Nella tabella Conti, nella vista Indirizzi, sono presenti le colonne per gestire gli indirizzi dei clienti, dei fornitori o dei soci di un'associazione.
I dati relativi agli indirizzi sono fondamentali per la gestione delle fatture, dei richiami e del controllo degli incassi e dei pagamenti.
Normalmente le colonne relative alla gestione Indirizzi non sono presenti nella tabella Conti, ma è possibile aggiungerle.

Se nella tabella Conti, mancano le colonne per per gestire i dati degli indirizzi, è possibile aggiungerle:

• Menu Strumenti → Aggiungi nuove funzionalità → Aggiungi colonne Indirizzi nella tabella Conti.

Se manca la colonna IBAN, il tuo file contabile ha una vecchia configurazione e devi convertirlo con il comando Strumenti > Converti in nuovo file...

Nella tabella Conti il comando aggiunge:

• La vista Indirizzo nella quale sono visualizzate le colonne per inserire i dati degli indirizzi.

Per modificare la vista o la disposizione delle colonne vai al comando Disponi colonne.

 Le colonne della vista Indirizzo

Prefisso

Inserire sigla di cortesia (Signor, Signora, Dottor o altro).

Nome

Il nome del cliente, del fornitore o del socio.

Cognome

Il nome del cliente, del fornitore o del socio.

Organizzazione

Inserire il nome della ditta, dell'associazione.

Via

La via dove risiede il cliente, il fornitore o il socio.

Extra

Colonna per inserire altri dati dell'indirizzo, come per esempio la casella postale, o per inserire un indirizzo molto esteso.

CAP

Il codice di avviamento postale.

Località

Il nome della città del cliente, fornitore o socio.

Nazione

La nazione inerente alla città.

Codice Nazione

La siglia della nazione.

Lingua

È possibile definire la lingua per ogni conto del cliente, fornitore o socio. Questo consente di visualizzare e stampare i documenti (es. fattura) nella loro lingua di appartenenza. 
Indicare:

• de - per tedesco
• fr -  per francese
• it - per italiano
• en - per inglese
• es - per spagnolo
• nl - per olandese
• zh - per cinese
• pt - per portoghese
• ru - per russo

Tel.Principale

Numero di telefono fisso

Mobile

Numero di telefono cellulare

Fax

Nr. di fax

Email lavoro

indirizzo email.

www

indirizzo del sito internet del cliente, fornitore, associazione.

Nascita

La data di nascita del cliente, fornitore, associazione.

Giorni

Si inserisce un numero di giorni entro il quale deve avvenire l'incasso, il pagamento.

Limite

Se viene fatto un credito, viene indicato il limite di credito, o di debito se si tratta di un fornitore.

Banca

Il nome della banca del cliente, del fornitore o del socio.

IBAN

Numero di IBAN della banca del cliente, del fornitore o del socio.

Clearing

Il codice identificativo della banca cliente, del fornitore o del socio.

Introduzione

In Banana è possibile gestire i clienti sia sul fatturato che sull'incassato. Una spiegazione dettagliata è disponibile alla pagina Contabilità sul fatturato o incassato.

Qui di seguito viene spiegato come impostare il gruppo e i conti dei clienti, in modo tale da poter avere un elenco delle fatture separate per ogni cliente.

Se si hanno poche fatture e non si vuole tenere un dettaglio per cliente, è anche possibile avere un solo conto dove registrare tutte le fatture dei clienti. In questo caso, l'elenco delle fatture sarà raggruppato per l'insieme dei clienti e non per singolo cliente.

Impostare il gruppo e i conti dei clienti

Il partitario clienti con relativi conti e/o gruppi si inseriscono alla fine del piano contabile con una sezione separata.

Per creare il partitario occorre aggiungere le seguenti impostazioni:

• Una sezione * (intestazione)  (vedi sezioni).
• Una sezione 01 per i clienti (vedi sezioni).
• I conti clienti che si desiderano (vedi aggiungere un nuovo conto). Ogni cliente è una riga del piano dei conti e ha un proprio numero di conto. La numerazione dei conti è libera (vedi Conti), tuttavia si consiglia di utilizzare unicamente cifre, in particolare per la gestione dei pagamenti.
• Un gruppo dove sono totalizzati tutti i conti clienti.
• Questo gruppo è a sua volta totalizzato in un gruppo presente negli attivi.

In alternativa, i conti e/o i gruppi dei clienti possono essere inseriti direttamente nella sezione degli attivi.

• Il totale clienti (110) viene sommato nel gruppo riepilogativo 110 della colonna Somma in.
• Lo stesso numero o codice, utilizzato nella colonna Somma in (110) deve essere impostato nella colonna Gruppo degli Attivi, per il riporto del totale Clienti nel Bilancio.
• La numerazione dei gruppi è libera (vedi Gruppi).

Registrare l'emissione di fattura

La fattura emessa si registra inserendo i seguenti dati nelle rispettive colonne:

• Data della fattura e eventuale numero di documento
• Numero di fattura - È molto importante inserire il numero della fattura nella colonna Fattura, perché serve per l'automatismo dei vari report dei clienti e per chiudere in automatico la fattura aperta del cliente quando si registra il pagamento.
• Conto del cliente in Dare e conto del ricavo in Avere
• Il codice IVA corrispondente alle vendite.

Registrare un incasso

Per registrare l'incasso di una fattura del cliente ci sono due modalità:

1. Registrare manualmente l'incasso della fattura del cliente.
2. Registrazione in automatico con importazione dei dati dall'estratto conto in formato ISO 20022.

L'incasso di una fattura del cliente si registra inserendo i seguenti dati nelle rispettive colonne:

• Nella colonna Data inserire la data dell'incasso della fattura.
• Nella colonna Tipo inserire 11 (Pagamento dal cliente).
  Nota: se si deve registrare l'incasso di un acconto da parte del cliente che deve figurare nella fattura, la cella della colonna Tipo deve rimanere vuota. 
• Nella colonna Fattura inserire il numero della fattura pagata.
  • Facendo doppio clic nella cella il programma visualizza l'elenco delle fatture aperte.
    In alternativa cliccare sul tasto F2. Se il tasto F2 non funzionasse, attivare le impostazioni clienti, inserendo il gruppo del Partitario Clienti, dal menu Report → Clienti → Impostazioni.
  • Selezionare il numero della fattura incassata. Il programma inserisce automaticamente:
    • Nella colonna Descrizione, la descrizione del pagamento.
    • Nella colonna Avere, il conto del cliente.
    • Nella colonna Importo, l'importo della fattura.
      Se l'importo inserito non è comprensivo dell'IVA e i clienti sono impostati come centri di costo, dovete configurare i centri di costo correttamente affinché utilizzino l'importo con IVA in Proprietà file (dati base), sezione IVA. Vedi anche Importo IVA con i centri di costo.
• Nella colonna Dare, inserire manualmente la contropartita (il conto bancario dove è stato incassato l'importo).

Registrare una nota di credito

Affinché l'importo venga dedotto dalla fattura iniziale è necessario utilizzare lo stesso numero di fattura.

• Se il documento di rettifica (ad esempio una nota di credito) presenta una numerazione diversa che bisogna comunque tenere a disposizione, scrivere tale riferimento in un'altra colonna, ad esempio Doc. Originale
• Inserire i dati per le colonne Data, Doc., Doc.Originale, Descrizione
• Nella colonna Dare registrare il conto dei ricavi (lo  stesso utilizzato per la fattura al cliente); nella colonna Avere registrare il conto del cliente 
• Inserire l'importo e nella colonna Codice IVA inserire il codice delle vendite preceduto dal segno meno, in modo tale che l'operazione IVA sia stornata, oppure usare un Codice IVA apposito per le note di credito (impostato nella tabella Codici IVA).

Nota: per stampare la nota di credito da inviare al cliente, bisogna indicare nella colonna TipoDoc: 12, vedi Inserimento di una nota di credito.

È possibile gestire il partitario clienti e fornitori sull'incassato con i Centri di costo e di profitto.

• Si consiglia di usare il centro di costo CC3 (conti preceduti dal punto e virgola ";").
• È necessario impostare il gruppo dei clienti dal menu Report → Clienti → Impostazioni.

Per gli utenti svizzeri che hanno l'IVA sull'incassato, questa impostazione permette di gestire l'IVA in modo ottimale e conoscere i dettagli per i clienti e fornitori.

Con questa impostazione i saldi dei centri di costo non appariranno nel Bilancio, ma si avranno ugualmente tutti i dati e i report per scopi interni.

Registrare l'emissione di fattura

Quando si emette la fattura, si registra come segue:

• Nella colonna Data, inserire la data della fattura.
• Nella colonna Doc, inserire il numero di documento se disponibile.
• Nella colonna Fattura, inserire il numero di fattura.
• Nella colonna Descrizione, inserire una descrizione.
• Nelle colonne Dare, Avere e Codice IVA non inserire alcun dato.
• Nella colonna Importo, inserire l'importo lordo senza alcun codice IVA.
  Il codice IVA nel caso della gestione sull'incassato si registra quando viene incassata la fattura.
• Nella colonna CC3, inserire il conto CC3 del cliente senza il ";" (es. 10004)

Registrare un incasso

Quando si incassa una fattura, si registra come segue:

• Nella colonna Data, inserire la data dell'incasso della fattura.
• Nella colonna Doc, inserire il numero di documento se disponibile.
• Nella colonna Fattura, inserire il numero di fattura incassata.
• Nella colonna Descrizione, inserire una descrizione.
• Nella colonna Dare, inserire il conto bancario (o altro conto di liquidità).
• Nella colonna Avere, inserire il conto del ricavo corrispondente alla fattura.
• Nella colonna Importo, inserire l'importo lordo.
• Nella colonna Codice IVA, inserire il codice IVA delle vendite o della prestazione fatturata.
• Nella colonna CC3, inserire il conto CC3 del cliente senza il ";" con il segno meno "-" davanti al conto (es. -10004).

Nella fatturazione integrata con la contabilità Entrate / Uscite, con partitario clienti impostato con i centri di profitto, l'opzione Registra (+/-) i centri di costo come la categoria non deve essere attivata, perché nell'emissione della fattura non sono indicati il conto e la categoria.

Maggiori informazioni sono disponibili alla pagina Clienti e fornitori con l'IVA sull'incassato.

 Registrare una nota di credito sull'incasso

Affinché l'importo venga dedotto dalla fattura iniziale è necessario utilizzare lo stesso numero di fattura.

• Se il documento di rettifica (ad esempio una nota di credito) presenta una numerazione diversa che bisogna comunque tenere a disposizione, scrivere tale riferimento in un'altra colonna, ad esempio Doc. Originale
• Inserire i dati per le colonne Data, Doc., Doc.Originale, descrizione
• Lasciare vuote le colonne Dare e Avere
• Inserire l'importo e nella colonna CC3, inserire con il segno - il centro di costo del cliente.

Nota: per stampare la nota di credito da inviare al cliente, bisogna indicare nella colonna TipoDoc: 12, vedi Inserimento di una nota di credito.

Per attivare le opzioni del menu Clienti occorre impostare il gruppo dei clienti dal menu Report → Clienti → Impostazioni.

Qui di seguito si spiegano le funzionalità relative ai clienti, ma si applicano anche per quelle dei fornitori (Report → Fornitori→ Impostazioni), i dialoghi che seguono sono identici.

Senza l'indicazione del gruppo, nelle impostazioni del menu Clienti, tutte le funzionalità sono disattivate.

Generale

Gruppo o conto

Selezionare il gruppo o il conto generico che contiene l'elenco dei clienti o fornitori. Il gruppo o il conto dev'essere già presente nella tabella Conti.

Maggiori dettagli per impostare il partitario clienti o fornitori:

• Impostare il partitario clienti e Impostare il partitario fornitori (sul fatturato).
• Impostare il partitario clienti e Impostare il partitario fornitori (sull'incassato).

Scadenza fatture (in giorni)

Per il calcolo della scadenza fatture il programma utilizza in ordine di priorità:

• La data di scadenza, se è stata immessa nella riga di registrazione.
  Se per lo stesso numero di  fattura ci sono più date, il programma prende in considerazione quella più recente.
• Se viene indicato il numero di giorni nella colonna TerminePagamentoInGiorni della tabella Conti, la data della registrazione è aumentata dal numero di giorni impostato. 
• La data della registrazione aumentata dai giorni indicati nel dialogo d'impostazione.

Includi movimenti precedenti (anni)

• Se 0 il programma non visualizzerà le fatture dell'anno precedente, ma solo i saldi di apertura del conto cliente.
• Se 1 il programma includerà nella scheda cliente anche le fatture dell'anno precedente.
• Se 2 o oltre il programma includerà nella scheda cliente anche le fatture degli anni prima.

Avanzato

Collegamento al documento fattura

Si possono salvare le fatture (pdf, doc o altro) e inserire il link nella casella Collegamento al documento fattura. Nella tabella Registrazioni, colonna Fattura, se viene indicato il numero di fattura, il programma apre il documento, permettendo di accedere al contenuto.

Il link può contenere:

• Il nome XML <DocInvoice> o di un'altra colonna contenuto fra <>. 
  Se usate il comando "<DocInvoice>.pdf" e siete sulla riga con il numero fattura 100, il programma cercherà di aprire il file "100.pdf". Potete anche far precedere il nome del file dal nome di una catella.
• È possibile utilizzare qualsiasi estensione di file. Questa deve essere tuttavia presente nell'elenco estensione dei files considerati sicuri (Strumenti → Opzioni programma → Avanzato).
• È possibile indicare anche un percorso prima del nome campo che contiene il nome del documento da aprire.
• Con il link "c://temp//<DocInvoice>.pdf" e il numero di fattura 100, il programma cerca e apre il file c:\temp\100.pdf.
• Il nome della cartella è relativo a quello dove si trova il file della contabilità.

Testo alternativo per autocompletamento pagamento (Payment %1)

L'inserimento del pagamento di una fattura può essere facilitato dal completamento automatico del pagamento, attivabile tramite il tasto F2 nel campo Fattura della tabella Registrazioni. 

Il completamento automatico completa le colonne di registrazione, come numero di fattura, descrizione, importo, conti. Nella colonna Descrizione è possibile modificare il testo 'Pagamento' seguito dalla descrizione della prima riga della fattura (%1), indicando il testo desiderato.

Arrotondamento fattura (moneta base)

Indicare l'importo minimo per l'arrotondamento del totale fattura. Ad esempio:
0.01 arrotonda il totale della fattura al centesimo, 0.10 arrotonda ai 10 centesimi.

Se il campo è vuoto, il totale delle fatture in CHF viene arrotondato ai 5 cts., per le altre divise l'arrotondamento è al centesimo.

Disattiva l'autocompletamento dei dati della fattura

Questa opzione viene solitamente disattivata quando ci sono molte registrazioni in contabilità e l'inserimento dei dati risulta rallentato dalla visualizzazione dell'elenco delle fatture aperte nel campo Fattura della tabella Registrazioni.

Disabilita la compensazione automatica delle fatture aperte con i saldi iniziali

La compensazione automatica si riferisce al processo attraverso il quale il saldo iniziale del conto viene utilizzato per azzerare le fatture aperte. Quando il saldo iniziale può coprire completamente i movimenti nella tabella delle registrazioni, le fatture vengono considerate pagate e il loro stato sarà "paidOpening". Se il saldo iniziale non è sufficiente a coprire le fatture, queste rimarranno aperte.

Disabilitando questa funzione, il sistema non utilizzerà più il saldo iniziale per compensare le fatture aperte. Di conseguenza, nell'elenco delle fatture verrà visualizzato il saldo iniziale separatamente dalle fatture stesse.

Se si desidera compensare una fattura con il saldo iniziale, indipendentemente dall'opzione 'Disabilita la compensazione automatica', è sufficiente inserire nel camo relativo al numero fattura la dicitura 'openBalance'.

Apertura di un documento fattura

• Posizionatevi nella tabella Registrazioni, colonna Fattura, nella cella dove è stato inserito il link del documento da aprire.
• Con il tasto destro del mouse aprite il menu contestuale.
• Scegliete il comando Apri collegamento fattura.

Per gestire al meglio i clienti, qui di seguito spieghiamo delle funzionalità e impostazioni molto importanti per velocizzare il lavoro e ottenere i report correttamente.

• Visualizzare la colonna Fattura nella tabella Registrazioni
• Completamento automatico dei dati della fattura
• Comandi Estrai righe fattura e apri collegamento fattura
• Abilitare le colonne indirizzi (opzionale)
• Impostare la data di scadenza delle fatture
• Configurare le impostazioni clienti

 Visualizzare la colonna Fattura nella tabella Registrazioni

Se la colonna Fattura non è visibile nella tabella Registrazioni, la si può attivare dal Menu Dati → Disponi colonne → colonna DocFattura.

È molto importate inserire il numero di fattura per diversi automatismi del programma che riguardano l'elaborazione dei vari report e la chiusura dell'importo nella scheda del cliente quando la fattura viene incassata.

Nella colonna Fattura, cliccando sulla cella si accede alla fattura salvata in Pdf

 Completamento automatico dei dati della fattura

 Comandi Estrai righe fattura e apri fattura

Il comando Estrai righe fattura visualizza i movimenti della fattura selezionata.
Il comando è disponibile cliccando sul simbolo blu in alto a destra della cella oppure con il tasto destro del mouse.

 Il comando Apri collegamento fattura esegue il testo definito nelle impostazioni clienti (Report - Clienti - Impostazioni - Avanzato - Collegamento al documento fattura).

Nella linea di comando è possibile indicare anche altre colonne presenti nella tabella utilizzando il loro nome XML.

Se appare il messaggio 'File con estensione considerata non sicura', aggiungere l'estensione (ad esempio .doc) tramite il comando Strumenti - Opzioni programma, Avanzato, Estensione file.

