[BETA] Rendiconto IVA Svizzera: metodo effettivo con file XML

L’app permette di generare il rendiconto IVA in anteprima di stampa (facsimile) e di esportare i dati in formato XML da trasmettere online all'AFC (Amministrazione federale delle contribuzioni).

L'app è compatibile con tutti i tipi di contabilità con IVA e funziona a partire dalla versione Banana Contabilità 9.0.4.

 

Procedura d'invio dati all'Amministrazione Federale delle Contribuzioni (AFC)

L'Amministrazione federale delle contribuzioni (AFC) è passata dal rendiconto cartaceo a quello online. Per informazioni dettagliate si rimanda al video esplicativo e al sito dell'AFC - Rendiconto IVA online.

Ci sono tre possibilità per inoltrare i dati IVA:

  1. Inserimento manuale dei dati IVA nel portale AFC
    Completare il formulario online, ricopiando i dati dal facsimile stampato in Banana Contabilità.
  2. Caricamento del file XML nel portale AFC
    Stampare dapprima il facsimile per controllare se i dati sono corretti.
    Scegliere di esportare i dati in formato XML. Nel portale dell'AFC usare la funzione di importazione dati.
    Una volta importati i dati possono ancora essere visualizzati e modificati (non sono inviati immediatamente).
  3. Compilazione del formulario cartaceo
    Compilare il formulario e ritornarlo firmato. In questo caso, bisogna stampare il facsimile del rendiconto e ricopiare i dati sul formulario originale inviato dall'AFC. Non è possibile inviare il facsimile firmato.
    Dal 2020 il formulario viene inviato solo su richiesta.

 

Installare l'app

Prima di poter utilizzare l'app per la creazione del rendiconto IVA, è necessario procedere come segue:

  • Installare o aggiornare sul proprio computer Banana Contabilità 9 (versione 9.0.4 o superiore).
  • Installare l'app Report IVA Svizzera:
    • Menu Apps → Gestione Apps.
    • Selezionare Svizzera.
    • Selezionare la voce Online → Produttività.
    • Selezionare dalla lista  Report IVA Svizzera metodo Effettivo.
    • Cliccare sul bottone Installa a destra.

Una volta installata, l'app è disponibile sotto la voce del menu Apps, visibile solamente in una contabilità con IVA.

Coloro che avessero delle versioni non aggiornate della tabella Codici IVA con le Aliquote in vigore,  possono scaricare gratuitamente il file Codici IVA 2018 e importare i codici IVA nel proprio file.
 

Impostare i dati

Prima di iniziare bisogna impostare alcuni parametri del file contabile, necessari per la trasmissione dei dati IVA.

Nel menu File → Proprietà file (Dati base), indicare alla voce Indirizzo il nome della vostra società e il vostro numero IVA.
Questi dati sono obbligatori nel file XML. Il numero IVA è composto da 9 cifre, preceduto dalla sigla CHE (ad esempio CHE-211.311.311).
 

Stampare e controllare i dati IVA

Il formulario di quest'app è valido a partire dal 2018. Per le stampe di anni precedenti al 2017 è necessario installare l'app Report IVA Svizzera per anni precedenti al 2018.

Per stampare e controllare il facsimile del Rendiconto IVA:

  1. Avviare l'app dal menu AppsReport IVA metodo effettivo → Rendiconto IVA dal 2018.
  2. Selezionare il periodo desiderato dalla sezione Generale (Periodo).
  3. Attivare Anteprima di stampa nella sezione Generale (Output).
  4. Attivare Pareggiare differenze d'arrotondamento nella sezione Opzioni.
  5. Cliccare Ok e verificare i dati che siano corretti.

