[BETA] Rendiconto IVA Svizzera: metodo aliquote saldo/forfetarie con file XML

L’app permette di generare il rendiconto IVA in anteprima di stampa (facsimile) e di esportare i dati IVA in formato XML da trasmettere online all'AFC (Amministrazione federale delle contribuzioni).

L'app è compatibile con tutti i tipi di contabilità con IVA e funziona a partire dalla versione Banana Contabilità 9.0.4.

 

Procedura d'invio dati all'Amministrazione Federale delle Contribuzioni (AFC)

L'Amministrazione federale delle contribuzioni (AFC) è passata dal rendiconto cartaceo a quello online. Per informazioni dettagliate si rimanda al video esplicativo e al sito dell'AFC - Rendiconto IVA online.

Ci sono tre possibilità per inoltrare i dati IVA:

  1. Inserimento manuale dei dati IVA nel portale AFC
    Completare il formulario online, ricopiando i dati dal facsisimile stampato.
  2. Caricamento del file XML nel portale AFC
    Stampare prima il facsimile e controllare se i dati sono corretti.
    Scegliere di esportare i dati in formato XML. Nel portale dell'AFC usare la funzione di importazione dati.
    Una volta importati i dati possono ancora essere visualizzati e modificati (non sono inviati immediatamente).
  3. Invio del formulario firmato
    Dal 2020 su richiesta l'AFC invia il formulario apposito da compilare e ritornare firmato. In questo caso, bisogna stampare il facsimile del rendiconto e ricopiare i dati sul formulario originale inviato dall'AFC.
    Non è possibile inviare il facsimile firmato.

 

Installare l'app

Prima di poter utilizzare l'app per la creazione del rendiconto IVA, è necessario procedere come segue:

  • Installare o aggiornare sul proprio computer Banana Contabilità 9 (versione 9.0.4 o superiore).
  • Installare l'app Report IVA Svizzera:
    • Menu Apps → Gestione Apps.
    • Selezionare Svizzera.
    • Selezionare la voce Online → Produttività.
    • Selezionare dalla lista Report IVA Svizzera: metodo aliquote saldo/forfetarie.
    • Cliccare sul bottone Installa a destra.

Una volta installata, l'app è disponibile sotto la voce del menu Apps, visibile solamente in una contabilità con IVA.

Coloro che avessero delle versioni non aggiornate della tabella Codici IVA con le Aliquote in vigore,  possono scaricare gratuitamente il file Codici IVA 2018 e importare i codici IVA nel proprio file.

Impostare i dati

Prima di iniziare bisogna impostare alcuni parametri del file contabile, necessari per la trasmissione dei dati IVA.

Nel menu File → Proprietà file (Dati base), indicare alla voce Indirizzo il nome della vostra società e il vostro numero IVA.
Questi dati sono obbligatori nel file XML. Il numero IVA è composto da 9 cifre, preceduto dalla sigla CHE (ad esempio CHE-211.311.311).

 

Stampare e controllare i dati IVA

Il formulario di quest'app è valido a partire dal 2018. Per le stampe di anni precedenti al 2017 è necessario installare l'app Report IVA Svizzera per anni precedenti al 2018.

Per stampare e controllare il facsimile del Rendiconto IVA, seguire i passi seguenti:

  1. Avviare l'app dal menu AppsReport IVA aliquote a saldo → Rendiconto IVA dal 2018.
  2. Selezionare il periodo desiderato nella sezione Generale (Periodo).
  3. Se è il caso, inserire o modificare le aliquote saldo e forfetarie nella sezione Generale (Aliquote saldo e forfetarie). Per maggiori informazioni consulatare la pagina Formulario IVA - aliquota saldo/forfetaria.
  4. Attivare Anteprima di stampa nella sezione Generale (Output).
  5. Attivare Pareggiare differenze d'arrotondamento nella sezione Opzioni.
  6. Cliccare Ok e verificare i dati che siano corretti.

 

Creare il file XML per la trasmissione online

Per creare il documento XML da trasmettere all'Amministrazione federale delle contribuzioni, seguire i passi seguenti:

  1. Avviare l'app dal menu AppsReport IVA aliquote a saldo → Rendiconto IVA dal 2018.
  2. Selezionare il periodo desiderato.
  3. Attivare File XML nella sezione Generale (Output).
  4. Attivare Pareggiare differenze d'arrotondamento nella sezione Opzioni.
  5. Selezionare le opzioni XML nella sezione Opzioni:
    • Metodo - aliquote a saldo o aliquote forfetarie.
    • Tipo di rendiconto - al momento è possibile creare il primo inoltro e il rendiconto di correzione.
    • Aliquote saldo e forfetarie: le aliquote possono essere indicate in questo dialogo oppure direttamente nella tabella codici IVA. Il funzionamento è descritto nella pagina Formulario IVA-aliquota saldo/forfetaria
    • Sistema di rendiconto - fatturato o incassato.
    • Descrizione deduzioni diverse: il testo, che indica quali sono le deduzioni diverse, viene associato alla cifra 280
    • Descrizione attività 322...: Il testo viene trascritto nel file xml in corrispondenza della cifra
    • Pareggiare differenze d'arrotondamento: Questa opzione deve essere attivata se si inseriscono i dati online o si genera il file XML.
      In Banana l'IVA viene calcolata per ogni registrazione. Nel formulario online l'AFC calcola invece l'IVA sull'imponibile complessivo. Questa diversa modalità di calcolo dà luogo a delle differenze di arrotondamento. 
      Con questa opzione attivata il programma evidenzia eventuali differenze d'arrotondamento, rispetto a quanto calcolato da Banana, nei totali di controllo. La differenza è da registrare in contabilità.
    • Cliccare Ok e salvare il file.
  6. Nel portale dell'AFC importare il documento XML, creato con Banana contabilità, utilizzando la funzione di importazione dati. Una volta importati, i dati possono ancora essere visualizzati e modificati (non sono inviati immediatamente).

 

Pareggiare le differenze di arrotondamento

Banana contabilità calcola gli importi IVA per ogni registrazione. Quando viene creato il facsimile Rendiconto IVA, i singoli importi IVA vengono sommati al centesimo.

Nella piattaforma online dell'AFC, invece l'importo viene calcolato sul totale delle prestazioni.

Questi due metodi di calcolo generano delle differenze di arrotondamento.

Per far in modo che gli importi IVA calcolati in Banana e quelli calcolati sulla piattaforma dell'AFC siano uguali, occorre pareggiare gli arrotondamenti nel file XML, con l'opzione Pareggiare differenze d'arrotondamento.

 

Esempio

  • Banana contabilità calcola un importo IVA di Fr. 0.76 (come si vede nelle info).

    arrotondamenti aliquota saldo registrazioni
     
  • Nella piattaforma dell'AFC invece, calcolando 2.10% sul totale delle prestazioni di Fr. 38.00, l'IVA risulta di Fr. 0.80.
  • Attivando l'opzione Pareggiare differenze d'arrotondamento, in Banana l'importo IVA viene arrotondato e pareggiato come l'importo IVA calcolato sulla piattaforma dell'AFC.
  • Nello schema riassuntivo in basso, viene riportata la differenza di Fr. 0.04.

    Arrotondamenti IVA saldo
     
  • Nella tabella Registrazioni di Banana registrare manualmente la differenza di Fr. 0.04.

    arrotondamento registrazione iva saldo

Dopo la registrazione si può notare che l'importo IVA è di Fr. 0.80, come da calcolo dell'AFC.

 

Messaggi

  • Il numero IVA della vostra società non è valido oppure mancante. Impostare o correggere con il comando a menu 'File' - 'Proprietà file', scheda 'indirizzo'
    Il numero IVA dev'essere composto da 9 cifre. Potete indicare anche il testo CHE, l'importante è che indichiate le 9 cifre. Ad esempio potete scrivere CHE-211.311.311 oppure 211.311.311.
  • La percentuale IVA del codice xxx non è calcolata sul lordo
    Controllare nella tabella codici IVA che i codici IVA appartenenti alle cifre 321,322, 331 e 332 abbiamo impostato 'Si' nella colonna '% IVA sul lordo'. Questo perché il metodo aliquote saldo/forfetarie calcola l'IVA sull'importo lordo. Ad esempio se emetto una fattura di 100 chf, l'IVA sarà calcolata su questo importo, quindi ammonterà a chf 6,50 se l'aliquota è del 6,5%.
  • Alla cifra xxx è permessa un'unica aliquota. Controllare le aliquote dei codici IVA collegati
    Controllare nella tabella codici IVA, i codici IVA associati a questa cifra tramite la colonna Gr1. I codici IVA che hanno nella colonna Gr1 questa cifra devono avere tutti la stessa aliquota. 
  • Lo script non funziona con la vostra versione di Banana Contabilità. Aggiornare a Banana Contabilità 9.
    Questa app funziona a partire dalla versione Banana Contabilità 9.0.4, vedere la sezione 'Installazione dell'app' in questa pagina.

Per ulteriori informazioni sull'IVA consultare la pagina Gestione IVA Svizzera

Condividi questo articolo: Twitter | Facebook | Email