 Abilitare le colonne indirizzi (opzionale)

Si può fare in modo che nel piano dei conti ci siano delle colonne per inserire l'indirizzo e altri dati del cliente:

• Andare nel menu Strumenti - Aggiungi nuove funzionalità
• Scegliere il comando Aggiungi colonne indirizzi nella tabella conti.
  (Se non vedete questa opzione nella lista è perché questa funzionalità è già stata attivata).

Il programma aggiunge nella tabella conti:

• Una vista Indirizzi dove sono visibili le colonne aggiunte.
• Le colonne che permettono di inserire i dati dell'indirizzo e altre informazioni.
  • Per rendere visibili una o più di queste colonne, anche nelle altre viste usare il comando Dati - Disponi colonne.
  • Per creare altre viste con solo determinate colonne usare il comando Disponi Tabelle (menu Dati).

Selezionare la tabella Conti, vista Indirizzo e aggiungere le informazioni che si desiderano ai conti clienti.

 Impostare la data di scadenza delle fatture

Per impostare/modificare le date di scadenza delle fatture potete intervenire su tre livelli con priorità maggiore per il primo livello. Le date di scadenza saranno visualizzate nello scadenzario pagamenti e stampate sui documenti fattura. 

1. livello - impostazione della scadenza sul singolo documento fattura

Nella riga di registrazione della fattura, tabella Registrazioni, vista Scadenze, è a disposizione una colonna Scadenza. Se la data è impostata, avrà priorità sulle date impostate nel secondo e terzo livello.

2. livello - impostazione della scadenza sul singolo conto cliente/fornitore

Per impostare una scadenza generica a livello di cliente, ad esempio +20 giorni dalla data di emissione del documento, selezionare il conto cliente nella tabella Conti, vista Indirizzo, colonna Giorni (PaymentTermInDays) e impostare il numero di giorni desiderato.

3. livello - impostazione generale

Con il comando Report → Clienti →Impostazioni è possibile stabilire le scadenze che saranno applicate a tutto il gruppo di clienti/fornitori.

 Configurare le impostazioni clienti

• Selezionare il comando comando Report → Clienti →Impostazioni.
• Importante è indicare nel "Gruppo o conto", il gruppo del piano dei conti dove sono raggruppati i diversi conti dei clienti.
• Per la spiegazione delle diverse opzioni vedi Impostazioni clienti/fornitori

Visualizzare le fatture emesse ai clienti

Comando: Report → Clienti → Fatture emesse...

Questo dialogo è identico sia per il menu Clienti sia per quello dei Fornitori.
Qui di seguito si spiegano le funzionalità relative ai clienti, ma si applicano anche ai fornitori.

Tutti i clienti

Visualizza gli estratti conto di tutti i clienti che appartengono al gruppo definito nelle impostazioni clienti/fornitori

Solo cliente selezionato

Visualizza l'estratto conto del cliente selezionato che appartiene al gruppo definito nelle impostazioni clienti/fornitori

Visualizzare le fatture aperte

Comando: Report → Clienti → Fatture aperte per clienti.

In questa tabella vengono visualizzate le fatture che hanno un saldo aperto.

Per le contabilità multidivisa, se sono presenti differenze di cambio non registrate per un determinato cliente, verrà visualizzata una riga di 'Aggiustamento differenze di cambio' che pareggia il saldo dell'elenco fatture aperte con il saldo della scheda conto.

Visualizzare le fatture scadute

Comando: Report → Clienti → Fatture aperte per data scadenza.

In questa tabella vengono visualizzate le fatture che hanno un saldo aperto, raggruppate per periodo di scadenza.

La data di scadenza di una fattura può essere impostata in modi diversi. Maggiori informazioni sono disponibili alla seguente pagina Scadenze e termini di pagamento.

Per visualizzare questa finestra è necessario configurare le impostazioni dei clienti.

Si accede alla stampa degli estratti dal menu Report > Clienti > Stampa estratti.

È fondamentale installare il layout Estratto conto cliente per la stampa dell'estratto. Ci sono due modalità:

• Dal menu Estensioni > Gestisci estensioni seleziona il layout Estratto conto cliente dalla lista delle estensioni e cliccare sul bottone Installa.
• Da menu Report > Clienti > Stampa estratti > Altri layouts  seleziona il layout Estratto conto cliente.

Data documento

Data stampata sul documento. Non è possibile impostare una data precedente alla data dell'ultima registrazione esistente.

Layout

Permette l'installazione del layout per l'estratto conto.

Esporta PDF

Il programma visualizza l'anteprima degli estratti, e con l'opzione Esporta PDF si può poi creare il file che contiene tutti gli estratti o dei PDF per ogni estratto.

Funzionalità disponibile con Banana Contabilità Plus - qualsiasi piano (escluse limitazioni del piano Free)

 Si accede alla stampa dei richiami dal menu Report > Clienti > Stampa richiami.

Il programma crea in automatico i richiami a partire dalle fatture scadute.

• Oltre alla creazione delle stampe, il programma crea direttamente delle registrazioni nella tabella Registrazioni, che servono per la ricostruzione dello storico dei richiami emessi.
• Queste registrazioni riportano la data del documento e il tipo di documento (es. 16-1 primo richiamo, 16-2 secondo richiamo e 16-3 terzo richiamo).

Utilizza ultimi richiami di pagamento

Se nella tabella Registrazioni sono presenti delle registrazioni di richiamo con la data indicata, vengono riproposti questi richiami per la stampa.

Crea nuovi richiami di pagamento

Per tutte le fatture giunte a scadenza, nella tabella Registrazioni vengono create in automatico delle registrazioni di richiamo che permettono la stampa dei richiami.

Richiami di pagamento

Vengono proposte le fatture giunte a scadenza, le quali possono essere disattivate se non si desidera inviare il richiamo.

Modello

Sono disponibili due modelli di richiamo, uno con logo e uno senza (vedi Imposta Logo). Non è possibile includere il bollettino di pagamento, inserire note e testi liberi. Se hai bisogno del bollettino usa la funzione Richiami dialogo Stampa Fatture.

Gestione estensioni

Per aggiornare i modelli con quelli più recenti oppure per aggiungere i propri modelli personalizzati vai al menu Estensioni.
Permette di impostare i parametri dello stile selezionato.

Gestione clienti e fornitori

Per una gestione automatica del controllo fatture emesse o ricevute è meglio utilizzare le funzionalità del  Menu clienti e Menu fornitori.

Abbinare una scadenza a una riga di registrazione

In alternativa al sistema di gestione clienti e fornitori, o per altri scopi di controllo (molto più semplicistici), si può inserire manualmente, nella riga di registrazione,  anche la data di pagamento nella colonna Pagamento.

È una modalità operativa di controllo semplificata.

Dal menu Dati → Disponi colonne, rendere visibili le colonne DataScadenza e DataPag.

Inserire quindi nella colonna Scadenza, la data di scadenza della fattura. Quando si registra il pagamento della fattura, inserire nella colonna Pagamento la data di pagamento.

La data di scadenza di una fattura può essere impostata in modi diversi. Maggiori informazioni sono disponibili alla seguente pagina: Scadenze e termini di pagamento.

Comando Visualizza scadenze

Con il comando Visualizza scadenze del menu Azioni, il programma visualizza nella tabella Scadenze le righe di registrazioni che hanno una data di scadenza e nessuna data di pagamento.

Per ottenere uno scadenzario in automatico (poste aperte Clienti e Fornitori), consultare la pagina Elenco fatture clienti.

La fatturazione integrata di Banana Contabilità Plus usa il sistema di registrazione delle fatture clienti direttamente nella tabella Registrazioni. Permette di creare le stampe, anche personalizzabili, partendo dalle registrazioni dei movimenti dei clienti.

Puoi stampare sia le fatture per la Svizzera con bollettino QR e fatture internazionali per altre nazioni, anche in valuta estera senza bollettino QR. 

• ▶ Video Come iniziare con la fatturazione integrata

Creare le fatture

La tabella Registrazioni è il fulcro di Banana Contabilità e viene usata anche per emettere le fatture. Niente di più semplice: per creare una fattura inserire una normale registrazione che addebiti il cliente. 

Banana Contabilità permette di creare fatture anche in moneta estera.

Le colonne principali per la fatturazione:

• Data - data fattura.
• Fattura - numero di fattura.
• Descrizione - descrizione dell'elemento da fatturare. 
  Se ci sono più elementi da fatturare, devi usare una riga supplementare che ha lo stesso numero di cliente.
• Dare - conto del cliente.
• Avere - conto del ricavo.
• Importo - importo fattura. 
  Puoi anche indicare la quantità, il prezzo unitario e il programma calcola l'importo.
• Codice IVA - codice IVA relativo al ricavo.

Vantaggi

Con la fatturazione integrata di Banana Contabilità semplifichi il lavoro amministrativo, riducendo il tempo necessario per la gestione delle fatture, dei clienti e delle registrazioni contabili:

• I dati inseriti della fattura sono sempre gli stessi sia per la fatturazione che per la contabilizzazione, riducendo la possibilità di errori e omissioni.
• Banana Contabilità genera automaticamente i documenti contabili correlati, come registri IVA, conto dei clienti, registri degli incassi.
• Hai una visione più accurata e in tempo reale dei tuoi clienti con saldi costantemente aggiornati.
• Tanti automatismi per rendere facile il lavoro e con risultati professionali immediati:
  • Ripresa automatica degli indirizzi dai contatti per non dover inserire nuovamente i dati nella fattura.
  • Nessun calcolo manuale. Tutti i calcoli sono automatici, sempre precisi ed aggiornati.
  • Impostazione della lingua, moneta, numero di decimali e arrotondamento per ogni singola fattura.
  • Visualizzazione scadenze.

Differenze con l'applicativo Offerte e Fatture

La fatturazione integrata è una funzione aggiuntiva inclusa in tutti gli applicativi di contabilità: partita doppia, Entrate / Uscite, Multimoneta, Cash Manager.

Offerte e Fatture è un applicativo distinto da tutti gli altri applicativi contabili e viene utilizzato solo per creare offerte e fatture. Non esiste alcuna connessione con il file della contabilità.

La fatturazione integrata è ideale per fatturare delle prestazioni o delle vendite, senza l'esigenza di avere nella fattura molti dettagli strutturati:

• Gli elementi e i dettagli da fatture (quantità, prezzi, unità, ecc) si registrano unicamente nella tabella Registrazioni.
  Nell'applicativo Offerte e fatture è presente la tabella Fatture con un Dialogo Fattura dove si trovano varie colonne e opzioni per dettagliare le varie posizioni e i dati da inserire. Sotto questo aspetto, l'applicativo Offerte e Fatture è molto più flessibile e completo perché permette maggiori personalizzazioni.
• Nella tabella Registrazioni oltre ai dati per la fatturazione, inserendo il conto Dare e Avere, la registrazione resta contabilizzata nel file della contabilità, senza dover registrare la fattura successivamente. È ideale per gestire la contabilità sul fatturato.
  Nelle Offerte e Fatture i dati non vengono contabilizzati, quindi occorre registrare la fattura nel file della contabilità.
• Nella fatturazione integrata non è possibile creare delle offerte. È possibile creare e stampare una fattura con il titolo "Offerta" (al posto di Fattura).
  L'applicativo Offerte e Fatture è specifico anche per creare Offerte.

Tabella Articoli

La Tabella Articoli  consente di gestire il catalogo degli articoli, tenere traccia delle quantità disponibili, dei prezzi di vendita e di acquisto.

In questa tabella vengono inseriti i dati per la gestione degli articoli o i servizi da fatturare. Ad ogni articolo viene assegnato un Id identificativo, e si possono creare dei raggruppamenti di articoli e servizi della stessa categoria.
Ci sono a disposizione varie colonne per avere informazioni complete e dettagliate:

• Articolo (IdArticolo): il codice dell'articolo.
• Descrizione: la descrizione dell'articolo.
• Gruppo di appartenenza
• Conto (per la contabilizzazione)
• Codice IVA della vendita
• Unità: una sigla per definire il tipo a cui si riferisce la quantità (pezzi, ore...)
• Vendita: il prezzo unitario di vendita.
• Costo di acquisto.

La tabella Articoli è collegata alle colonne Articoli della tabella Registrazioni.

L'utilizzo della tabella Articoli velocizza l'inserimento dei dati della fattura nella tabella Registrazioni. Indicando l'ID (codice articolo), il programma riprende automaticamente la descrizione, unità e prezzo unitario. Inserendo la Quantità viene calcolato e inserito il prezzo complessivo da fatturare.

 Stampa fattura con bollettino QR Svizzero

Dopo aver inserito i dati delle fatture nella tabella Registrazioni, puoi creare e stampare le fatture con i Layout di stampa.

Dal Menu Report > Clienti > Stampa fattura:

• Scegli il Layout CH10 con codice QR svizzero per la Svizzera.
• Personalizzi la stampa. Con il piano Advanced sono possibili maggiori personalizzazioni.
• Visualizzi la fattura in anteprima.Puoi salvarla in PDF ed inviarla in formato elettronico o stamparla.

Se si utilizza questo Layout viene stampato il bollettino con QR svizzero sulla fattura e i dati di rifermento appariranno sugli estratti conto. Puoi importare i dati dei pagamenti dei clienti dalla banca con l'apposita estensione Estratto bancario Camt ISO 20022 Svizzera (Banana+). Hai sotto controllo gli incassi delle fatture.

È possibile stampare la fattura con bollettino QR anche senza importo e senza indirizzo, lasciando un riquadro vuoto per inserire i dati manualmente. Maggiori informazioni alla pagina Personalizzazione QR-Code, paragrafo Includi/escludi dalla stampa.

Con la stessa registrazione, dalla finestra di dialogo Stampa fattura, nella sezione Preferenze Layout > Stampa come puoi anche scegliere di stampare Bollettini di consegna, Offerte e Richiami.

Stampa fattura internazionale

Dopo aver inserito i dati delle fatture nella tabella Registrazioni, puoi creare e stampare le fatture con i Layout di stampa.

Dal Menu Report > Clienti > Stampa fattura:

• Scegli il Layout universale UNI11
• Personalizzi la stampa. Con il piano Advanced sono possibili maggiori personalizzazioni.
• Visualizzi la fattura in anteprima, puoi salvarla in PDF ed inviarla in formato elettronico o stamparla.

Con la stessa registrazione, dalla finestra di dialogo Stampa fattura, nella sezione Preferenze Layout > Stampa come puoi anche scegliere di stampare Bollettini di consegna, Offerte e Richiami.

Struttura della fattura

In questa immagine vedi come è strutturata la fattura:

				Logo Hai la possibilità d'inserire un logo personalizzato dal menu File → Imposta logo
				Intestazione Dati intestazione fattura ripresi dal menu File → Proprietà file (Dati base) → Indirizzo
				Indirizzo del cliente Indirizzo cliente ripreso dalla tabella Conti, vedi Impostare i conti clienti.
				Dati della fattura Inserire il contenuto della fattura nella tabella Registrazioni, vedi Inserire le fatture.
				Testi liberi Testo iniziale, note e saluti utilizza Colonna Tipo; testi a fine fattura vai al menu Report → Clienti → Stampa fatture → Opzioni layout.
				QR-Code svizzero Le  impostazioni si possono definire solo per la Svizzera, unicamente con il layout [CH10] Layout con codice QR svizzero .

Gestione clienti

La Gestione clienti ti consente di registrare, organizzare e gestire le informazioni dei clienti,tenendo traccia delle transazioni e dei pagamenti dei clienti, delle scadenze di pagamento e delle informazioni di contatto. Puoi monitorare i pagamenti dei clienti, con l'aggiornamento dello stato del pagamento delle fatture emesse nonché inserire e stampare fatture.

In Banana Contabilità i dati dei clienti si impostano nella tabella Conti.

Per poter creare le fatture è necessario:

• Definire il Partitario dei clienti
  • Partitario clienti con gestione sul fatturato
  • Partitario clienti con gestione sull'incassato
• Creare le fatture, inserendo le registrazioni nella tabella Registrazioni, addebitando il conto del cliente.

Con una serie di funzioni puoi gestire:

• Incassi delle fatture inserendoli nella tabella Registrazioni:
  • Inserimento manuale dell'incasso
  • Inserimento automatico tramite importazione dei movimenti dagli estratti conto ISO 20022. Con la fatturazione su Banana i conti clienti possono essere inseriti automaticamente attraverso l'estrazione del conto cliente dal numero di riferimento. Con l'uso delle Regole il programma inserisce tutti i dati delle registrazioni per gli addebiti e, eventualmente anche per gli accrediti, senza dover intervenire manualmente.
• Richiami
  • Con i Layout Richiami
  • Con il layout Fattura

Creare la fattura da un centro di profitto

Quando il partitario clienti viene impostato con i centri di profitto (contabilità sull'incassato), nelle registrazioni delle fatture si utilizza la colonna del centro di profitto CC3.

Nelle apposite colonne della tabella Registrazioni indicare:

• La data.
• Il numero di fattura.
• La descrizione dell'elemento da fatturare, che vuoi che appaia in fattura.
  Se ci sono più elementi da fatturare, usi un'altra riga che ha lo stesso numero di cliente.
• Nel conto Dare non registrare alcun conto
• Nel conto Avere non registrare alcun conto
• L'importo. Puoi anche indicare la quantità, il prezzo unitario e il programma calcola l'importo.
• Nella colonna CC3 inserire il conto di centro di profitto del cliente (tabella Conti).

 Funzionalità al momento non disponibili

Queste funzionalità, richieste da utenti, non sono per il momento disponibili:

• Invio fatture automatizzato per email.
• Creazione di offerte.
  Il programma permette di stampare una fattura con l'indicazione "Offerta".
• Creazione di bollettini di consegna.
  Il programma permette di stampare una fattura con l'indicazione "Bollettino di consegna".
• Collegamento del file della contabilità con l'applicativo magazzino.
• Collegamento con il file Foglio ore.
• Creazione di fatture in moneta estera con IVA in moneta base (es. fatture in EUR con IVA in CHF).