 

Creare il file XML per la trasmissione online

Per creare il documento XML da trasmettere all'Amministrazione federale delle contribuzioni:

  1. Avviare l'app dal menu AppsReport IVA metodo effettivo → Rendiconto IVA dal 2018.
  2. Selezionare il periodo desiderato dalla sezione Generale (Periodo).
  3. Attivare File XML nella sezione Generale (Output).
  4. Attivare Pareggiare differenze d'arrotondamento nella sezione Opzioni.
  5. Selezionare le opzioni XML nella sezione Opzioni:
    • tipo di rendiconto - al momento è possibile creare il primo inoltro e il rendiconto di correzione.
    • sistema di rendiconto - fatturato o incassato.
    • descrizione deduzioni diverse - il testo, che indica quali sono le deduzioni diverse, viene associato alla cifra 280.
    • pareggiare differenze d'arrotondamento - questa opzione deve essere attivata se si inseriscono i dati online o si genera il file XML.
      In Banana contabilità l'IVA viene calcolata per ogni registrazione. Il formulario online dell'AFC calcola invece l'IVA sull'imponibile complessivo. Questa diversa modalità di calcolo dà luogo a delle differenze di arrotondamento. 
      Attivando l'opzione pareggiare differenze d'arrotondamento, il programma fa in modo che l'importo indicato nel formulario online sia uguale all'IVA registrata in contabilità.
      La differenza viene registrata alla cifra 405, come previsto nelle specifiche AFC. Un'eventuale differenza viene segnalata nei totali di controllo a fine pagina e a fianco della cifra 405.
  6. Cliccare Ok e salvare il file.
  7. Nel portale dell'AFC importare il documento XML, creato con Banana contabilità, utilizzando la funzione di importazione dati. Una volta importati, i dati possono ancora essere visualizzati e modificati (non sono inviati immediatamente).

 

Pareggiare le differenze di arrotondamento

Banana contabilità calcola gli importi IVA per ogni registrazione. Quando viene creato il facsimile Rendiconto IVA, i singoli importi IVA vengono sommati al centesimo.

Nella piattaforma online dell'AFC, invece l'importo viene calcolato sul totale delle prestazioni.

Questi due metodi di calcolo generano delle differenze di arrotondamento.

Per far in modo che gli importi IVA calcolati in Banana e quelli calcolati sulla piattaforma dell'AFC siano uguali, occorre pareggiare gli arrotondamenti nel file XML, con l'opzione Pareggiare differenze d'arrotondamento.

 

Esempio

  • Banana contabilità calcola un importo IVA di Fr. 2.38 (come si vede nelle info).

    iva effettivo registrazioni
     
  • Nella piattaforma dell'AFC invece, calcolando 7.7% sul totale delle prestazioni di Fr. 31.62, l'IVA risulta di Fr. 2.43.
  • Attivando l'opzione Pareggiare differenze d'arrotondamento, in Banana l'importo IVA viene arrotondato e pareggiato come l'importo IVA calcolato sulla piattaforma dell'AFC.
  • Nel formulario alla cifra 405, viene riportata la differenza di Fr. 0.05.

    iva effettivo dopo arrotondamento

 

 

Messaggi

  • Il numero IVA della vostra società non è valido oppure mancante. Impostare o correggere con il comando a menu File → Proprietà file (Dati base) → scheda indirizzo.
    Il numero IVA dev'essere composto da 9 cifre. Potete indicare anche il testo CHE, l'importante è che indichiate le 9 cifre. Ad esempio potete scrivere CHE-211.311.311 oppure 211.311.311.
    Il numero IVA dev'essere inserito nel dialogo Proprietà file (Dati base), scheda Indirizzo, campo Partita IVA, tramite il comando menu File Proprietà file (Dati base).
  • Alla cifra xxx l'aliquota  xxx non è permessa. Controllare il codice IVA xxx
    Per le cifre 301,311,302,312,341 e 342 vengono controllate le aliquote IVA in base a quanto pubblicato dall'Amministrazione federale delle contribuzioni (Aliquote IVA dal 1. gennaio 2018). 
  • Lo script non funziona con la vostra versione di Banana Contabilità. Aggiornare a Banana Contabilità 9.
    Questa app funziona a partire dalla versione Banana Contabilità 9.0.4, vedere il paragrafo Installare l'app in questa pagina.

Per ulteriori informazioni sull'IVA consultare la pagina Gestione IVA Svizzera.

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