In diesem Artikel
Die Software Banana Buchhaltung Plus stellt ein System zur Verfügung, mit dem Finanzplanungen auf Basis von Budgetbuchungen erstellt werden können. Es ist, als würde man eine Buchhaltung der Zukunft führen – sehr präzise, da sie eine Bilanz, eine Erfolgsrechnung sowie eine vorausschauende Finanzplanung umfasst.
Wenn beispielsweise die Verkäufe erhöht werden, aktualisiert das Programm sowohl die Erträge als auch die Forderungen gegenüber Kunden. Es handelt sich um eine Bottom-up-Planung, bei der die Details als Buchungen erfasst werden und die eine detaillierte Übersicht über alle Positionen ermöglicht.
Was ist eine präzise Finanzplanung?
Struktur
- Strukturierter Kontenplan
- Budgetbuchungen (Datum, Beschreibung, Betrag, Soll-/Haben-Konten)
- Bottom-up-Aufbau
- Planung über ein oder mehrere Jahre
Berichte
- Planbilanz
- Plan-Erfolgsrechnung
- Liquiditätsplanung
- Auswertungen nach Perioden
Analyse
- Drill-down bis auf die einzelnen Buchungen
- Detailansicht nach Konto oder Gruppe
- Vergleich mit den effektiven Daten
Integrierte Funktionen
- Kunden und Lieferanten
- Kosten- und Profitstellen
- Segmente
- Mehrwertsteuer (MWST/USt)
- Fremdwährungen
Automatisierung
- Mengen und Preise
- Berechnungsformeln
Einsatz präziser Finanzplanungen
Tabellenkalkulationen sind sehr vielseitige Werkzeuge und eignen sich für die Erstellung von Finanzplänen. Es gibt jedoch verschiedene Situationen, in denen Tabellenkalkulationen an ihre Grenzen stossen und ein System für präzise Finanzplanung, das auf Budgetbuchungen basiert, deutlich überlegen ist, zum Beispiel:
- Projekte mit Festpreis: Kontrolle der Margen und der Kostenabweichungen.
- Hoher Anteil an Fixkosten: Überprüfung der Kostendeckung und des wirtschaftlichen Gleichgewichts.
- Unregelmässige Einnahmen: Planung der Liquidität und Vermeidung von Liquiditätsengpässen.
- Mehrjährige Projekte oder Projekte nach Baufortschritt: Umgang mit der zeitlichen Verschiebung zwischen angefallenen Kosten und realisierten Erträgen.
- Hoher Anteil variabler Kosten: Detaillierte Analyse der Rentabilität.
- Wachstumsphasen eines Unternehmens: Kontrolle der Investitionen und Sicherstellung der finanziellen Tragfähigkeit.
Einführungsvideos
- ▶ Video: Einnahmen- und Ausgabenrechnung mit Budget
- ▶ Video: Doppelte Buchhaltung mit Budget
- ▶ Video: Buchhaltung mit Fremdwährungen und Budget
So funktioniert es
Tabelle Budget
Die Planung wird direkt in der Buchhaltungsdatei erstellt, indem Buchungen in der Tabelle Budget erfasst werden. Bei Bedarf kann derselbe Detaillierungsgrad und dieselbe Genauigkeit wie in der Buchhaltung erreicht werden.
- Das Beispiel zeigt eine Buchung für den Start einer Tätigkeit.
- Miete und andere wiederkehrende Vorgänge werden nur einmal erfasst, indem die Wiederholungsfunktion sowie gegebenenfalls ein Enddatum festgelegt werden.
- In der Spalte Total wird die Jahressumme angezeigt.
- Sie können beliebig viele Zeilen hinzufügen – für das laufende Jahr oder für Folgejahre – und diese jederzeit ändern oder anpassen.
Tabelle Konten
In der Tabelle Konten und Kategorien (Einnahmen-Ausgaben-Rechnung) finden Sie neben den aktuellen Salden auch die laufend aktualisierten Budgetwerte.
- Sie haben die Planwerte für Bilanz und Erfolgsrechnung.
- Sie können die Struktur von Bilanz und Erfolgsrechnung frei festlegen, indem Sie Konten und Gruppen hinzufügen.
- Sie können auch Kosten- und Profitstellen, Segmente sowie Konten für Kunden und Lieferanten verwenden.
Einfache Anwendung
Alles ist bereits vorbereitet: Sie müssen lediglich die Budgetbuchungen erfassen. Dieser Ansatz ist besonders geeignet für Buchhalter, die in kurzer Zeit präzise und vollständige Planungen erstellen können. Dank der Buchhaltungs-App 'Einnahmen-Ausgaben-Rechnung' gelingt dies auch Personen ohne besondere Buchhaltungskenntnisse.