Come alternativa, se vuoi emettere fatture in modo separato dalla contabilità (utile per la contabilità sull'incassato) e anche preparare offerte, puoi usare l'applicativo  Offerte e Fatture.

Elenco completo funzionalità al momento non disponibili

Approfondimenti

• Stampa Fatture e gestione IVA (incassato e fatturato).
• Stampare le fatture nella lingua del cliente.
• Definire la scadenza di una fattura.
• Tutte le estensioni con la fatturazione QR.

File di esempio

• Esempio di fatturazione in contabilità entrate-uscite
• Esempio di fatturazione in contabilità doppia
• Esempio di fatturazione impostando i clienti come centri di costo
  Utile in caso di fatture con l'IVA sull'incassato (clienti e fornitori impostati con il centro di costo CC3).

Introduzione

In Banana Contabilità è possibile gestire i fornitori sia sul fatturato che sull'incassato. Una spiegazione dettagliata è disponibile alla pagina Contabilità sul fatturato o incassato.

Qui di seguito viene spiegato come impostare il gruppo e i conti dei fornitori, in modo tale da poter avere un elenco delle fatture separate per ogni fornitore.

Se si hanno poche fatture e non si vuole tenere un dettaglio per fornitore, è anche possibile avere un solo conto dove registrare tutte le fatture dei fornitori. In questo caso, l'elenco delle fatture sarà raggruppato per l'insieme dei fornitori e non per singolo fornitore.

Impostare il gruppo e i conti dei fornitori

I conti e/o i gruppi dei fornitori possono essere inseriti come dei conti normali direttamente nel piano dei conti, nella sezione dei passivi.

È anche possibile creare una sezione separata con il partitario fornitori. In questo modo, nei passivi risulterà solo il totale del gruppo fornitori e nel partitario saranno invece presenti tutti i conti dei fornitori.

Per creare il partitario in una sezione separata, occorre aggiungere alla fine del piano dei conti:

• Una sezione * (intestazione)  (vedi sezioni)
• Una sezione 02 per i fornitori (vedi sezioni)
• I conti fornitori che si desiderano (vedi aggiungere un nuovo conto). Ogni fornitore è una riga del piano dei conti e ha un proprio numero di conto. La numerazione dei conti è libera (vedi Conti), tuttavia si consiglia di utilizzare unicamente cifre, in particolare per la gestione dei pagamenti.
• Un gruppo dove sono totalizzati tutti i conti fornitori.
• Questo gruppo è a sua volta totalizzato in un gruppo presente nei passivi

• Il totale fornitori viene sommato nel gruppo riepilogativo 200A della colonna Somma in.
• Lo stesso numero o codice, utilizzato per il raggruppamento Somma in (200A) deve essere impostato nella colonna Gruppo dei Passivi, per il riporto del totale Fornitori nel Bilancio.
• La numerazione dei gruppi è libera (vedi gruppi).

Registrare una fattura ricevuta

Registrare un pagamento

• Inserire la data di registrazione
• Posizionarsi sul campo Fattura e premere il tasto F2 oppure fare un doppio click sulla cella.
  Apparirà la lista delle fatture ancora aperte.
• Selezionare la fattura del fornitore pagata e premere Enter.
  Il programma completerà la registrazione con i campi Descrizione, Conto Dare ed Importo. Finché non verrà inserito il conto della contropartita, il programma segnalerà la differenza nelle registrazioni.

Registrare una nota di credito

Affinché l'importo venga dedotto dalla fattura iniziale è necessario utilizzare lo stesso numero di fattura. Se il documento di rettifica (ad esempio una nota di credito) presenta una numerazione diversa che bisogna comunque tenere a disposizione, scrivere tale riferimento in un'altra colonna, ad esempio Doc. Originale.

Impostare il partitario fornitori con i centri di costo

Per gli utenti svizzeri che hanno l'IVA sull'incassato, questa impostazione permette di gestire l'IVA in modo ottimale.

È possibile gestire il partitario clienti e fornitori come centri di costo (vedi anche la  pagina Centri di costo e di profitto). Una spiegazione dettagliata è disponibile alla pagina Contabilità sul fatturato o incassato.

• Si consiglia di usare il centro di costo CC3 (conti preceduti dal punto e virgola ";")
• I saldi dei centri di costo non appariranno quindi nel Bilancio.

Registrazioni

Le informazioni sono disponibili alla pagina Clienti e fornitori con l'IVA sull'incassato.

Le varie funzionalità elencate hanno le stesse modalità di quelle dei fornitori. Pertanto, per gli approfondimenti si rimanda alle relative pagine dei clienti.

Visualizzare la colonna Fattura nella tabella Registrazioni

Vedi Clienti-Visualizzare la colonna Fattura.

Completamento automatico

Vedi Clienti-Completamento automatico.

Comandi Estrai righe fattura e apri collegamento fattura

Vedi Clienti-Comandi estrai righe fattura.

Inserire gli indirizzi (opzionale)

Vedi Clienti-Abilitare le colonne indirizzi.

Configurare le impostazioni fornitori

• Selezionare il comando Report → Fornitori → Impostazioni.
• Importante è indicare nel "Gruppo o conto", il gruppo del piano dei conti dove sono raggruppati i diversi conti dei fornitori.
• Per la spiegazione delle diverse opzioni vedi Impostazioni clienti/fornitori

Visualizzare le fatture ricevute

Comando: Report → Fornitori → Fatture ricevute dai fornitori

In questa tabella vengono visualizzate tutte le fatture che appartengono al partitario fornitori oppure ad un singolo fornitore.

Visualizzare le fatture aperte

Comando: Report → Fornitori → Fatture aperte per fornitore.

In questa tabella vengono visualizzate unicamente le fatture che hanno un saldo aperto.

Per le contabilità multidivisa, se sono presenti differenze di cambio non registrate per un determinato fornitore, verrà visualizzata una riga di 'Aggiustamento differenze di cambio' che pareggia il saldo dell'elenco fatture aperte con il saldo della scheda conto.

Visualizzare le fatture per data di scadenza

Comando: Report → Fornitori → Fatture aperte per data scadenza.

In questa tabella vengono visualizzate unicamente le fatture che hanno un saldo aperto, raggruppate per periodo di scadenza.

Il comando Report > Fornitori > Crea file di pagamento consente di generare un ordine di pagamento elettronico in formato Pain.001, da inviare al proprio istituto finanziario.

• Formato
  Per i pagamenti in Svizzera, consigliamo di utilizzare il formato più recente pain.001.001.09.ch.03, supportato dai maggiori istituti finanziari. 
   
• Pagamenti pendenti / Tutti i pagamenti
  In contabilità, i pagamenti vengono registrati e memorizzati in un oggetto di tipo payment/data, nella tabella Registrazioni. Successivamente, attraverso il dialogo del comando, è possibile selezionare i pagamenti desiderati. Il sistema genererà un file XML e una nuova registrazione associata a un oggetto di tipo payment/file, anch'essa salvata nella colonna PaymentData, tabella Registrazioni.
  L'oggetto payment/file determina lo stato dei pagamenti. Se questa registrazione viene mantenuta nella tabella, i pagamenti saranno considerati trasmessi: il loro stato cambierà da "pendenti" a "trasmessi". Di conseguenza, non saranno più visibili nell'elenco dei pagamenti pendenti.
  Per semplificare la gestione, consigliamo di lasciare gli oggetti payment/file nella tabella Registrazioni. In questo modo, quando si creano nuovi ordini di pagamento, saranno visibili esclusivamente i pagamenti non ancora trasmessi.

Avviso di addebito

In Banana sono possibili le seguenti combinazioni di avviso d'addebito:

• Opzione Ordine Collettivo (Collective order) selezionata e Conferma dettagliata (Detailed confirmation) selezionata
  Ordine collettivo (unico importo sull'estratto conto), riceverai una conferma d'addebito dettagliata    
  batchbookg=true    prtry=CWD
   
• Opzione Ordine Collettivo (Collective order) selezionata e Conferma dettagliata (Detailed confirmation) deselezionata
  Ordine collettivo (unico importo sull'estratto conto) senza ricevere una conferma d'addebito dettagliata
  Codici impostati nel file pain.001: batchbookg=true, prtry=CND
   
• Opzione Registrazione singola (Individual booking) selezionata e Conferma dettagliata (Detailed confirmation) selezionata
  Ordine singolo (ogni pagamento sarà visibile sull'estratto conto), riceverai una conferma d'addebito dettagliata
  Codici impostati nel file pain.001: batchbookg=false, prtry=SIA
   
• Opzione Registrazione singola (Individual booking) selezionata e Conferma dettagliata (Detailed confirmation) deselezionata
  Ordine singolo (ogni pagamento sarà visibile sull'estratto conto) senza ricevere una conferma d'addebito dettagliata
  Codici impostati nel file pain.001: batchbookg=false, prtry=NOA
   

È importante verificare con l'istituto bancario che l'avviso di addebito richiesto sia accettato e informarsi su eventuali commissioni da pagare. 
È consigliato inoltre selezionare sempre l'opzione 'conferma dettagliata', altrimenti potrebbe verificarsi il caso che sul vostro conto venga addebitato un importo complessivo senza conoscerne i dettagli.

Il comando Report > Fornitori > Scan QR Code visualizza il dialogo Scan code, il quale permette di immettere uno o più codici QR e creare in seguito i files di pagamento pain001 e le registrazioni contabili.

Lettura dei codici QR

Per leggere i codici QR in Banana sono possibili le seguenti modalità:

• utilizzare un lettore di codici QR con interfaccia USB e simulazione input tastiera. Abbiamo testato il lettore Datalogic QuickScan, maggiori informazioni sono disponibili alla pagina scanner configuration. 
• scansionare i singoli codici QR-Code con un app del cellulare, copiare i dati nella clipboard e incollarli nel dialogo Scan code di Banana. Puoi cercare un'app che scansiona i codici QR e li salva negli appunti nello store di Apple o Android. La nostra azienda non fornisce né pubblica software di questo tipo.
• copiare un elenco di codici QR nella clipboard separati da punto e virgola, senza aggiungere spazi o ritorni a capo (...EDP;SPC...), e incollarli nel dialogo Scan code di Banana. 

Configurare e utilizzare lo scanner di codici QR

1. Configura e collega lo scanner.
2. In Banana, seleziona il comando Report > Fornitori > Scansiona QRCode (Ctrl+8) e posiziona il cursore nel campo di inserimento.
3. Premi il pulsante sullo scanner.
4. La finestra di dialogo della scansione verrà compilata automaticamente.
5. Completa il processo.

Configurare e utilizzare l'app mobile

1. Installa l’app mobile, scansiona i codici QR con l’app e salva i dati negli appunti.
2. Trasferisci i dati al tuo computer con installato Banana (ad esempio, tramite e-mail o AirDrop).
3. In Banana, seleziona il comando Report > Fornitori > Scansiona QRCode (Ctrl+8) e posiziona il cursore nel campo di inserimento.
4. Incolla i dati nella finestra di dialogo della scansione.
5. Completa il processo.

Associare un conto fornitore a partire dai dati QR

Se desideri associare i dati del codice QR ad un conto fornitore, sono possibili le seguenti situazioni:

• il fornitore è già presente nella tabella Conti 
  Quando si scansiona il codice QR, il conto fornitore viene selezionato in automatico nel dialogo Payment Data, se il nome presente nella colonna Organizzazione della tabella Conti, corrisponde al nome presente nel codice QR.
  Se nel dialogo Payment Data, l'elenco dei fornitori è vuoto, è necessario configurare l'estensione Pagamenti impostando il gruppo Fornitori, vedi Estensione pagamenti (configurare l'estensione)
• il fornitore non è presente nella tabella Conti
  devi aggiungere manualmente il nuovo conto fornitore direttamente nella tabella Conti.
  Non è comunque necessario avere un conto fornitore per ogni singolo pagamento. Si possono effettuare i pagamenti senza indicare i conti nella tabella Registrazioni e registrare contabilmente solo quando il pagamento è stato effettuato, riprendendo i dati dall'estratto conto CAMT della banca. 

Il comando Report→ Fornitori→ Elenco pagamenti visualizza tutti i pagamenti inclusi nei files di pagamento.

Payment List

 In questa pagina viene trattata l'importazione dei movimenti da estratti conto bancari in Banana Contabilità Plus. È una delle funzionalità più usate e più utili, che permette di automatizzare l'inserimento dei movimenti nella tabella Registrazioni.
Puoi quindi importare in Banana Contabilità Plus il file dei movimenti bancari, sia in entrata e uscita, dal tuo conto. È necessario inserire il numero di conto e la contropartita.
È anche possibile automatizzare l'importazione attraverso l'uso delle Regole di completamento automatico (piano Advanced).

Invece, per l'importazione da file che hanno movimenti di altro genere, per esempio importazioni da un altro file di contabilità in partita doppia Banana, si rimanda alla pagina Importazione movimenti generici. Per questi tipi di file non vi è la possibilità di applicare le regole di completamento automatico.

• ▶ Video: Importa i movimenti dell'estratto bancario

 Procedura per l'importazione

1. Dal menu Azioni > Importa in contabilità > nella casella Importa seleziona Registrazioni
2. Scegli il tipo di file da importare.
   Vedi spiegazioni che seguono.
3. Con il bottone Sfoglia, scegli uno o più file da dove si desidera importare i movimenti.
4. Imposta i parametri come necessario.
   Vedi anche: Importa in contabilità.

Passi successivi

Un volta confermato tramite il bottone OK, i dati vengono letti e visualizzati i seguenti dialoghi:

• Dialogo importa movimenti
  Dove si devono dare indicazioni per il completamento delle righe importate.
• Applica regole (solo piano Advanced)
  Al momento dell'importazione si possono memorizzare delle regole per fare in modo che il programma completi in automatico le registrazioni, in tutte le importazioni successive.

Formati di importazione estratti bancari

Nel dialogo di importazione dei movimenti puoi scegliere fra i diversi tipi di file:

• Estensioni di importazione per estratti bancari (la maggior parte solo con il piano Advanced)
  Sono dei programmi aggiuntivi che devono essere installati dall'utente e che convertono i dati per essere importati nei formati previsti da Banana Contabilità Plus.
  Tramite il bottone Gestisci estensioni puoi installare le estensioni programmate per l'importazione di estratti conto bancari di diverse banche, carte di credito e altri formati.
  Una volta che l'estensione è installata, appare nel menu Estensioni, ed è pronta per l'importazione.
  • Estratto bancario Camt ISO 20022 -Svizzera (piano Professional)
    Questa estensione legge il formato standard messo a disposizione dalle banche svizzere.
    Questa estensione decodifica anche il numero di riferimento del pagamento, generato dal Layout fatture CH10, e inserisce il numero di fattura o del cliente.
  • Elenco aggiornato delle Estensioni Banana per l'importazione.
• Formati predefiniti inclusi in Banana Contabilità Plus (piano Professional)
  Sono dei formati standard che quasi diverse banche mettono a disposizione e che sono inclusi in Banana Contabilità Plus:
  • Estratto conto MT 940
  • Estratto conto ISO 20022 generico
    Diverse banche in Europa mettono a disposizione l'estratto conto nel formato standard ISO 20022.
• Formato generico con Movimenti Entrate e Uscite TXT (piano Professional)
  Si tratta di un file di testo del tipo CSV, che usa come separatore il tabulatore e presenta come colonne quelle dell'importo in entrata e uscita di un conto.
  • Vedi Indicazioni tecniche per importare un file Entrate e Uscite (lingua inglese).

Nome file

Indichi un file o anche più file separati da un punto e virgola ";".  Puoi anche indicare uno ZIP che contiene più file d'importazione.

Importare più file contemporaneamente:

• Se la tua banca ti fornisce il camt053 giornaliero, puoi selezionare tutti i file del mese e importarli in un unico passaggio.
• Se la tua banca ti fornisce i file Zip, puoi scegliere il file che contiene tutti gli estratti.

I file d'importazione devono ovviamente essere dello stesso tipo. Non puoi importare assieme formati diversi.

Struttura del file d'importazione

Il file d'importazione contiene i movimenti tipici di un estratto conto bancario:

• Data
• [numero operazione] opzionale
• Descrizione
• Importo in entrata o in uscita.

Al momento dell'importazione, l'utente indica su quale conto devono essere registrati i movimenti, in modo che le registrazioni in contabilità vengano già create con il conto Dare o Avere compilato.
Si possono creare estensioni di importazione per qualsiasi estratto conto bancario.
Vedi Indicazioni tecniche per importare un file Entrate e Uscite (lingua inglese).

Domande frequenti

Non vedo il formato per l'estratto conto della mia banca. Cosa faccio?
Clicca sul menu Estensioni → Gestione estensioni... e quindi sul bottone in basso Aggiorna estensioni. Abilita il filtro per il formato desiderato.

Non vedo il formato per l'estratto conto xml di Postfinance (file .tgz). Come posso importare i movimenti?
Questo formato non è più supportato. Contatta Postfinance e chiedi di ricevere l'estratto conto in formato ISO 20022.

Appare il messaggio "Questo file ISO 20022 non contiene un estratto bancario (camt.052/053/054)". Come è possibile?
Questo messaggio d'errore viene visualizzato se il file ISO 20022 non contiene un estratto bancario. Il formato ISO 20022 è un formato generico che può contenere diversi tipi di informazione, quali l'estratto bancario e le conferme d'esecuzione. In Banana Contabilità Plus è unicamente possibile importare gli estratti bancari (camt.052/053/054).

La mia banca non è nella lista dei formati supportati. Si può aggiungere?
È possibile creare nuove estensioni per formati non ancora implementati. È disponibile anche un supporto a pagamento per l'implementazione di formati personalizzati.

La spiegazione che segue si riferisce all'importazione di dati nella tabella Registrazioni da file che contengono movimenti del tipo partita doppia, di Banana Contabilità, o di altri formati.

L'importazione di movimenti bancari è simile all'importazione di movimenti, ma viene trattata separatamente in dettaglio nell'apposita pagina.

