Seite Programm und Abo-Plan aktualisieren (Absatz MWST-Verwaltung ohne den Advanced-Plan von Banana Buchhaltung Plus).

Verwendung und Einstellungen

Vor Beginn sind in der Buchhaltungsdatei einige Einstellungen vorzunehmen, welche für die MWST-Übermittlung notwendig sind.

Über Menü Datei > Eigenschaften (Stammdaten) sind in der Registerkarte Adresse der eigene Firmenname und deren MWST-Nummer zu erfassen.
Diese Daten sind für die XML-Datei obligatorisch! Die MWST-Nummer besteht aus 9 Ziffern, welchen die Kurzbezeichnung CHE voransteht (z.B. CHE-211.311.311).

Installation der Erweiterung

Um die Erweiterung für die Erstellung der MWST-Abrechnung verwenden zu können, ist wie folgt vorzugehen:

• Auf dem eigenen Computer die aktuellste Version von Banana Buchhaltung Plus herunterladen und installieren, wenn Sie eine frühere Version als 9.0.5 haben.
• Die MWST-Abrechungs-Erweiterung für die Schweiz installieren:
  • Menü Erweiterungen > Erweiterungen verwalten
  • Nation Schweiz auswählen
  • Unter Online > Produktivität auswählen
  • Aus der Auflistung MWST Schweiz: Effektive Methode auswählen
  • Auf die Schaltfläche Installieren (befindet sich im rechten Teil des Dialogfensters) klicken.

Nachdem die Erweiterung installiert wurde, ist sie im Menü Erweiterungen verfügbar, jedoch nur in einer Buchhaltungsdatei mit MWST sichtbar. 

MWST-Daten ausdrucken und kontrollieren

Das Formular dieser Erweiterung ist von 2018 bis 2023 gültig.

Das Faksimile des MWST-Abrechnungsformulars wird für die Kontrolle wie folgt ausgedruckt:

1. Aus Menü Erweiterungen > MWST Schweiz: Effektive Methode > MWST-Abrechnung ab 2018 ausführen.
2. In der Registerkarte General unter Periode den gewünschten Zeitraum auswählen.
3. Unter Output die Option Seitenansicht aktivieren.
4. In der Registerkarte Options die Option Rundungsdifferenzen ausgleichen auswählen (siehe zweite Abbildung weiter unten).
5. Auf die Schaltfläche OK klicken und überprüfen, ob die Daten korrekt sind.

Erstellung der XML-Datei für die Online-Übermittlung des Faksimile

Um eine XML-Datei für die elektronische Übermittlung an die Eidg. Steuerverwaltung (ESTV) zu übermitteln, gehen Sie bitte wie folgt vor:

1. Aus Menü Erweiterungen > MWST Schweiz: Effektive Methode > MWST-Abrechnung ab 2018 ausführen.
2. In der Registerkarte General unter Periode die gewünschte Periode auswählen.
3. Unter Output die Option XML-Datei aktivieren.
4. In der Registerkarte Options die Option Rundungsdifferenzen ausgleichen auswählen.
5. Die XML-Optionen auswählen:
   • Abrechnungstyp: Im Moment ist es möglich, die Ersteinreichung und die Korrekturabrechnung zu erstellen.
   • Abrechnungsart: Vereinbart oder Vereinnahmt
   • Beschreibung verschiedene Abzüge: Der Text, welcher die verschiedenen Abzüge angibt, wird der Ziffer 280 zugeordnet.
   • Rundungsdifferenzen ausgleichen: Diese Option muss aktiviert werden, wenn die Daten im ESTV-Online-Portal erfasst werden oder die XML-Datei erstellt wird.
     Banana Buchhaltung berechnet die MWST aufgrund der einzelnen Buchungen. Das ESTV-Online-Formular hingegen berechnet die MWST aufgrund des Totals der steuerpflichtigen Beträge. Diese unterschiedlichen Berechnungsarten führen zu Rundungsdifferenzen.
     Die Differenz wird unter Ziffer 405 registriert, so wie dies in den ESTV-Spezifikationen vorgesehen ist. Eine allfällige Differenz wird in den Kontroll-Totals am Ende der Seite neben Ziffer 405 angegeben.
6. Die Schaltfläche OK betätigen und die Datei speichern.
7. Im ESTV-Online-Portal, mittels der Daten-Import-Funktion, die mit Banana Buchhaltung erstellte XML-Datei importieren.
   Nach dem Import, können die Daten nochmals angezeigt und bearbeitet werden (sie werden nicht unmittelbar übermittelt).

Rundungsdifferenzen ausgleichen

Die Software Banana Buchhaltung kalkuliert den MWST-Betrag für jede einzelne Buchung. Bei der Erstellung des Faksimile des MWST-Abrechnungsformulars werden die einzelnen MWST-Beträge auf den Hundertstel summiert.

Im ESTV-Online-Portal hingegen, wird der MWST-Betrag auf die Totalsumme der Leistungen berechnet.

Aufgrund dieser zwei unterschiedlichen Berechnungsmethoden entstehen Rundungsdifferenzen.

Damit die von Banana Buchhaltung mit den auf der ESTV-Online-Portal berechneten MWST-Beträge übereinstimmen, müssen die Rundungen der XML-Datei mittels Option Rundungsdifferenzen ausgleichen ausgeglichen werden.

Beispiel

• Banana Buchhaltung berechnet einen MWST-Betrag von CHF 2.38 (wie unten im Info-Fenster ersichtlich).

• Im ESTV-Online-Portal wird hingegen der MWST-Betrag von CHF 2.43 ausgewiesen.
• Durch Aktivierung der Option Rundungsdifferenzen ausgleichen wird in Banana Buchhaltung der MWST-Betrag dem vom ESTV-Online-Portal berechneten MWST-Betrag angeglichen.
• Im MWST-Abrechnungsformular (Faksimile) wird unter Ziffer 405 der Differenzbetrag von CHF 0.05 ausgewiesen und muss daher nicht manuell in der Buchhaltungsdatei ausgeglichen werden. 

Meldungen

Die MWST-Nummer Ihrer Firma ist ungültig oder fehlt. Sie ist unter Menü Datei > Eigenschaften (Stammdaten) > Registerkarte 'Adresse' zu erfassen oder zu korrigieren.
Die MWST-Nummer muss aus 9 Ziffern bestehen. Es kann auch der Text CHE angegeben werden, wichtig ist, dass die 9 Ziffern angegeben werden. Es kann z.B. CHE-211.311.311 oder 211.311.311 geschrieben werden.
Die MWST-Nummer muss im Dialogfenster Eigenschaften (Stammdaten) > Registerkarte Adresse  > Feld MWST/USt-Nummer eingegeben werden. Das Dialogfenster ist unter Menü Datei > Eigenschaften (Stammdaten) abrufbar. 

In der Ziffer xxx ist der Satz xxx nicht erlaubt. Bitte den MWST-Code xxx überprüfen.
Für die Ziffern 301, 311, 302, 312, 341 und 342 werden die MWST-Sätze aufgrund der von der Eidg. Steuerverwaltung (ESTV) veröffentlichten Informationen überprüft.

Das Skript funktioniert mit Ihrer Version von Banana Buchhaltung nicht. Bitte aktualisieren Sie auf Banana Buchhaltung Plus.
Diese Erweiterung funktioniert ab Version Banana Buchhaltung Plus. Sehen Sie bitte auch den Absatz Installation der Erweiterung dieser Webseite.