- Erfassung wie bei normalen Buchungen
Für jedes zukünftige Finanzereignis wird eine Buchung mit Datum, Beschreibung und den betroffenen Konten erfasst.
Das Programm berechnet die Totale pro Position und Periode automatisch – genau wie in der Buchhaltung. - Detaillierte Erfassung von Einnahmen und Ausgaben
Die einzelnen Kostenbestandteile können detailliert und zum genauen Zeitpunkt ihres Anfalls erfasst werden. Für Personalkosten können beispielsweise die Löhne einzelner Mitarbeitender eingegeben werden.
Einfache Anpassung
Sie können die Struktur des Kontenplans sowie die Gliederung von Bilanz und Erfolgsrechnung flexibel anpassen. Durch das Hinzufügen von Konten, Kategorien und Gruppen werden die Auswertungen automatisch aktualisiert – ganz ohne Formeln zur Berechnung von Zeilen- oder Spaltentotalen.
Berichte zur Budgetplanung
Noch bevor die Geschäftstätigkeit beginnt, können Sie abschätzen, wie rentabel Ihr Unternehmen sein wird und über welche Liquidität Sie am Ende des Jahres verfügen.
Banana Buchhaltung stellt Ihnen alle notwendigen Berichte zur Verfügung, um einen vollständigen Überblick über Ihre zukünftige finanzielle Situation zu erhalten – dieselben Berichte wie in der Buchhaltung, vollständig integriert und abgestimmt. Alles erfolgt automatisch: Sie müssen keine Tabellen in Excel erstellen, keine Formeln eingeben oder Zeilen und Spalten definieren.
- Liquiditätsplanung
Sie sehen, wie sich die Liquidität im gewählten Planungszeitraum entwickelt, und erkennen frühzeitig, ob ausreichend Mittel zur Verfügung stehen, um Verpflichtungen zu erfüllen. - Plan-Erfolgsrechnung
Sie sehen die erwarteten Erträge, Kosten und das geplante Ergebnis. Sie können zwischen einer zusammengefassten Ansicht (nach Gruppen) und einer detaillierten Darstellung (nach einzelnen Positionen) wählen. Die Gliederung lässt sich frei anpassen, während das Programm die Totale automatisch berechnet. - Planbilanz
Für jedes Konto und jede Gruppe der Aktiven und Passiven wird die Entwicklung im Zeitverlauf dargestellt. - Investitionsplanung
Für jedes Konto oder jede Gruppe der Aktiven können Sie die Entwicklung im Detail verfolgen. - Detailauswertungen
Sie analysieren jede Position im Detail über die Kontoblätter (Kontoauszüge) und verfolgen beispielsweise die Entwicklung von Bankkonten oder der Liquidität. - Grafiken mit zeitlicher Entwicklung
Für jede Position können Sie Diagramme anzeigen, die auf einen Blick zeigen, wie sich z.B. Verkäufe entwickeln und ob Liquiditätsengpässe entstehen könnten. - Kosten- und Profitstellen, Segmente
Auch in der Planung können Kosten- und Profitstellen sowie Segmente verwendet werden. So erhalten Sie detaillierte Auswertungen nach Projekten, Kunden oder geografischen Bereichen. - Mehrjahresplanung
Sie können Bilanz und Erfolgsrechnung für 1, 2, 5 oder sogar 10 Jahre erstellen. Das Programm übernimmt die Fortschreibung der Daten automatisch. - Auswertungen nach Perioden (Daten nach Monat, Quartal oder mehrere Jahre)
Sie können Bilanz und Erfolgsrechnung für Monat, Quartal, Semester/Halbjahr, Jahr oder mehrere Jahre anzeigen und gezielt analysieren. - Vergleich Budget und Ist-Zahlen
Dank identischem Kontenplan ist der Vergleich zwischen Planung und effektiven Daten unmittelbar möglich. Abweichungen lassen sich schnell erkennen. - Speichern von Berichtsansichten (als Anpassungen)
Sie können individuelle Berichte erstellen und Ihre Einstellungen speichern, um sie jederzeit wieder aufzurufen.
Für jeden Bericht können Sie die gewünschte Darstellung wählen. Das Programm passt die Ausgaben automatisch an, ohne dass Sie Zeilen, Spalten oder Formeln definieren müssen. Sie können die Daten aus verschiedenen Perspektiven analysieren und flexibel zwischen Darstellungen wechseln.