Procedura per l'importazione

1. Dal menu Azioni > Importa in contabilità > nella casella Importa selezionare Registrazioni
2. Scegliere il tipo di file da importare
   Vedi spiegazioni che segue.
3. Con il bottone Sfoglia, scegliere il file da dove si desidera importare i movimenti.
4. Impostare i parametri come necessario.
   Vedi anche: Importa in contabilità

Un volta confermato l'OK, i dati vengono letti e viene visualizzato il dialogo seguente:

• Dialogo importa movimenti.
  Dove si devono dare indicazioni per il completamento delle righe importate.

Importazione da altri file di Banana Contabilità

Nel tipo di file da importare, il programma mette a disposizione una serie di predisposizioni per importare dati da altri file di Banana Contabilità:

• Importa movimenti da contabilità entrate e uscite (*ac2)
  Per poter importare i movimenti da un file di contabilità entrate / uscite, in un file di contabilità in partita doppia è necessario che i conti e le categorie della contabilità entrate / uscite siano corrispondenti ai conti della contabilità in partita doppia.
• Importa movimenti dal Cash Manager (*ac2)
  Si veda l'apposita pagina Importare i dati dalla cassa.
• Importa movimenti da contabilità in partita doppia (*ac2)
  Per poter importare i movimenti da un file di contabilità in partita doppia in un altro file di contabilità in partita doppia è necessario che i conti siano corrispondenti.
• Importa registro beni ammortizzabili
  Importa i movimenti dal file .ac2 del Registro beni ammortizzabili.

Importa file TXT/CSV

Questo formato deve essere utilizzato per esportare i dati da un altro software, che mette a disposizione un formato di esportazione compatibile con quello richiesto da Banana Contabilità. Vedi le informazioni al link seguente:

• Indicazioni tecniche per creare un file da importare in Banana Contabilità Plus (lingua inglese). 

Importazione estratti conto con estensione importazione

Le Estensioni di importazione sono dei programmi aggiuntivi, che devono essere istallati dall'utente e convertono i dati per l'importazione in Banana Contabilità.

Ci sono estensione per l'importazione di estratti conto bancari di diverse banche, carte di credito e altri formati.

• Elenco aggiornato delle Estensioni Banana per l'importazione

Questa tipologia di estensioni funziona solo con il piano Advanced. Tutti i vecchi filtri con il tempo verranno aggiornati e le nuove versioni saranno utilizzabili solamente per chi possiede il piano Advanced.

Cercare e installare un'estensione:

• Cliccare su Gestione Estensioni
• Scegliete Importazione.
• Posizionarsi sull'estensione desiderata e cliccate su Installa.
• Se appare il bottone Impostazioni, vuol dire che questa estensione ha dei parametri che potete personalizzare.

Una volta che l'estensione è istallata appare nell'elenco dei tipi disponibili, direttamente nel menu Estensioni e puoi sceglierla per l'importazione.

Questo comando importa i conti da un file di Contabilità in partita doppia o da una Contabilità Entrate / Uscite (*.ac2) o di testo (*.txt), integrandoli automaticamente nel piano contabile corrente.

Per importare i conti da un altro file, procedere come segue:

1. Dal menu Azioni → Importa in contabilità → nella casella Importa selezionare Conti.
2. Selezionare il tipo di file *.ac2 o di testo per importare i conti.
3. Con il bottone Sfoglia, scegliere il file da dove si desidera importare i Conti.

I conti o le categorie possono essere ripresi nella contabilità corrente, attivando le seguenti opzioni:

Opzioni

Importa anche centri di costo

Nel caso che siano presenti dei centri di costo, i conti dei centri di costo vengono ripresi.

Aggiungi conti inesistenti

Se attivata, l'opzione permette di aggiungere tutti i nuovi conti nel piano contabile.

Rimpiazza testo descrizione

Se si importano conti già esistenti, ma con descrizione diversa, la descrizione del conto esistente
viene rimpiazzata da quella importata.

Rimpiazza saldo d’apertura

Se si importano conti già esistenti, ma con saldo iniziale diverso, il saldo di apertura del conto
esistente viene rimpiazzato da quello importato.

La funzione è presente solo nella Contabilità con IVA e permette d'importare i Codici IVA nei seguenti file:

• File di contabilità (*.ac2).
• File di testo con intestazione colonne (file di testo *.txt).

Importa da un file di contabilità

Se gestisci diverse contabilità e usi dei codici IVA personalizzati, puoi preparare la tabella codici IVA e poi importarla negli altri file. 

• Preparare la tabella Codici IVA nel proprio file di contabilità.
• Comando Azioni > Importa in Contabilità > Codici IVA
• Scegliere il nome del file che contiene la Tabella Codici IVA aggiornata.
• Scegliere sostituire tutte le righe.

Opzioni importazione Codici IVA

Quando si importa da un altro file si hanno a disposizione diverse possibilità.

Aggiungi nuovi codici e nuovi gruppi

Se viene scelta questa opzione, vengono aggiunti i nuovi codici e mantenuti i codici già esistenti.

Sostituisci tutte le righe

Se viene scelta questa opzione, tutti i codici IVA esistenti vengono sostituiti con i Codici IVA importati.
Questa opzione è da scegliere se si vuole riprendere per intero i codici IVA.

Messaggio Conto IVA non trovato

Se appare il messaggio Conto IVA non trovato, occorre inserire il conto IVA in automatico nel menu File > Proprietà file > sezione IVA.

Importare i Codici IVA Svizzeri predefiniti

Questa procedura indica come importare i codici IVA dal modello con i Codici IVA predefiniti 2024, che contengono sia le aliquote 2024 (IVA 8.1%) e quelle 2018 (IVA 7.7%) .

Vedi anche pagina Codici IVA Svizzera

• Cliccare sul menu Azioni → Importa in contabilità.
• Selezionare Codici IVA.
• Selezionare Svizzera nuove aliquote: nella casella in basso appare in automatico il file contenente i nuovi Codici IVA 2024.
  Se trattasi di Codici IVA di un'altra nazione, occorre selezionare il file contenente i codici IVA in vigore secondo la propria nazione.
• Confermare, cliccando sul bottone OK.

• Segue la finestra di dialogo seguente

Documentazione Gestione IVA

Per maggiori informazioni vedi pagina Gestione IVA.

La funzione permette d'importare i dati da un altro file di Banana contabilità dello stesso tipo.

Per importare i dati da un File Banana Contabilità, procedere come segue:

1. Dal menu Azioni → Importa in contabilità → nella casella Importa selezionare File.
2. Selezionare il tipo di file *.ac2 per importare i dati.
3. Con il bottone Sfoglia, scegliere il file da dove si desidera importare i dati.

Segue la finestra di dialogo con diverse opzioni che permettono di determinare quali dati importare dal file.

File sorgente

È il file dal quale sono ripresi i dati.

File destinazione

È il file che riceve i dati.

Opzioni

Importa movimenti

Vengono importate tutte le righe della tabella Registrazioni presenti nel file sorgente.

Importa registrazioni ricorrenti

Vengono importate tutte le righe della tabella Registrazioni ricorrenti presenti nel file sorgente.

Importa registrazioni preventivo

Vengono importate tutte le righe della tabella Preventivo presenti nel file sorgente.

Sostituisci importi della tabella Conti

Gli importi delle colonne Apertura, Preventivo e Precedenti della tabella Conti del file di destinazione vengono cancellati e sostituiti con gli importi presenti nel file sorgente.

I conti devono avere una corrispondenza, dovuta agli stessi numeri di conto, oppure, quando vi è una sostituzione, nel caso si usi l'opzione Converti numeri conto.

Sostituisci proprietà file (dati base)

I dati delle proprietà file del file di destinazione vengono sostituiti con quelli del file sorgente.

Converti numeri di conto

Usando questa funzione i numeri di conto importati saranno sostituiti con quelli indicati nella colonna alternativa. 
Se si usa questa funzione, bisogna specificare anche la colonna nella quale sono indicati i numeri di conto da usare nell'importazione, al posto di quelli esistenti.
Accanto al numero di conto ci deve essere una colonna che indica il numero alternativo da usare nell'importazione.
Se non è specificato alcun abbinamento viene usato il numero di conto originale, presente nel file sorgente.

• Gli abbinamenti dei conti sono nel file sorgente
  Si usa questa opzione quando per esempio si tiene la contabilità in una nazione, con una certa numerazione, e regolarmente si importano i movimenti in una contabilità con una numerazione diversa del piano dei conti.
  • Aggiungere nel piano dei conti una nuova colonna di testo (Comando Disponi colonne).
  • Per ogni conto indicare nella tabella il numero di conto di destinazione.  
• Gli abbinamenti dei conti sono nel file di destinazione
  Questa opzione serve quando per esempio si vuole passare a un piano dei conti con una numerazione e raggruppamenti nuovi.
  • Si crea un nuovo file di contabilità con il piano dei conti nuovo.
  • Si aggiunge nel piano dei conti una colonna, per inserire gli abbinamenti dei conti (comando Disponi colonne).
  • In questa colonna indicare i numeri di conto della tabella sorgente. 
    Separare i conti con un punto e virgola "1000;1001" per indicare che in questo conto devono essere raggruppati più conti. 
• Colonna contenente gli abbinamenti (Tabella Conti)
  È la colonna aggiunta dove vengono inseriti gli abbinamenti dei conti.

Questa opzione si usa quando si passa da un piano dei conti ad un altro e quando bisogna convertire i conti da una numerazione all'altra.

Per maggiori informazioni sulla conversione del piano contabile, consultare la pagina sulla migrazione dei dati contabili verso i nuovi piani.

Risultato e possibili errori

Il programma riprende tutti i dati della contabilità precedente, convertendo i numeri di conto. 

Se il programma segnala degli errori (mancano conti o altro) bisogna probabilmente annullare l'operazione d'importazione, completare gli abbinamenti e poi ripetere l'operazione d'importazione.

Il programma, per il fatto che trova piani dei conti diversi, non può verificare in automatico che tutti i dati siano stati importati e raggruppati correttamente.

È opportuno comunque controllare manualmente il risultato, verificando che i totali del bilancio e del conto economico siano corretti.

Opzioni avanzate d'importazione

Per altre esigenze di conversione più complesse, si rimanda agli script che permettono di personalizzare totalmente la conversione e l'importazione.

Questa opzione è presente solo nelle Contabilità in partita doppia multi-moneta. Consente d'importare i cambi dalla tabella cambi di un altro file.

Come procedere:

1. Dal menu Azioni → Importa in contabilità → nella casella Importa selezionare Cambi.
2. Selezionare il tipo di file *.ac2 dello storico cambi o il file di testo:
3. Con il bottone Sfoglia, scegliere il file da dove si desidera importare i dati.

Nota

lo storico cambi è un file che presenta solo la tabella Cambi, dove vengono memorizzati i cambi che si riferiscono a delle date specifiche.

Segue la finestra che presenta delle opzioni:

Seleziona data

Nella finestra vengono elencate delle date con i cambi usati di recente. Se si seleziona una data, il programma riprende i cambi utilizzati in quella data determinata.

Sostituire cambi

Se si attiva questa opzione, nella tabella cambi vengono sostituite tutte le righe dei cambi con quelli importati.

Aggiorna righe

Se si attiva questa opzioni, nella tabella cambi vengono aggiornate solo le righe dei cambi che hanno valori diversi.

Nella sezione di ogni nazione trovi la documentazione più specifiche sull'IVA.
Qui di seguito sono elencate le tematiche IVA disponibili in lingua Italiana.

• Gestione IVA Svizzera
  Pagine informative specifiche per la Svizzera:
  • Tabella codici IVA Svizzera
  • Come registrare l'IVA
  • Preparare la dichiarazione IVA
  • Usare l'Estensione IVA Svizzera
  • Amministrazione fiscale UE (per le imprese che dichiarano l’IVA sia in Svizzera che nell’UE)
• Gestione IVA Italia
  Pagine informative specifiche per l'Italia:
  • Tabella codici IVA Italia
  • Come registrare l'IVA
  • Preparare la dichiarazione IVA
  • Usare l'Estensione IVA Italia

Estensioni rendiconti IVA nazionali

Per talune nazioni ci sono delle Estensioni che si possono installare facilmente e consentono di stampare o esportare il rendiconto IVA nel formato richiesto dalle autorità.

Le estensioni per l'IVA di ogni nazione funzionano in abbinamento alla tabella Codici IVA della nazione.

L'IVA (Imposta sul valore aggiunto) è una tassa che grava sul consumatore finale. Ogni soggetto IVA deve calcolare e versare periodicamente l'imposta allo Stato.

Ogni Stato ha delle proprie aliquote IVA che vengono stabilite in percentuali diverse a seconda del tipo di merce o servizio. Certe merci e servizi sono esenti o escluse.

Le percentuali IVA variano a seconda delle necessità finanziarie dello Stato, pertanto sono soggette a cambiamenti nel corso degli anni.
 

Aliquota IVA

Negli esempi che seguono sono state utilizzate delle aliquote generiche:

• 10 % aliquota normale
• 4% aliquota ridotta
• 0% operazioni escluse o non soggette a IVA
   

Calcolo dell'IVA

Prezzo netto x percentuale IVA = Importo IVA

Esempio:
Prezzo netto 300
Aliquota 10%
Importo IVA = 300 x 10 / 100 = 30
 

Calcolo del prezzo lordo

Prezzo netto + Importo IVA = Prezzo lordo

Esempio:
300 + 30 = 330

A volte si conosce l’importo lordo ed è necessario calcolare l’importo netto e l’IVA.
 

Calcolo del prezzo netto

Prezzo Lordo / (100 + aliquota IVA) x 100 = Prezzo netto

Esempio:
330 / (100 + 10) x 100 = 300

Il prezzo netto rappresenta il costo (acquisto) o il ricavo (vendita) della ditta.
 

Calcolo dell'Importo IVA

Prezzo lordo - prezzo netto = Importo IVA

Esempio:
330 - 300 = 30

oppure

330 – [330 / (100 + 10) x 100] = 30

L’importo IVA rappresenta il debito (nelle vendite) o il credito (negli acquisti) verso lo Stato.
 

Calcolo dell'aliquota IVA

Importo IVA / Importo netto x 100 = Aliquota IVA

Esempio:
30 / 300 x 100 = 10%

oppure

[330 - 330 / (100 + 10) x 100]/100 = 10%

Altro esempio:
20 / 400 x 100 = 5%

Questa modalità di calcolo si applica quando non si conosce l’aliquota.

Questa sezione è presente soltanto nelle contabilità con IVA.

Si accede alla sezione IVA per l'impostazione dei conti IVA dal menu File > Proprietà file (dati base) > IVA.

Conto IVA

Viene impostato come predefinito, il conto IVA scomposizione in automatico, presente nel piano contabile. Per gli utenti svizzeri corrisponde al conto IVA, rendiconto. In questo caso non è necessario inserire nella Tabella codici IVA il conto IVA.

Con l'impostazione del solo conto IVA scomposizione in automatico, tutte gli importi IVA, sia delle vendite sia degli acquisti, confluiscono rispettivamente in avere e in dare di questo conto e non è necessario impostare il conto IVA recuperabile. A fine trimestre, il saldo del conto IVA scomposizione in automatico viene girato nel conto IVA da pagare (o Erario conto IVA).

Conto IVA Recuperabile

Se non viene impostato come unico conto IVA, il conto IVA scomposizione in automatico, si imposta il conto IVA recuperabile. In questo caso non occorre inserire il conto nella tabella Codici IVA.

Arrotondamento IVA

Si definisce come devono essere arrotondati gli importi IVA; se si inserisce per esempio 0.05, gli importi IVA vengono arrotondati ai multipli di 0.05.

Centro di Costo 1 (CC1), 2 (CC2), 3 (CC3)

Per ogni tipo di Centro di Costo è possibile scegliere quale importo usare per la registrazione nel centro di costo:

• Usare l’importo della registrazione.
• Usare l’importo con IVA inclusa
  (Nel caso di centri di costo usati per conti clienti o fornitori).
• usare l’importo senza IVA
  Impostazione se il centro di costo è usato per dei costi o ricavi. 

Nota

se si modifica uno di questi parametri si dovrà ricalcolare la contabilità.

Documenti correlati:

• Gestione IVA.
• Centri di costo e di profitto.

Le impostazioni nella tabella Codici IVA permettono di definire tutti quei parametri che sono necessari per gestire le modalità delle registrazioni con IVA. Le impostazioni riguardano:

• IVA dovuta o da recuperare.
• Importo della registrazione al lordo, al netto o importo IVA al 100% (IVA doganale).
• Percentuale IVA da applicare.
• Il conto dove deve essere registrata l'IVA.
• L'arrotondamento speciale per ogni codice.
• Il metodo raggruppamento e totalizzazione.

La tabella Codici IVA ha una vista Base e una vista Completo. La differenza è dovuta al fatto che la vista Completo presenta alcune colonne per impostare opzioni particolari, non presenti in quella base.

Modalità di calcolo

I parametri indicati nella tabella IVA sono usati per calcolare l'IVA delle singole registrazioni.
Nelle registrazioni non si possono cambiare i parametri stabiliti nella tabella Codici IVA. Questa modalità assicura che i calcoli IVA siano corretti e uniformi sempre.
Avvertenza: se il valore di un codice IVA, già usato nelle registrazioni viene modificato, le modifiche non saranno immediate, ma è necessario attivare il comando dal menu Azioni > Controlla contabilità.
Quando si modifica la tabella IVA il programma, per precauzione, fa apparire una segnalazione nella finestra Info che invita a un ricalcolo completo.

La Tabella che segue si riferisce ai codici utilizzati secondo le normative svizzere.

Descrizione dettagliata delle colonne

Nelle seguenti colonne, inserire i seguenti dati:

• Gruppo: una sigla o un numero che indichi il gruppo d'appartenenza dei codici.
  Per maggiori informazioni sul sistema di raggruppamento si rimanda alla pagina Sistema Raggruppamento.
• Cod.IVA:
  • Codici IVA normali.
    La sigla per identificare e riprendere il codice IVA nelle registrazioni.
  • Codici preceduti da due punti ":":
    Non sono dei codici IVA. Si utilizzano nella tabella Registrazioni per specificare con maggiore dettaglio delle casistiche IVA (es.: nelle registrazioni del Reverse Charge si usano contemporaneamente due codici IVA, separati da due punti, affinché il programma calcoli l'importo IVA a debito e a credito).
• Descrizione: un testo per la descrizione del codice IVA o del Gruppo.
• Disabilita:
  Permette di disabilitare dei codici IVA che non si usano. Facilita l'immissione dei dati nella tabella Registrazioni.
  • 1 - il codice IVA non è visibile nella lista di auto-completamento (tabella Registrazioni), ma può essere ugualmente utilizzato;
  • 2 - il codice IVA non è visibile nella lista di auto-completamento e non deve essere utilizzato.
• Somma in: sigla o numero del Gruppo in cui la riga di un codice deve essere totalizzata.
• Gr1: questa colonne viene utilizzata per dei raggruppamenti specifici.
  Nell'immagine sono presenti i raggruppamenti per la codifica delle cifre del Rendiconto IVA svizzero.
• Gr2: sigla per raggruppamenti ulteriori.
• IVA dovuta:
  Se nella cella di questa colonna viene indicato SÌ significa che l'IVA è a debito (dovuta all'Erario).
  Se la cella viene lasciata vuota, si intende che l'IVA è a credito (da recuperare).
• Tipo importo:
  Il codice indica come dev'essere inteso l'importo IVA nella registrazione.
  • 0 (o cella vuota) - l'importo della registrazione è IVA inclusa.
  • 1 = IVA esclusa - l'importo della registrazione è IVA esclusa.
  • 2 = importo IVA - l'importo della registrazione è importo IVA al 100 %.
    Il tipo di importo 2 è utilizzato in particolare per contabilizzare l'IVA doganale pagata o addebitata sulla fattura dello spedizioniere. Maggiori dettagli sulla registrazione sono disponibili alla pagina:
    IVA doganale per importazioni.
• % IVA: aliquota da applicare per il codice IVA.
• %Non ded.:
  La parte di IVA che non è deducibile in percentuale. Da usare quando l'IVA su certe spese non è deducibile completamente. Modifiche a questo campo vengono riprese solo per le nuove registrazioni.
• % sul Lordo: di regola si lascia vuoto. Si deve inserire SÌ solo se l'aliquota IVA deve essere applicata sull'importo lordo (compreso IVA) e non sull'imponibile (per esempio per aliquote forfettarie).
• Conto IVA: Il conto sul quale viene registrata l'IVA scomposta in automatico.
  Se la cella del conto IVA è vuoto viene usato il conto generale definito nelle Proprietà file (menu File).
• Arroton. Min: valore minimo d'arrotondamento.
  Se è vuoto viene usato l'arrotondamento indicato nei dati base della contabilità.
• Non avvisare: vi sono delle registrazioni particolari che il programma potrebbe interpretare come sbagliate, ma che in effetti sono corrette. Per evitare che il programma segnali gli avvisi di errore, immettere Sì al codice che interessa.

Ricalcolo della contabilità

Quando si ricalcola la contabilità e le registrazioni non sono bloccate, il programma riprende nelle registrazioni i parametri IVA assegnati a ogni codice. Pertanto, se un'impostazione di un codice IVA è stata modificata, la modifica viene ripresa nelle rispettive colonne delle registrazioni che non sono modificabili dall'utente.

È per questo motivo che, quando si fanno delle modifiche nella tabella Codici IVA, il programma segnala che è necessario rifare un ricalcolo completo.

Aggiunta di una nuova aliquota 

Quando viene introdotta una nuova aliquota, occorre aggiungere una riga, dove inserire il nuovo codice IVA con la nuova aliquota, facendo attenzione a inserire correttamente il raggruppamento. È consigliabile non modificare un codice IVA già utilizzato nelle registrazioni.

Codici IVA per prestazioni di servizi erogate all'estero

Nella tabella Codici IVA si possono impostare, in gruppi separati, dei codici IVA per le prestazioni di servizi erogati all'estero, con delle aliquote specifiche alla nazione in cui si opera e per le quali l'IVA è dovuta anche agli stati esteri.

Per ogni nazione si imposta il codice IVA corrispondente che può essere totalizzato in un gruppo proprio oppure in un gruppo di totalizzazione che si riferisce all'IVA da versare agli Stati esteri.

Per visualizzare gli importi da versare, andare al menu Report > Riassunto IVA e selezionare il codice specifico per nazione o il gruppo di totalizzazione per l'IVA da versare agli stati esteri.

Per l'IVA da versare agli stati esteri non è possibile effettuare la trasmissione per via elettronica.

Raggruppamenti propri

Creando dei gruppi propri con livelli multipli di totalizzazione è possibile ottenere i totali che servono per la dichiarazione dell'IVA.
Quando nel riassunto IVA si attiva l'opzione usa raggruppamenti propri, il programma calcola i totali esattamente nella sequenza indicata nella tabella Codici IVA.
I raggruppamenti si usano per avere dei totali per gruppo di registrazioni, per esempio, i totali di tutte le esportazioni, importazioni.

Documento correlato:

• Importare la tabella codici IVA
• Documentazione IVA nazionale, 
  Link a documentazione IVA specifica per la Svizzera, Italia e altre nazioni.

Nelle contabilità con IVA, nella tabella Conti, per automatizzare l'inserimento del codice, è possibile abbinare un codice IVA ai conti che si riferiscono a dei movimenti con IVA; nella tabella Registrazioni, digitando il conto, il programma inserisce automaticamente il codice IVA e completa le colonne con i dati dell'IVA.

Per l'abbinamento dei codici:

• Cliccare sulla vista Varia. La colonna Cod.IVA è visibile per default in questa vista.
  Se si desidera visualizzare la colonna Cod.IVA nella vista Base, occorre cliccare sul menu Dati > Disponi colonne.
• Inserire nella colonna Cod.IVA, i codici IVA relativi ai conti. Se il codice IVA viene inserito tra parentesi quadrate, come ad esempio [V81], l'IVA apparirà solo sulle fatture emesse e non sarà scorporata nella contabilità.

Nota: se le aliquote IVA sono cambiate (vedere Nuove Aliquote IVA 2024), i valori inseriti nella colonna Cod.IVA devono essere aggiornati manualmente.
Lo stesso vale per le registrazioni già inserite (tabella Registrazioni, colonna Cod.IVA), che devono essere sostituite manualmente in ogni riga di registrazione (o utilizzando il comando Sostituisci per modificarle tutte insieme).

Il sistema IVA svizzero, per il calcolo dell'IVA, prevede che questa venga calcolata al centesimo, senza arrotondamenti.

Per coloro che hanno la necessità di avere un arrotondamento degli importi IVA per i centesimi, è prevista la seguente procedura:

• Nella tabella Registrazioni, registrare normalmente applicando il codice IVA appropriato
• Nella riga successiva, in dare e in avere registrare il conto dei costi o dei ricavi, utilizzato nella riga precedente
• Nella colonna importo registrare i centesimi da arrotondare
• Nella colonna Codice IVA, inserire un codice IVA con tipo importo 2 (importo IVA al 100%), esempio M81-2
• Quando i centesimi devono essere portati in diminuzione, inserire il codice con il segno meno davanti "-M81-2".

Cosa sono i conti IVA?

I conti IVA sono delle schede contabili dove vengono registrati in automatico gli importi IVA, in base alle impostazioni del codice IVA nella tabella Codici IVA.

Quando si usa un codice IVA, il programma calcola in automatico, in base ai valori della registrazione i seguenti dati:

• Imponibile e l'importo IVA.
• Importo dell'imponibile sul conto Dare.
• Importo dell'imponibile sul conto Avere.
• Importo IVA da registrare sul conto IVA.

In basso nella finestra informativa, spostando il mouse sulla registrazione, sono visibili quali importi sono registrati sui diversi conti.

Conto IVA generale (automatico)

Se il conto IVA viene impostato come predefinito nel menu File > Proprietà file > IVA, questo viene usato tutte le volte che vi è una registrazione con un codice IVA. In questo caso nella tabella Codici IVA non devono essere impostati i conti IVA per i vari Codici IVA.

Conti IVA Recuperabile e Dovuta

Nella Tabella Codici IVA, colonna Conto IVA, a secondo del codice IVA (attivo o passivo) si può indicare il conto IVA recuperabile o il conto IVA dovuta. In questo caso, se nella tabella Codici IVA vengono impostati questi conti specifici, nelle Proprietà file, sezione IVA non dev'essere impostato il conto IVA predefinito (conto IVA generale - automatico).

Usare un unico conto IVA o diversi conti IVA?

Nella contabilità si deve separare la parte attiva da quella passiva. Se l'IVA recuperabile è compensata con quella dovuta, nel bilancio deve figurare unicamente l'importo IVA effettivamente dovuto.
Da un punto di vista contabile, nella maggior parte dei casi, non è indispensabile, anzi è meglio avere un solo conto IVA.
Ai fini della reportistica è utile però avere le diverse tipologie di operazioni IVA separate. Nei programmi che non usano dei codici IVA è necessario separare ogni operazione su dei conti separati. Con Banana Contabilità, grazie ai codici IVA e al Riassunto IVA, è possibile ottenere dei dettagli molto più significativi  pur usando anche un solo conto IVA:

• Movimenti e totali (IVA imponibile, importo IVA, IVA contabilizzata) per singolo codice IVA.
• Movimenti e totali per percentuale IVA.
• Movimenti e totali per conto IVA.
• Movimenti e totali per importo dovuto e recuperabile.

Ai fini del controllo delle operazioni IVA non è necessario usare più conti IVA separati.

Banana Contabilità lascia la scelta di usare il conto generale, impostato nelle Proprietà file, o diversi conti IVA, impostati nella tabella Codici IVA.

Vantaggi dell'uso di un singolo conto IVA

Dopo diversi anni abbiamo visto che l'uso di un conto IVA unico risulta molto più intuitivo e, per i piani dei conti svizzeri si è perciò scelto di usare un singolo conto IVA (2201, IVA rendiconto), ovviamente lasciando la possibilità a ciascuno di modificare le impostazioni.

• Bilancio e conto economico molto più semplice da leggere (non ci sono tanti conti IVA).
• Possibilità di avere conti (per esempio dei ricavi) nei quali registrare operazioni con diverse aliquote IVA.
• Si sa immediatamente il dovuto IVA senza dover sommare assieme diversi conti.
• Visione immediata di tutte le operazioni IVA.
  Nella scheda conto IVA, sono indicate tutte le operazioni IVA in Dare e in Avere.

Vantaggi dell'uso di più conti IVA

Se si usano dei codici IVA, la registrazione su uno specifico conto IVA è una ripetizione di un'informazione che si ha già con il codice IVA e con il relativo riassunto dettagliato.

In nazioni come la Germania si usa avere un conto IVA diverso per ogni genere di operazione, in modo tale che la dichiarazione dell'IVA può essere fatta usando i saldi delle singole schede conto IVA.

In questi casi, per compatibilità con questo sistema, si rileva utile avere dei conti IVA diversi per ogni codice IVA.

Chiusura conti IVA a fine periodo

Alla fine del periodo di calcolo dell'IVA, è utile chiudere i conti IVA di debito e di credito e spostare il saldo su unico conto. Questo permette:

• Definire contabilmente quanto è il dovuto esatto da versare o recuperare.
• Ad ogni nuovo periodo, il conto "2201, IVA rendiconto" ricomincia da zero, facilitando il controllo su eventuali differenze ed errori.

Per la chiusura periodica del conto "2201, IVA rendiconto", consultare la pagina Chiusura periodica e pagamento IVA.

In Banana Contabilità, nei piani contabili predisposti per la Svizzera, sono già predisposti i conti IVA e le aliquote IVA attualmente in vigore. In particolare, il conto 2201 IVA rendiconto (conto IVA scomposizione in automatico) è impostato sia nel piano contabile sia nelle Proprietà file (dati base) > Sezione IVA. In questo caso nella Tabella codici IVA non occorre inserire alcun conto IVA.

Se non vengono utilizzati i piani contabili già predisposti in Banana, è necessario accertarsi che nel proprio piano contabile siano presenti i conti IVA. Consigliamo di utilizzare il conto 2201 IVA rendiconto (conto IVA scomposizione in automatico) inserendolo nelle Proprietà file (dati base) > Sezione IVA.

Nella tabella Codici IVA sono presenti dei codici per le vendite, gli acquisti e i servizi. Al momento della registrazione occorre utilizzare il codice IVA appropriato.

Il programma scompone automaticamente gli importi relativi all'IVA e li contabilizza nel conto IVA rendiconto o nel conto IVA appropriato, indicato dall'utente.

Se il codice IVA viene inserito tra parentesi quadrate, come ad esempio [V81], l'IVA apparirà solo sulle fatture emesse e non sarà scorporata nella contabilità.

Le colonne IVA della tabella Registrazioni (Vista completo)

Per la spiegazione delle colonne principali della tabella Registrazioni, consultare la pagina Colonne e Viste.

Nella contabilità in partita doppia con IVA o nella contabilità entrate e uscite sono presenti le seguenti colonne IVA:

• Cod.IVA: per ogni registrazione soggetta a IVA si inserisce il codice IVA presente nella tabella Codici IVA. Nelle operazioni di Reverse Charge, possono essere usati due codici IVA separati dal simbolo ":".
• %IVA: il programma riprende automaticamente dalla tabella Codici IVA, l'aliquota relativa al codice immesso. Se l'importo è preceduto dal segno "+/-" si tratta di un'operazione di Reverse Charge.
• IVAExtraInfo: un codice relativo a informazioni supplementari IVA, per l'uso in casi molto particolari.
  Si può mettere una sigla per identificare determinate casistiche IVA.
  Il programma propone delle scelte corrispondenti ai codici IVA che iniziano con due punti ":" .
• %Eff.: il programma immette automaticamente la percentuale riferita all'importo netto (importo imponibile). È diversa dalla percentuale applicata quando quest'ultima viene calcolata sull'importo lordo (aliquota saldo).
• Imponibile: una volta inserito il codice IVA, il programma indica automaticamente l'importo imponibile (senza IVA).
• Importo IVA: viene indicato automaticamente dal programma l'importo IVA.
• Cto.IVA: viene indicato in automatico il conto sul quale viene registrata l'IVA (per la Svizzera normalmente il conto 2201 IVA, rendiconto), precedentemente inserito nelle Proprietà File (Dati base), sezione IVA (menu File).
• Tipo importo:
  È un codice che indica come viene considerato l'importo della registrazione.
  • 0 (o cella vuota), l'importo della registrazione è IVA inclusa.
  • 1 = IVA esclusa, l'importo della registrazione è IVA esclusa.
  • 2 = importo IVA, l'importo della registrazione è importo IVA al 100 %.
  • Tipo Importo non modificabile: Modalità predefinita.
    • La colonna è protetta.
    • Il programma usa il valore associato della tabella Codici IVA.
    • Quando si modifica il valore nella tabella codici IVA e si ricalcola tutto, il programma riprende il nuovo valore associato a questo codice IVA.
  • Tipo Importo modificabile: questa opzione si attiva con  il comando Aggiungi nuove funzionalità. L'attivazione dell'opzione non può essere annullata.
    • Quando si modifica il codice IVA, il programma riprende il tipo importo associato a questo codice. 
    • Il valore può essere modificato manualmente.
    • Se si ricalcola la contabilità, viene mantenuto il valore indicato nella tabella Registrazioni.
• %Non.Ded.: la percentuale di non deducibilità.
  • Il programma riprende la %Non.Ded. associata ad un codice presente nella tabella Codici IVA.
  • Si può modificare il valore anche manualmente.
• IVA Contab.: è l'importo IVA registrato nel conto IVA.
  Viene calcolato dal programma in base all'importo della registrazione, il tipo di importo e la percentuale non deducibile.
• Partita IVA: Il codice o numero IVA del cliente o del fornitore.
  Quando viene inserita una registrazione con IVA è possibile inserire la partita IVA della controparte. Se nella tabella Conti, vista Indirizzi, per i conti dei clienti e dei fornitori viene inserita la partita IVA, questa viene ripresa in automatico nella tabella Registrazioni, colonna Partita IVA.

L'IVA con il Reverse Charge

Normalmente l'IVA è posta a carico del venditore della merce. Il Reverse Charge, o inversione contabile, è il termine che si usa per indicare che l'imposta sull'IVA è messa a carico dell'acquirente.
Il Reverse Charge si usa principalmente quando si acquistano merci o servizi all'estero, che non sono state tassate in dogana. In questi casi, il venditore che esporta viene esonerato dall'applicazione dell'IVA, mentre l'acquirente che importa deve assoggettarla ed eventualmente dedurla. Oltre agli acquisti all'estero ci sono altri casi di assoggettamento al Reverse Charge, ogni Nazione, nella propria legislazione fiscale, contempla casi diversi.
Quando si registra l'IVA con il Reverse Charge:

• Si deve assoggettare l'operazione in modo che questa risulti con IVA dovuta.
• Se l'IVA è anche deducibile si deve registrare anche la parte dell'IVA deducibile.

Prerequisiti del software

La possibilità di registrare l'operazione soggetta al Reverse Charge, assoggettamento e recupero IVA, su di un'unica riga, è disponibile nella versione Banana Contabilità Plus.

Reverse Charge solo con assoggettamento

Se si deve assoggettare l'operazione di acquisto merce o servizi, ma non si ha la possibilità di dedurre l'IVA:

• Indicare nella registrazione il codice IVA dovuta, adeguato al caso.

L'assoggettamento con il Reverse Charge senza deduzione si usa generalmente nel caso in cui si è al beneficio di un regime forfettario oppure quando il tipo di spesa non è considerato deducibile.