- Darstellung nach Zeitraum
Standardmässig werden die Daten für ein Jahr angezeigt. Sie können jedoch auch einzelne Zeiträume wie ein Quartal auswählen oder zwischen Jahres- und Mehrjahresplanung wechseln. - Zeitliche Entwicklung
Alle Berichte können nach Perioden gegliedert dargestellt werden. So erkennen Sie die Entwicklung von Liquidität, Bilanz, Verkäufen, Kosten und Ergebnis über die Zeit. Sie können problemlos zwischen den verschiedenen Ansichten wechseln, ohne Formeln oder Tabellen neu einrichten zu müssen. - Vollständig anpassbare Berichte
Sie können die Darstellung frei anpassen und Ihre Planungen professionell präsentieren. - Speichern von Berichts- und Druckeinstellungen
Sie können Ihre Einstellungen speichern und bei Bedarf wieder verwenden.
Erweiterte Funktionen
Effizient dank wiederkehrender Vorgänge
Wiederkehrende Vorgänge werden nur einmal erfasst. In der Planbuchung wird die Häufigkeit angegeben, mit der sich der Vorgang wiederholt, und das Programm berücksichtigt dies automatisch für die Zukunft.
In einer Planung gibt es viele wiederkehrende Vorgänge. So lässt sich in kurzer Zeit eine vollständige Planung erstellen. Die Wiederholungsfunktion ist besonders hilfreich, wenn die Planung angepasst werden muss: Sie ändern einen Betrag, und alle entsprechenden Einträge werden sofort aktualisiert.
Automatisierung der Berechnungen
Das Programm führt einfache und komplexe Berechnungen automatisch aus.
- Berechnung auf Basis von Mengen und Preisen
Sie können Verkaufsmengen erfassen, um eine realistischere Planung zu erhalten. Das Programm berechnet den Betrag der Buchung automatisch und aktualisiert die Buchhaltung. - Berechnungsformeln (JavaScript)
Banana Buchhaltung Plus stellt ein sehr leistungsfähiges Formelsystem zur Verfügung, das speziell für die Finanzplanung entwickelt wurde. Sie haben Zugriff auf die Planungsdaten und können Buchungen erstellen, die von vorherigen Ereignissen abhängen.
So lassen sich beispielsweise Abschreibungen auf Basis getätigter Investitionen oder Zinsen auf Darlehen entsprechend der effektiven Nutzung berechnen. Nach jeder Änderung berechnet das Programm die Werte automatisch neu.
Die Formeln basieren auf JavaScript-Ausdrücken. Damit können einfache oder auch komplexe, vollständig automatisierte Planungen erstellt werden:- Zuweisung von Werten an Variablen und deren Wiederverwendung in nachfolgenden Zeilen
- Zugriff der JavaScript-Ausdrücke auf die Banana-API
- Erstellung eigener JavaScript-Funktionen und deren Verwendung in der Planung.
Planung für Kunden und Lieferanten
Bei der Erfassung der Planbuchungen können Sie Kundencodes angeben. So erstellen Sie eine realistische Planung auf Basis Ihres Kundenportfolios und erkennen, ob die Kosten gedeckt werden und welche Kunden am profitabelsten sind.
Die gleichen Analysen lassen sich selbstverständlich auch für Lieferanten durchführen.
Planung nach Projekten oder Bereichen
Sie können Finanzplanungen auch mit Auswertungen nach Projekten, Tätigkeiten oder Geschäftsbereichen erstellen. Dazu genügt es, bei den Buchungen anzugeben, ob eine Ausgabe oder Einnahme einem Projekt oder einem Bereich zugeordnet ist. Das Programm erstellt automatisch entsprechende Auswertungen.
Mehrjahresplanung
Die Planung kann für ein Jahr erstellt werden, wobei das Programm automatisch Projektionen für die Folgejahre erstellt.
Alle Berichte – wie Liquiditätsplanung, Plan-Erfolgsrechnung und Planbilanz – stehen auch für die Folgejahre zur Verfügung.
So erhalten Sie eine mittel- und langfristige Übersicht über Ihre finanzielle Situation. Die Projektionen können auch für die Folgejahre vollständig kontrolliert werden.
Die Funktionsweise ist einfach: Für Vorgänge, die sich in den Folgejahren wiederholen, wird ein jährlicher Wiederholungscode festgelegt. Dadurch kann das Programm die Planungsdaten automatisch auf den gewünschten Zeitraum übertragen. So lassen sich problemlos Planungen über zwei, fünf oder mehr Jahre erstellen.
Übertragung der Daten in ein neues Jahr
Mit Banana Buchhaltung erstellte Planungen lassen sich einfach aktualisieren und anpassen. Es genügt, die entsprechenden Buchungen zu ändern – das Programm berechnet die Formeln automatisch neu und aktualisiert die Planung.
Beim Übergang in ein neues Jahr übernimmt das Programm die Planungsdaten und passt die Daten entsprechend an. Anschliessend müssen nur noch die Elemente angepasst werden, die sich im Vergleich zum Vorjahr ändern. So erhalten Sie eine detaillierte und optimale Planung für das Folgejahr.