Reverse Charge con assoggettamento e deduzione IVA

Se l'importo IVA dovuta è uguale a quello dell'IVA deducibile, si può registrare il Reverse Charge su un'unica riga di registrazione, inserendo contemporaneamente sia il codice per l'IVA dovuta sia quello per l'IVA recuperabile.

• Si usano i codici IVA già predefiniti e non è necessario modificare la tabella IVA.
• Nella riga del movimento con IVA Reverse Charge, inserire nella colonna Codice IVA, i due codici IVA predefiniti e separati dal segno ":" due punti.
• I due codici IVA devono essere complementari, affinché il risultato vada a compensarsi.
  • Uno dei due codici deve essere impostato con IVA dovuta e l'altro con IVA recuperabile.
  • L'aliquota IVA e anche tutti gli altri parametri di calcolo devono essere uguali.
  • Se i Codici IVA non hanno gli stessi parametri, viene visualizzato un errore.
• La sequenza dei codici non è rilevante, si può mettere prima l'uno o l'altro.
• Se si tratta di un'operazione di storno, il primo codice IVA deve essere preceduto dal segno "-" meno.
  Lo storno si usa per annullare un'operazione registrata in modo non corretto. In questo caso si registra mantenendo gli stessi elementi,  ma invertendo la registrazione normale:
  • Il codice IVA dovuta viene registrato come recuperabile.
  • Il codice IVA recuperabile viene registrato come dovuta.
• Nelle colonne IVA, gli importi sono preceduti dal segno "+/-", ciò significa che gli importi vanno a compensarsi ai fini IVA.
• Nella scheda conto e nel riassunto IVA ci sono dei movimenti separati per il movimento dare e il movimento avere.

Esempi di registrazione con Reverse Charge

Qui di seguito sono indicati alcuni esempi di operazione Reverse Charge con assoggettamento IVA dovuta e recuperabile:

• Operazioni di assoggettamento e deduzione IVA.
• Operazioni di storno (cancellation) con i codici IVA preceduti dal segno "-".

Nota: gli esempi che figurano nell'immagine sottostante sono puramente indicativi. Questi codici devono essere adattati in base alle aliquote della propria nazione. Ulteriori informazioni:  

• Applicazione del Reverse Charge in Svizzera
• Applicazione del Reverse Charge in Italia.  

Reverse Charge con conto in divisa estera

Quando la fattura si presenta in una divisa diversa dalla divisa della contabilità, la registrazione di deve eseguire su due righe:

• sulla prima riga si registra la fattura in  moneta estera 
• sulla seconda riga si registra l'assoggettamento e la deduzione dell'IVA riprendendo l'importo calcolato nella divisa della contabilità.

Reverse Charge con aliquote differenti

Quando nell'assoggettamento dell'IVA dovuta e recuperabile sono previste aliquote diverse oppure l'IVA è parzialmente deducibile, la registrazione si deve eseguire su più righe:

• Su una riga si inserisce il Codice IVA dovuta (assoggettamento).
• Su un'altra riga si inserisce il Codice IVA recuperabile.

Reverse charge con il metodo aliquota saldo/forfetaria (CH)

In questo caso non è possibile registrare l'IVA in deduzione, poiché non è possibile recuperare l'IVA sugli acquisti. Va comunque registrato l'assoggettamento dell'IVA.

Il Riassunto IVA è un documento o una sezione di un registro contabile in cui vengono riepilogate le operazioni soggette a Imposta sul Valore Aggiunto (IVA) per un determinato periodo (mensile, trimestrale o annuale).  

Elementi principali del riassunto IVA

1. IVA a debito: somma dell’IVA dovuta sulle fatture emesse o incassate (vendite).
2. IVA a credito: somma dell’IVA recuperabile sulle fatture ricevute o pagate (acquisti).
3. IVA da versare o a credito: Differenza tra IVA dovuta e IVA recuperabile.
   • Se IVA a debito > IVA a credito: L’azienda deve versare l’IVA allo Stato.
   • Se IVA a credito > IVA a debito: L’azienda ha un credito IVA che può compensare o chiedere a rimborso.

Il Riassunto IVA di Banana Contabilità Plus è un giornale che riporta i movimenti e i saldi IVA, in base ai parametri impostati e alle opzioni selezionate. 
Viene elaborato in automatico dal programma tramite il menu Report > Riassunto IVA, e può essere salvato e archiviato in PDF. Tutte le registrazioni con codice IVA, a dipendenza delle opzioni selezionate, possono essere suddivise per conto, codice IVA e percentuale. 

Ci sono due gruppi principali:

• Totale Dovuto
• Totale Recuperabile 

La differenza fra queste due totalizzazioni dà come risultato l'IVA da pagare o da recuperare nei confronti dell'AFC (Amministrazione Federale delle Contribuzioni).

Di seguito un esempio di tabella del riassunto IVA per il primo trimestre 2025:

Per gli utenti che non desiderano avere delle automazioni per la gestione e la trasmissione online dei dati IVA, il Riassunto IVA diventa fondamentale per poter calcolare gli importi IVA da inserire manualmente nel Rendiconto svizzero cartaceo o sul portale svizzero dell'AFC.

Se si desidera avere un'automazione completa del Rendiconto IVA svizzero e della trasmissione elettronica dei dati IVA, consigliamo di utilizzare le nuove estensioni IVA, disponibili nel piano Advanced di Banana Contabilità Plus.

Confronto tra Riassunto IVA ed Estensione IVA

Per comprendere meglio le differenze tra il Riassunto IVA e l'Estensione IVA, riportiamo di seguito le loro principali caratteristiche:

Riassunto IVA

• È disponibile in tutti i piani di Banana Contabilità Plus, in tutti gli applicativi contabili con gestione IVA.
• È parte integrante della contabilità perché rappresenta un registro contabile dove vengono riportati tutti i movimenti con IVA.
• Assume particolare importanza perché fornisce una serie di dettagli che consentono di monitorare le vendite.
• Rappresenta una base di calcolo per preparare manualmente la dichiarazione e la liquidazione IVA.
• È uno strumento di supporto per revisori e controlli fiscali, facilitando la verifica della correttezza delle registrazioni IVA.
• In occasioni di controlli fiscali fornisce tutti i dettagli per la verifica delle registrazioni con IVA.
• Non permette di preparare il formulario IVA in automatico. Tutto deve essere riportato manualmente.
  • L'utente deve identificare e sommare manualmente gli importi da riportare nelle varie sezioni del Rendiconto IVA.
  • Non prevede l’inoltro automatico dei dati all’Amministrazione federale delle contribuzioni (AFC).

 Estensione IVA per fac-simile formulario IVA e file xml 

• È disponibile unicamente con il piano Advanced di Banana Contabilità Plus.
• È un insieme di funzionalità avanzate per automatizzare la gestione e l’invio dei dati IVA all’AFC.
• Filtra, calcola e compila automaticamente gli importi IVA nelle sezioni corrette del Rendiconto.
• Esegue i calcoli sempre secondo le stesse regole predefinite, riducendo il rischio di errori.
• Genera automaticamente un file XML, per l'invio elettronico dei dati IVA sul portale dell'AFC.
• Crea un file PDF con il fac-simile del Rendiconto IVA, facilitando la documentazione e l’archiviazione.
  Alla fine del rendiconto c'è una sezione dove vengono rilevate eventuali differenze di calcoli e di arrotondamento.

Grazie all’Estensione IVA, la gestione dell’IVA diventa più semplice, veloce e priva di errori manuali, migliorando l’efficienza amministrativa.

Nel piano Advanced sono previsti i due metodi di calcolo e presentazione IVA:

• Rendiconto IVA Svizzera 2024: metodo effettivo con file XML
• Rendiconto IVA Svizzera 2024: metodo aliquote saldo/forfetarie con file XML

Dialogo riassunto IVA

Il Riassunto IVA si ottiene cliccando dal menu Report > Riassunto IVA

Le seguenti opzioni se attivate permettono di includere nel Riassunto IVA i seguenti dati:

Includi movimenti

Sono inclusi tutti i movimenti con IVA.

Includi totali per conti

Sono inclusi i totali delle operazioni con IVA, raggruppati per singolo conto.

Includi totali per codici

Sono inclusi i totali delle operazioni con IVA, raggruppati per singolo codice IVA.

Includi totali per percentuali

Sono inclusi i totali delle operazioni con IVA per ogni singola aliquota.

Includi codici non utilizzati

Sono inclusi anche i codice non utilizzati presenti nella tabella Codici IVA.

Usa il proprio raggruppamento (gruppo e Gr)

Le operazioni con IVA vengono raggruppate in base al raggruppamento della tabella Codici IVA.

Ordina registrazione per

Questa funzione permette di ordinare le registrazioni in base all’opzione prescelta (data, doc.,
descrizione, ecc....).

Report Parziale

Specificando un codice o un gruppo e vistando le apposite caselle, si ottiene il totale delle operazioni con IVA:

• solo codice indicato (tramite selezione dalla lista)
• solo gruppo indicato (tramite seleziona dalla lista)

Altre sezioni

Le informazioni per le altre sezioni sono disponibili alle seguenti pagine web:

• Periodo
• Personalizzazione

Riassunto IVA / movimenti con i totali per codici

Il totale presente nell'ultima riga del Riassunto IVA deve corrispondere al totale del conto IVA scomposizione in automatico, della colonna saldo, a condizione che entrambi si riferiscano allo stesso periodo.

I dati del riassunto IVA possono essere anche ripresi e rielaborati da altri programmi (p.es. Excel, XSLT) ed essere presentati in formati, simili ai moduli del fisco.

Per la Svizzera è possibile ottenere in automatico un documento simile al formulario da inviare all'Ufficio IVA che riporta per ogni cifra l'importo da inserire.

Nella gestione dell'IVA ogni nazione prevede specifici conti IVA all'interno del piano contabile. Questi conti servono a registrare e gestire l'IVA in entrata e in uscita:

• IVA a debito – Conto in cui vengono registrati gli importi IVA relativi alle vendite e alle prestazioni di servizi.
• IVA a credito – Conto in cui vengono registrati gli importi IVA sugli acquisti di beni e servizi.
• Erario conto IVA – Conto in cui, a fine periodo, vengono trasferiti i saldi dell'IVA a debito e dell'IVA a credito. 
  Il saldo del conto rappresenta l'IVA da versare all'Erario o il credito da ricevere. Questo conto si azzera una volta effettuato il pagamento dell'IVA.

In Banana Contabilità per gestire l'IVA occorre scegliere un modello di contabilità con IVA che contiene già le seguenti impostazioni:

• Nel piano contabile Banana i conti IVA sono già impostati in base alla nazione
• La tabella Codici IVA è già predisposta con i codici IVA specifici alla nazione
• Nel menu File > Proprietà file, dati base > sezione IVA sono impostati i due conti IVA sui quali viene registrata l'IVA in automatico, un conto IVA a debito e un conto IVA a credito.
  • Si può impostare anche solamente un solo conto IVA. Questo viene utilizzato sia per l'IVA a debito che per quella a credito.
  • Nella tabella Codici IVA si può impostare ad un singolo codice IVA un conto specifico IVA.
• Nel caso in cui mancassero queste impostazioni è possibile:
  • Aggiungere un conto IVA supplementare nel piano contabile, denominato Conto IVA in automatico.
  • Impostare il conto IVA in automatico come predefinito, accedendo a File > Proprietà file, dati base > sezione IVA.

Come azzerare i conti IVA in automatico a fine periodo

Per comprendere meglio l’utilizzo del conto IVA in automatico, vediamo un esempio pratico.

Nota: i numeri di conto IVA riportati nell'esempio che segue si riferiscono alla numerazione utilizzata in Svizzera. Nel proprio piano contabile, è necessario adattare i numeri di conto in base alla propria nazione.

• Conto IVA 2201 – Rappresenta il conto IVA in automatico.
• Conto IVA 2200 – Rappresenta il conto Erario IVA.

A fine periodo, per azzerare il saldo del conto IVA in automatico, si deve trasferire l’importo IVA registrato in automatico nel conto Erario IVA. Questo passaggio permette di determinare l’IVA da versare o l’eventuale credito IVA, semplificando la gestione contabile.

Nel nostro esempio fornito dall'immagine, a fine periodo, previsto per la presentazione e il pagamento dell'IVA, il saldo del conto IVA in automatico si presenta con un saldo 10'995.92.

Il saldo del conto 2201 IVA Rendiconto (conto IVA in automatico) deve essere azzerato, con una registrazione di storno, inserendo:

• Nella colonna Dare il conto 2201 IVA rendiconto (conto IVA in automatico)
• Nella colonna Avere il conto 2200 IVA dovuta (Conto Erario IVA).

La registrazione avviene nella modalità descritta se vi è un debito verso l'Erario. Nel caso ci fosse un credito IVA, la registrazione dei conti IVA è inversa.

Questa operazione comporta:

• Azzeramento del saldo conto 2201, IVA Rendiconto (conto IVA in automatico).
• Riversamento saldo IVA nel conto IVA dovuta Erario conto IVA).

Pagamento del saldo conto IVA dovuta

Quando l'importo IVA viene pagato all'Erario, il saldo del conto IVA dovuta si azzera.

Per la registrazione:

• Inserire la data, il numero di documento e la descrizione nelle rispettive colonne.
• Nella colonna Dare, inserire il conto IVA Dovuta.
• Nella colonna Avere, inserire il conto della liquidità.
• Nella colonna Importo, inserire l'importo IVA dovuta pagato.

Con questo sistema è possibile avere un controllo del saldo di ogni trimestre e in caso di errori è possibile individuare in quale periodo il saldo non è più corrispondente.

Scheda del conto 2200 IVA dovuta dopo la registrazione di pagamento

Con la funzione dei Segmenti è possibile gestire settori diversi di un'impresa o diversi progetti di un'associazione e ottenere per ciascuno il bilancio e il conto economico completo, con la suddivisione dei ricavi, dei costi e dell'utile o perdita.

I segmenti sono impostati nel piano dei conti. Quando si inserisce una registrazione, si indica anche il segmento. I segmenti possono essere usati anche per gestire succursali, divisioni o ambiti di attività. Un museo può usarli per avere rendiconti delle diverse mostre, un'agenzia di trasporto per avere i rendiconti per ogni singolo veicolo.

Impostare i segmenti nel piano dei conti

È utile per un'impresa con diverse succursali, che organizza eventi e corsi e vuole rendiconti separati per ogni campo di attività e succursale. 

Primo livello campo d'attività, conti preceduti da due punti ":".

• Corsi
• Eventi

Secondo livello le succursali, conti preceduti da un doppio due punti "::":

• Roma
• Milano
• Altri

Generalmente è più comodo usare delle sigle anziché del nomi lunghi.

• Guarda il video: Segmenti

Registrare su segmenti

I segmenti vengono inseriti nella tabella Registrazioni nelle colonne del Dare e Avere successivamente ai numeri di conto.

• I segmenti possono essere registrati, facendoli precedere dopo il conto, sia da due punti (:) sia dal segno (-).
• Se si desidera registrare i segmenti con il segno meno davanti al conto del segmento si deve attivare l'opzione Usa il segno meno (-) come separatore dei segmenti, presente nel menu File, comando Proprietà file (dati base) > Opzioni.  

Conto economico per segmento

Il rendiconto per segmento si ottiene dal menu:

• Report > Bilancio abbellito con gruppi.
  Nella sezione Piano dei conti e nelle Sezioni si sceglie la sezione Conto economico.

• Attivare Suddivisione per Segmento
• Selezionare il segmento del quale si desidera ottenere il bilancio (nell'esempio per progetto o per filiale)

Report per settore

In questo report appaiono i diversi settori. La colonna con le parentesi graffe {} è quella dei valori non assegnati ad alcun segmento.

Report per Filiale

Nel report figurano i ricavi, i costi, e l'utile per le diverse succursali.

La finestra di dialogo Cash Flow Report permette di personalizzare i tuoi report di liquidità selezionando specifici conti di liquidità, periodi, suddivisioni e altre impostazioni per adattare il report alle tue esigenze. Grazie alla possibilità di salvare diverse configurazioni, puoi creare e memorizzare più report personalizzati.

Nel menu di Banana seleziona Report > Cash flow report

Scheda base

• Conto liquidità o gruppo
  • Selezione: digita il nome o l'ID del conto di liquidità o del gruppo per il quale desideri generare il report, quindi clicca sul pulsante Aggiungi.
  • Quando selezioni un gruppo (indicato da Gr=), tutti i conti appartenenti a quel gruppo verranno inclusi nel report come conti di liquidità. Questo è utile per analizzare più conti contemporaneamente senza doverli aggiungere singolarmente.
  • Per rimuovere conti o gruppi selezionati, clicca sul pulsante "X" accanto al nome del conto.
• Casella di controllo Previsione
  • Disponibile solo per i file contabili che contengono la tabella Budget.
  • Seleziona questa casella per includere le previsioni nel report di cash flow, consentendoti di proiettare le variazioni future della liquidità sulla base delle registrazioni di budget.
  • Inserisci la data di inizio dalla quale devono essere calcolati i dati previsionali. Questa data è inclusiva, il che significa che dal giorno specificato in poi, il report considererà i dati del budget (provenienti dalla tabella budget). I dati precedenti a questa data utilizzeranno invece i dati attuali (dalla tabella Registrazioni). Questa funzione permette di integrare in modo fluido i dati storici effettivi con le proiezioni future nell'analisi del Cash Flow.

Altre sezioni del dialogo

Le spiegazioni per le altre sezioni sono disponibili nelle seguenti pagine:

• Periodo
  Definisce il periodo di riferimento per il report.
• Suddivisione
  Permette di generare un report suddiviso in più periodi.
  La suddivisione per segmento al momento non è implementata.
• Personalizzazione
  Consente di salvare le impostazioni di un report. Ad esempio, puoi creare e salvare configurazioni separate per:
  • Report Cash Flow: includendo i conti di liquidità.
  • Report sul capitale circolante: includendo i conti del capitale circolante.

 Puoi allestire facilmente previsioni finanziarie complete di piani della liquidità, bilancio e conto economico.
Il procedimento è lo stesso come per la creazione della contabilità.

• ▶ Video: Previsione Finanziaria | Partita Doppia

1. Crea il file della contabilità/previsione

Con il comando File → Nuovo, crea un file di previsione finanziaria, usando la tipologia di contabilità e il modello di contabilità che più corrisponde alle tue necessità.

Puoi anche iniziare usando uno dei modelli già predisposti per l'apprendimento, che contengono anche esempi di registrazioni di preventivo.

• Piano finanziario per la famiglia (con il Cash Manager)
  Per pianificare le spese e le entrate della propria famiglia.
• Pianificazione finanziaria per l'apertura di un ristorante (Contabilità Entrate e Uscite)
  Questo modello per i conti usa dei numeri alfabetici, che rendono più immediata la comprensione.
  Con le entrate e uscite, anche senza conoscenze contabili, si crea una pianificazione professionale, completa di piano della liquidità, previsioni patrimoniali e dei costi e ricavi.
• Pianificazione finanziaria per l'apertura di un ristorante (Contabilità in Partita Doppia)
  Per previsioni finanziarie complete, con il sistema della contabilità in partita doppia, destinata a chi conosce il metodo della contabilità in partita doppia.
  Questo modello usa dei numeri conti alfabetici, che rendono più immediata la comprensione.

Ci sono anche dei file d'esempio per funzionalità più avanzate:

• Contabilità in partita doppia, con uso delle colonne quantità e formule
  Sono elencate le diverse possibilità d'uso della colonna formule. Con esempi e spiegazioni.
• Contabilità multi-moneta con esempi di registrazioni di preventivo con formule
  Per usare le formule specifiche alla multi-moneta.
• Con esempi di registrazioni su temi più complessi.

Una volta creato il file, puoi salvarlo attribuendogli il nome, composto preferibilmente dal nome della ditta e dall'anno "Rossi-2020.ac2".

2. Personalizza il file

Una volta creato il file si deve adattare alle esigenze specifiche:

1. Imposta le Proprietà del file.
   1. Il nome della ditta.
   2. Il Periodo contabile:
      Normalmente è quello corrispondente all'anno solare. Puoi però indicarne un altro a seconda delle necessità. Vedi a questo riguardo Periodo di pianificazione e di previsione finanziaria.
2. Personalizza il Piano dei conti:
   Puoi modificare la descrizione, aggiungere o cancellare conti o gruppi.
   Se c'è la necessità puoi adattare il piano dei conti in qualsiasi momento successivo.
3. Se si tratta di un'attività già in corso, inserisci i Saldi iniziali.

3. Inserisci i movimenti di previsione finanziaria

Nella Tabella Preventivo puoi ora inserire i movimenti di previsione finanziaria.

4. Visualizza le previsioni

I dati delle previsioni sono visibili:

• Nella visualizzazione dei grafici.
• Nella tabella Conti, colonna Preventivo.
• Nei report, nella colonna Preventivo.
• Nella scheda conto, valori di Preventivo.

Adatta la previsione

Puoi cambiare, aggiungere o eliminare movimenti a tuo piacimento. Le previsioni saranno immediatamente ricalcolate.

Il piano della liquidità è uno strumento essenziale per garantire la stabilità e la sostenibilità finanziaria a breve e lungo termine di qualsiasi azienda o attività individuale, o semplicemente di un progetto. 

Il piano della liquidità è molto importante non solo per le Startup che iniziando un'attività devono valutare i possibili investimenti in base alle disponibilità finanziarie, ma è utile anche alle aziende già avviate per mantenere l'equilibrio nel tempo.

Perché è importante avere un piano delle liquidità

Un'attenta analisi dei flussi di cassa permette di monitorare che ci siano sempre sufficienti fondi disponibili per far fronte ai propri obblighi finanziari, come il pagamento di stipendi, fornitori, imposte e altre spese operative. Prepara un piano della liquidità serve per svariate ragioni:

• Pianificazione strategica: fornisce informazioni cruciali per la pianificazione strategica e decisionale, consentendo all'azienda di cogliere opportunità di investimento e crescita in modo tempestivo.
• Sostenibilità operativa: garantisce che l'azienda abbia sempre fondi sufficienti per operare senza interruzioni, mantenendo la continuità operativa.
• Prevenzione delle crisi di liquidità: evita situazioni di emergenza in cui l'azienda non è in grado di far fronte ai propri obblighi finanziari, prevenendo potenziali insolvenze o fallimenti.
• Ottimizzazione dei costi finanziari: consente di pianificare in modo efficiente l'uso delle risorse finanziarie, riducendo i costi di finanziamento e migliorando il rendimento delle risorse disponibili.
• Miglioramento delle relazioni  con terzi: una gestione efficace della liquidità rafforza la fiducia di investitori, fornitori, dipendenti e altri stakeholder nell'azienda.

Come preparare il piano della liquidità

Per poter redigere un piano di liquidità è necessario analizzare una serie di dati storici e documenti.

Raccolta dati 

Si inizia a raccogliere una serie di documenti utili per iniziare la pianificazione:

• Estratti Conto Bancari: per verificare le transazioni recenti e i saldi de gli estratti conto bancari, postali e carte di credito.
• Conti Debitori e Creditori: per esaminare i crediti che l'azienda deve incassare e i debiti che deve pagare.
• Bilancio attuale: per redigere un Bilancio attuale per avere una visione d'insieme di tutti i conti.
• Bilanci di anni e e periodo precedenti - per valutare, sulla base dei dati storici soprattutto i ricavi.

Banana Contabilità Plus offre delle funzioni innovative per creare il piano della liquidità, utilizzando lo stesso piano dei conti della contabilità ed è integrata nello stesso file contabile, senza la necessità di utilizzare fogli di calcolo separati.

Per creare il Piano della liquidità, le previsioni vengono inserite nella tabella Preventivo come normali registrazioni, utilizzando le colonne Dare, Avere, Importo, eventuale codice IVA, centri di costo e segmenti. 

Stima delle Entrate e delle Uscite

Nella previsione dei costi e dei ricavi è meglio essere prudenti, pertanto si consiglia di non sottostimare i costi, e non sovrastimare i ricavi, considerando anche degli imprevisti, per non rischiare di avere poca liquidità. È opportuno anche studiare una strategia per individuare quali costi si potrebbero ridurre, perché non strettamente necessari e quali ricavi ottimizzare.

Uscite future
Inserisci le previsioni dei costi futuri, basandoti sui dati storici e pensando a eventuali costi straordinari:

• Costi Operativi: prevedi le spese operative come stipendi, affitti, utenze e costi di produzione.
• Debiti e Pagamenti: pianifica i pagamenti ai fornitori e i rimborsi di eventuali prestiti.
• Altre Uscite: considera altre spese come tasse, manutenzioni straordinarie o investimenti

Entrate future

Inserisci le previsioni dei ricavi futuri:

• Ricavi: sulla base delle vendite dell'anno precedente, per lo stesso periodo, e sul trend di mercato e strategie di marketing,  prepara stima delle vendite o dei servizi Se non hai dati molto attendibili, ti puoi basare su dati storici degli ultimi anni.
• Altre Entrate: includi altre possibili fonti di entrata, come interessi su investimenti o eventuali prestiti.

Qui di seguito un'immagine della tabella. Per la spiegazione delle colonne si consiglia di consultare la pagina Colonne della tabella Preventivo.  

Piano della liquidità dal Bilancio

Con il comando Bilancio Abbellito con gruppi accedi alla stampa del bilancio previsionale.

• Nella parte Piano dei conti > Sezioni, attiva la  visualizzazione del Preventivo per il Bilancio (Attivi e Passivi).
  Si possono visualizzare i valori correnti (contabili), quelli di preventivo assieme o singolarmente.
• Impostare il Periodo.
  Se si indica un periodo che va oltre quello contabile, il programma genera in automatico previsioni su più anni.
• Indicare la Suddivisione per periodo che si desidera.
• Nella opzioni Righe si possono escludere i conti e avere una visualizzazione solo dei gruppi.
• Se l'impostazione fatta sarà utilizzata per il futuro si consiglia di creare una Personalizzazione.

Report Piano della Liquidità dalla tabella Conti

Il Report Contabile è simile al Bilancio Abbellito con gruppi, con la differenza che la visualizzazione dei dati avviene in colonne, come nella tabella Conti.

Si può usare il Report contabile per avere una visione immediata dell'evoluzione dei conti della liquidità.

Qui di seguito viene spiegato come aggiungere la pianificazione finanziaria a una contabilità esistente.

Aggiungi la tabella Preventivo

Il primo passo è quello di Aggiungere la tabella Preventivo al tuo file di contabilità. A questo punto nel tuo file avrai la tabella preventivo dove inserire i movimenti di previsione finanziaria.

Inserisci i movimenti di preventivo

Avendo la contabilità e il piano dei conti già impostato, si può immediatamente iniziare a inserire i movimenti nella tabella Preventivo, vedi anche esempio di movimenti.

Puoi seguire le istruzioni e i modelli anche al link seguente:

• Iniziare una nuova previsione finanziaria.

Nella Tabella Preventivo si inseriscono i movimenti della pianificazione finanziaria. È simile alla tabella Registrazioni del tipo di contabilità in uso, ma presenta delle colonne specifiche alla pianificazione che aiutano e velocizzano l'inserimento dei dati di preventivo.
Puoi anche modificare i dati come desideri, per avere delle previsioni affidabili e sempre perfettamente aggiornate.

Previsioni facili e complete

• Puoi inserire tutte le operazioni in dettaglio.
• Hai previsioni complete perché basate sul metodo della partita doppia:
  • Dettagli sul conto di provenienza e di destinazione
• Sulla base dei movimenti inseriti il programma calcola e visualizza le previsioni.
• Indichi quando un'operazione verrà effettuata, se si ripeterà e fino a quando:
  • Puoi inserire previsioni relative all'anno corrente o a quello futuro.
• Indichi il conto di provenienza e destinazione. 
• Indichi l'importo previsto:
  • Oppure usare le colonne  Quantità e Prezzi.
  • Oppure usare le Formule di calcolo.
• Puoi completare la registrazione con:
  • Conto Cliente.
  • Conto Fornitori.
  • Codice IVA.
  • Centro di Costo/Profitto.
  • Segmenti.
  • Aggiungere altre colonne per informazioni supplementari.
• Puoi inserire i movimenti nell'ordine che desideri, così da raggrupparli.
• Puoi inserire informazioni supplementari per facilitare il riporto dei dati al nuovo anno.

Il sistema di pianificazione di Banana Contabilità è basato sul metodo della partita doppia, lo stesso usato per la contabilità.
Si pianifica indicando sempre un conto di destinazione (Dare) e uno di provenienza (Avere). Questo permette di avere una visione precisa dei flussi di capitale e dà la possibilità di avere una visione completa che include:

• Previsioni di bilancio, relativamente alla situazione finanziaria, liquidità, altri attivi, mezzi di terzi e capitale proprio.
• Previsione di Conto economico per i ricavi, i costi e risultato d'esercizio.

Pianifica Esegui Controlla

La pianificazione di Banana Contabilità è parte integrante del ciclo Pianifica-Esegui-Controlla.
Si ha un controllo costante e dinamico della situazione ed evoluzione finanziaria.

Pianificazione e contabilità in un unico file

Lo stesso file contiene sia i dati della contabilità, che quelli della pianificazione. Si può partire da un file per tenere la contabilità e poi aggiungere la pianificazione successivamente, oppure si può partire da un file per tenere la pianificazione e poi gestire anche la contabilità.

Elementi comuni

• I dati base della contabilità
  Intestazione, moneta, periodo contabile,  indirizzo, altri parametri.
• Tabella Conti e Categorie
  Dove si imposta il piano contabile con i conti e i gruppi di totalizzazione.
  • Saldi iniziali - colonna Apertura
    Si inseriscono nella tabella Conti e sono usati come situazione iniziale sia per la contabilità (valori correnti) sia per le previsioni.
  • Preventivo Annuale - colonna Preventivo
    • Con la tabella Preventivo
      La colonna Preventivo del piano dei conti è protetta e il programma indica gli importi di preventivo, calcolati sulla base dei contenuti della tabella Preventivo, riferiti al periodo contabile.
    • Se manca la tabella Preventivo
      Si inseriscono i dati di preventivo manualmente nella tabella Conti, colonna Preventivo.
      In sede di previsione il programma crea il valore mensile, dividendo il valore annuale per il numero di mesi del periodo contabile.
• Le altre tabelle
  • Tabella Codici IVA.
  • Tabella Cambi.

I dati contabili (passato e presente)

• La tabella Registrazioni
  Dove si registrano i movimenti del passato (storici).
  La tabella Registrazione è sempre presente nel file della contabilità. Se non la si usa, si può renderla non visibile.
• Il valore Corrente (contabile, passato e presente)
  È il saldo o il movimento del periodo di un conto o gruppo.
  Nei report si può visualizzare la colonna del valore Corrente.
  Sono i valori calcolati sulla base dei dati contabili, calcolati tenendo conto dei
  • Saldi iniziali (tabella Conti).
  • I movimenti della tabella Registrazione.
• Scheda Conto (storico)
  Sono i movimenti di un conto o gruppo preparati sulla base dei saldi iniziali e delle Registrazioni.

I dati di Preventivo

Sono quelli usati per effettuare previsioni, budget e pianificazioni.
Nel programma si usa sempre il termine Preventivo per i dati riferiti al futuro.

• La tabella Preventivo
  Si inseriscono i movimenti futuri, di pianificazione.
  Il metodo è lo stesso della tabella Registrazioni, ci sono le medesime colonne, più altre specifiche per la pianificazione.
  Movimenti riferiti al futuro, inseriti nella tabella di Preventivo.
  • Valori statici (come nella tabella Registrazioni).
  • Movimenti con formule di calcolo, che il programma risolve al momento del calcolo della previsione.
  • Movimenti ripetitivi, che il programma usa quando crea previsioni in automatico.
    Possono anche contenere formule di calcolo.
• Il valore di Preventivo (futuro) 
  Il valore di previsione. Nei report si può visualizzare la colonna del valore Preventivo.
  Il valore è calcolato tenendo conto:
  • Dei saldi iniziali (tabella Conti).
  • Dei movimenti della tabella Preventivo (se esistente).
  • Se non esiste la tabella Preventivo, il programma usa il valore contenuto nella colonna Budget della tabella Conti o Categorie.
• Scheda conto Preventivo (futuro)
  Sono i movimenti di un conto o gruppo preparati sulla base dei saldi iniziali e delle registrazioni di Preventivo.

I valori di scostamento

Rappresentano la differenza fra i valori di preventivo e quelli effettivi o consuntivi.
Nei report vi è la colonna del confronto che mostra lo scostamento. 

Valori di proiezioni misti (a partire da una certa data)

Il valore a una certa data futura è calcolato nel modo seguente:

• Fino alla data d'inizio, indicata sulla base dei valori correnti.
• A partire dalla data indicata sui valori di preventivo.

I valori delle proiezioni miste sono disponibili solo tramite gli script e il web server.

Tipi di contabilità

Per inserire registrazioni o movimenti di preventivo si usa il metodo contabile che si è scelto per la contabilità.

• Entrate e uscite (Cash Manager e Contabilità Entrate e uscite).
• Partita doppia (Contabilità in partita doppia e multi-moneta).

Internamente, per i calcoli delle previsioni, il programma utilizza sempre il motore basato sulla partita doppia. I risultati e la reportistica che si ottengono sono quindi molto simili.

Periodo contabile, di pianificazione e di previsione

La contabilità o la previsione è sempre attinente a un periodo. Si distinguono i seguenti periodi:

• Periodo contabile 
  È quello definito nelle proprietà file, con data inizio e fine.
• Periodo di pianificazione
  È il periodo definito per inserire i dati della pianificazione.
• Periodo di previsione
  È il periodo usato dal programma per calcolare la previsione. Viene indicato al momento in cui si richiede una stampa.

Per maggiori informazioni si veda il Periodo di previsione.

Suddivisione per periodo

Nella pianificazione, con il metodo della partita doppia, ogni operazione ha una propria data. L'utente in sede di stampa sceglie se avere la previsione per mese, trimestre, semestre o anno, e il programma calcola tutto in automatico. Non è necessario, come per le tabelle di calcolo, stabilire all'inizio se fare previsioni per mese, trimestre o anno e suddividere gli importi manualmente nelle colonne.

Proiezioni automatiche

Grazie alla possibilità d'indicare che determinate operazioni si ripetono nel futuro, il programma ha gli elementi necessari per allestire in automatico previsioni relative agli anni futuri. Si può così sapere come evolveranno i ricavi, i costi, la liquidità e altri attivi e passivi nelle settimane, mesi, trimestri e anni a venire.

Dettagli con tutte le operazioni

Con il metodo della partita doppia, le previsioni sono allestite tramite l’inserimento di registrazioni. Il programma è in grado di presentare la scheda con i movimenti dettagliati per ogni conto. Questa visione è molto utile per approfondire elementi e rappresenta un altro vantaggio della pianificazione orientata alla liquidità, difficilmente ottenibile con delle pianificazioni effettuate con dei fogli di calcolo.

Il giornale di calcolo

La base per tutte le elaborazioni contabili e di preventivo è il giornale di calcolo. Per preparare Bilancio, Conto Economico, Schede conti, Rendiconti IVA, il programma crea una struttura dati  interna che viene chiamata giornale di calcolo. I movimenti sono accessibili tramite l'API contabile con la funzione Journal().

La logica per creare il giornale di calcolo è la seguente:

• Viene creata partendo dai dati inseriti dall'utente.
• Per ogni movimento finanziario, compresi anche i saldi di apertura, vi è una riga, dove gli elementi principali sono:
  • Origine
    Indica se l'operazione è relativa alla contabilità (corrente) o alla pianificazione (preventivo).
  • Tipo operazione
    Saldo d'apertura, movimento, riporto, compensazione fattura.
  • Data (la data di competenza).
  • Descrizione.
  • Conto.
  • Tipo Conto.
    Indica se si tratta di un conto normale o di un centro di costo o profitto.
  • Importo (moneta base della contabilità).
    I valori in positivo indicano un aumento (dare), mentre quelli negativi una diminuzione (avere).
  • Importo in moneta del conto.
  • Altre colonne:
    • Tutte quelle che sono presenti nella tabella Registrazioni.
    • Diverse altre che servono per i calcoli.

Il giornale di calcolo viene svuotato tutte le volte che viene effettuato il ricalcolo e poi sono aggiunte:

• Le righe dei movimenti correnti (relativi alla contabilità effettiva).
• Le righe dei movimenti di preventivo.

Le righe dei valori correnti (effettivo)

Le righe per i valori correnti sono aggiunte al giornale temporaneo partendo dai seguenti dati:

• Saldi iniziali contenuti nella tabella Conti
  Per ogni conto con un saldo, viene creata una riga.
  • Data - è la data dell'inizio della contabilità.
  • Conto - è il conto.
  • L'importo - è il saldo d'apertura.
• Movimenti contabili, provenienti dalla tabella registrazioni.
  Se il movimento ha più conti, conto dare, conto avere, conto IVA, centro di costo, viene generata una riga per ogni conto con il relativo importo in positivo o negativo.

Le righe dei valori di preventivo

Le righe per i valori di preventivo sono aggiunte al giornale temporaneo partendo dai:

• Saldi iniziali contenuti nella tabella Conti
  Come per i valori contabili, per ogni conto con un saldo, viene creata una riga di preventivo.
• Movimenti di pianificazione (con la tabella Preventivo)
  Come per la contabilità, per ogni movimento sul conto, vengono create delle righe, partendo dalla tabella Preventivo.
  • Quelli statici, con tutti i valori impostati.
  • Movimenti ripetuti:
    • Per tutto il periodo di proiezione definito, sulla base del codice di ripetizione, il programma crea dei duplicati delle righe di preventivo e imposta la data.
    • Il programma genera le righe ripetute in base al contenuto delle colonne Data inizio, Data fine e Ripetizione.
    • Se il periodo di proiezione è l'anno solare e a gennaio vi è la registrazione dell'affitto con ripetizione mensile, il programma crea dei duplicati per gli 11 mesi successivi.
    • Se la registrazione è al 31 gennaio, per i mesi che non hanno 31 giorni, il giorno sarà l'ultimo del mese.
    • Se la prima registrazione è al 28 di marzo e il codice di ripetizione è indicato come fine mese, nei mesi successivi, il giorno sarà quello dell'ultimo del mese.
  • Come per i movimenti contabili, se sulla riga di preventivo ci sono più conti, viene generata una riga per ogni conto.
• Movimenti partendo dal Budget annuale (se manca la tabella Preventivo)
  Se manca la tabella Preventivo, le righe di preventivo sono create partendo dal contenuto della colonna Budget della tabella Conti e Categorie:
  • Vengono calcolati i mesi che ci sono nel periodo contabile.
  • Viene creata una riga per ogni mese.
  • L'importo contenuto nella colonna Budget viene diviso per il numero di mesi.
  • Se vi è una differenza d'arrotondamento, viene creata una riga supplementare per il mese finale.

Terminata la creazione, le righe sono ordinate in ordine crescente.

Calcolo della colonna Importo

Una volta creato il giornale di calcolo viene ricalcolato il contenuto della colonna importo di tutte le righe di preventivo, che contengono una formula, una quantità o un prezzo unitario.

Risoluzione delle formule in Javascript:

• Creazione interprete Javascript
  Tutte le volte che viene creato il giornale di calcolo, viene anche creato un'istanza di un'interprete Javascript, specifica per la risoluzione delle formule di Preventivo.
• Inizializzazione interprete Javascript
  L'interprete Javascript viene inizializzato eseguendo degli script.
  • Gli script predefiniti di Banana Contabilità.
  • Il contenuto del file _budget.js eventualmente presente nella tabella Documenti.
    In questo modo l'utente può inizializzare delle variabili o creare delle proprie funzioni di calcolo.
• Risoluzione delle formule
  • Le formule contenute nelle righe del giornale temporaneo sono risolte una dopo l'altra nella sequenza progressiva di data.
  • Lo stato dell'interprete Javascript è mantenuto dopo ogni operazione, pertanto la formula può fare riferimento a variabili definite in una riga con una data precedente.
  • Le formule contenute nelle righe di ripetizione sono anche eseguite in ordine di data, per cui il risultato varia a seconda di quando viene eseguita.

La sequenza di calcolo è la seguente:

• Le righe di preventivo sono elaborate in ordine di data (se hanno la medesima data nell'ordine d'immissione).
• Viene calcolato l'importo della registrazione, con questa priorità:
  • Se c'è una formula, risolvendola.
  • Se è presente la quantità e il prezzo, moltiplicandoli.
  • Altrimenti, viene mantenuto il valore contenuto nella colonna importo.
• Per la contabilità multi-moneta viene prima eseguita la formula importo in moneta e poi la formula importo in moneta base.
  Se non vi è una formula importo in moneta base, il programma riprende il cambio storico e calcola il controvalore in moneta base.
• Per la contabilità con IVA viene ricalcolata l'IVA in base all'importo della registrazione.
• Le righe elaborate in precedenza servono per i calcoli delle righe successive:
  • Il saldo dei conti, alla data della riga di preventivo, comprende solo gli importi elaborati in precedenza.
  • Se in una registrazione di febbraio si usa una formula per il calcolo del saldo per tutto l'anno, si ha comunque solo il saldo fino a febbraio. 

Calcolo colonna Totale tabella Preventivo

La colonna Totale viene calcolata in automatico e contiene l'importo totale di preventivo per il periodo contabile indicato nelle proprietà del file (data inizio e fine contabilità).

• Se è un'operazione unica, il Totale è uguale all'importo.
• Se è un'operazione ricorrente, il Totale è la somma degli importi di tutte le ripetizioni che rientrano nel periodo della contabilità.
• La colonna Totale è vuota se la data è precedente o va oltre il periodo della contabilità. 

Calcolo del valore corrente, previsione e confronto

Un volta generato il Giornale di calcolo, questo viene usato per calcolare il bilancio e tutte le altre elaborazioni necessarie per la contabilità.

Per i periodi definiti nel report il programma calcola:

• Il valore corrente (basato sulle Registrazioni).
• I valori di Preventivo.

Per i dati correnti e quelli di preventivo sono calcolati i seguenti valori:

• Saldo all'inizio del periodo.
• Movimento Dare.
• Movimento Avere.
• Movimento Totale.
• Saldo alla fine del periodo (Inizio + Movimento).

Sono poi calcolati anche i confronti fra Corrente e Preventivo:

• Variazione assoluta (Preventivo - Corrente).
• Variazione in percentuale.

Ricalcolo automatico e manuale

I valori di preventivo sono ricalcolati automaticamente:

• Se c'è una modifica nella tabella Preventivo.
• Se viene modificata la data di inizio o di fine della contabilità.
• Se viene modificata la tabella Conti.
• Quando si richiede un report ed è stata modificata la tabella Registrazioni.

Dopo ogni ricalcolo il programma aggiorna in automatico:

• La colonna Preventivo nella tabella Conti e Categorie.
• La colonna Totale nella tabella Preventivo.

Se si modifica la tabella IVA o il file _budget.js o altri file Javascript che si usano nel calcolo delle formule, si deve effettuare un ricalcolo manualmente (Comando Ricontrolla e ricalcola contabilità).

La velocità di calcolo è dipendente dai seguenti elementi:

• Numero di conti e gruppi nella tabella Conti e Categorie
• Numero di righe inserite nella tabella Preventivo.
• Numero di righe con ripetizione.
• Presenza di formule.
• Periodo di pianificazione impostato. Più lungo è il periodo, maggiore sarà il numero di righe di ripetizione.

Ricalcolo Manuale

Se il calcolo richiede diverso tempo, può risultare difficile inserire dati nella tabella Preventivo. Si può passare al ricalcolo manuale inserendo il visto all'opzione Ricalcolare i totali manualmente, menu File → Proprietà file → sezione Opzioni.
Per avere i valori aggiornati si dovrà quindi usare il comando Ricalcola Totali.

Il sistema di pianificazione basato sul metodo della partita doppia consente di allestire previsioni, indicando quando avverrà l'operazione.
Diversamente da Excel, dove il foglio di calcolo viene impostato con le colonne per i periodi di previsione (mese, trimestre o anno), con Banana Contabilità si indica semplicemente la data del previsto accadimento. L'attribuzione a un periodo viene eseguita in automatico dal programma nella presentazione dei dati. Si può scegliere di visualizzare le previsioni per giorno, settimana, mese, 2 mesi, trimestre, semestre, annuo, 2, 5 o 10 anni.

• Si possono fare previsioni per uno o più anni.
  Sulla base dei dati inseriti il programma, calcola le proiezioni della liquidità, bilancio e conto economico, per il periodo che interessa.
• Si possono avere sia previsioni giornaliere, particolarmente utili per la liquidità, oppure anche per mese o anno.
  Si veda Stampe e report previsioni finanziaria.

Periodo contabile, di pianificazione e di previsione

La contabilità e la previsione sono sempre attinenti a un periodo. Si distinguono i seguenti periodi:

• Periodo contabile
  È quello definito nelle proprietà file, con data inizio e fine. 
  Generalmente è uguale all'anno solare, ma può avere qualsiasi data di inizio e di fine.
• Periodo di pianificazione
  È il periodo in cui s'inseriscono i dati della pianificazione:
  • Il programma non richiede che si imposti un periodo di pianificazione.
  • Generalmente si presume che sia uguale al periodo contabile.
  • Il periodo di pianificazione può essere diverso da quello contabile.
    Nella tabella Preventivo si inseriscono righe che hanno effetto oltre il periodo contabile:
    • Operazioni con date fuori dal periodo contabile.
    • Operazioni ripetitive senza data fine o con una data fine che vanno oltre la data del periodo contabile.
• Periodo di previsione
  È il periodo usato dal programma per calcolare la previsione.
  • Viene indicato al momento in cui si richiede una stampa:
    • Usa come valore predefinito il periodo contabile.
    • Può essere impostato liberamente e in questo modo si possono ottenere previsioni per più anni e anche per più decenni. 
  • Il periodo contabile è usato come Periodo di previsione per il calcolo del contenuto della colonna Totale nella tabella Preventivo e della colonna Budget delle tabelle Conti e Categorie:
    • Questi valori sono quindi riferiti al periodo contabile definito nelle proprietà file.
    • Se si cambia la data inizio e fine della contabilità, le previsioni sono ricalcolate.

Previsioni con logica mensile

Nella tabella Budget si inseriscono i movimenti di previsione indicando la data in cui si prevede che questi accadranno. Le date delle entrate e delle uscite devono essere il più possibile precise, sono importanti ai fini della previsione della liquidità.

Per tutte le altre entrate e uscite che avvengono in un giorno del mese o piuttosto all'inizio o alla fine, come affitto, salari, spese bancarie e di altre spese o entrate, è importante indicare il giorno vicino a quello effettivo del pagamento.

Per altre entrate e uscite si faranno invece delle approssimazioni, per esempio, salvo casi particolari, per i ricavi di un ristorante che entrano quotidianamente, è poco efficiente fare previsioni giorno per giorno. In questi casi è sufficiente indicare le vendite complessive che si prevede ci saranno nel mese. Si consiglia in questo caso di indicare il giorno 15, la metà del mese.

Previsione per l'anno corrente

Nella tabella Preventivo s'inseriscono i movimenti con o senza ripetizione.

Il calcolo della previsione viene fatto generalmente tenendo conto dei movimenti che rientrano nel periodo corrente, definito nelle proprietà del file. 

• Nella colonna Totale della tabella Preventivo viene indicato l'importo complessivo per il periodo corrente.
• Nella colonna Preventivo della tabella Conti e Categorie è indicato il saldo previsionale, per il periodo corrente.
• Nelle diverse stampe, se si indica come periodo Tutto, si hanno delle previsioni per il periodo corrente.

Se il file serve anche per tenere la contabilità, ovviamente il periodo contabile deve essere quello riferito alla contabilità. Anche quando il file viene usato solo per delle previsioni, è meglio impostare il periodo contabile riferito a un solo anno. Se infatti nei dati base si inserisce un periodo di due anni, i valori delle previsioni, nella colonna Totale e dei Conti, saranno per i due anni. Questo può portare a confondere i valori.

Previsioni per più anni

Se si inseriscono i movimenti di previsioni con il codice di ripetizione, il programma è in grado di allestire previsioni oltre il periodo definito.

Per ottenere delle previsioni su più anni, s'inseriscono i movimenti nella tabella Preventivo.

• Saldi d'apertura
  • Si inseriscono nella tabella Conti.
• Movimenti di previsione precedenti al periodo contabile:
  • Per casi particolari è possibile inserire anche operazioni con date precedenti al periodo contabile.
  • Bisogna prestare attenzione, perché queste operazioni andranno a modificare i saldi al momento dell'apertura.
  • Per queste operazioni, la colonna Totale risulta vuota, perché fuori dal periodo contabile.
• Movimenti di previsione per il periodo contabile. 
  • S'indicano i movimenti con la data che rientra nel periodo contabile.
  • Se ci sono operazioni che si ripetono anche negli anni successivi, si deve impostare il codice di ripetizione annuale "Y".
  • Se la ripetizione dell'operazione avviene per più anni, indicare il numero di anni prima della "Y", quindi per ogni 2 anni indicare "2Y", 5 anni "5Y", 10 anni "10Y".
  • Se la ripetizione non va oltre una certa data (per esempio il pagamento di un leasing) si deve indicare la data di fine.
• Movimenti di previsione per gli anni successivi.
  • Si indica la data futura in cui l'operazione è prevista.
  • Si possono indicare il codice di ripetizione e la data di fine.
  • Per queste operazioni la colonna Totale risulta vuota, perché fuori dal periodo contabile.

Utilizzo delle formule

Le formule permettono di automatizzare i Calcoli degli ammortamenti e degli interessi. Quando aumenta un investimento anche il conto economico viene immediatamente aggiornato. Le formule sono particolarmente utili quando si fanno previsioni su più anni.

Le formule si possono usare per fare in modo che l'importo delle righe di ripetizione si adegui automaticamente.

• Il calcolo degli ammortamenti può basarsi sul saldo del conto immobilizzazioni.
• Il calcolo degli interessi può essere fatto direttamente sul movimento del conto bancario.
• Si può specificare una progressione delle vendite.
• Gli acquisti possono essere definiti in percentuale.

Stampa con periodo di previsione

Grazie al fatto che nella tabella Preventivo sono stati inseriti movimenti con il codice di ripetizione o con le date degli anni successivi, il programma è in grado di calcolare le previsioni per gli anni futuri.
Al momento della stampa del report indicare, nella sezione Periodo, la data inizio e fine.

Ammesso che la data inizio sia di il 1 gennaio 2022:

• Se si vuole una previsione di 2 anni, indicare la data fine 31 dicembre 2024. 
• Se si vuole una previsione di 5 anni, indicare la data fine 31 dicembre 2027. 
• Se si vuole una previsione di 20 anni, indicare la data fine 31 dicembre 2042.

La possibilità di ottenere una previsione è disponibile per le seguenti stampe:

• Bilancio abbellito per gruppi
• Report contabile
• Scheda conto

Tutti i report contabili possono contenere i valori contabili, quelli di previsione o tutte e due assieme. Le possibilità di parametrizzazione sono le stesse per i report contabili e per le previsioni.

Grazie a questi report si ottengono:

• Bilanci previsionali
• Conto economico previsionale
• Piano della liquidità
• Piano investimenti
• Piano finanziamenti

e altro, per il periodo futuro che interessa.

Colonne con suddivisione per periodo

Nella sezione Suddivisione puoi indicare di creare delle colonne per il periodo.

Puoi così vedere l'evoluzione per mese, trimestre o anno.

Con le Personalizzazioni puoi impostare dei formati di stampa e richiamarle successivamente. Se si fanno previsioni su più anni, è utile avere comunque delle personalizzazioni preimpostate, complessive, per anno, 5 anni o con i confronti fra consuntivo e preventivo, che puoi richiamare velocemente.

Bilancio - Previsione quadriennale

​​ ​​Conto economico - Previsione quadriennale

​

Per allestire le previsioni finanziarie, basate sul metodo della partita doppia, si inseriscono dei movimenti nella tabella Preventivo. Per ognuno si indica il conto di provenienza e di destinazione. Il programma ha le informazioni necessarie per allestire il bilancio e il conto economico che riguardano il futuro e non il passato.

Quando si fanno pianificazioni con Excel, si parte impostando il conto economico, quindi elencando i ricavi e i costi. Generalmente, solo in un secondo tempo e su fogli separati si allestiscono il piano della liquidità e degli investimenti.
Quando si fanno previsioni con il metodo della partita doppia, si procede invece come se si tenesse una contabilità del futuro. Si elencano tutti i movimenti che si prevedono accadranno. Sarà poi il programma in automatico a preparare il bilancio e il conto economico, per il periodo indicato.

Strutturazione movimenti di preventivo

Per l'allestimento di un piano finanziario, si procede generalmente elencando i diversi elementi nel seguente ordine:

• Gli apporti di capitale proprio.
• Gli apporti di capitale di terzi.
• Le spese di costituzione.
• Gli investimenti
  In mobilio, apparecchiature.
• I costi fissi ricorrenti
  Affitto, personale, oneri sociali, energia, abbonamenti.
• I ricavi ricorrenti.
• I ricavi variabili.
  La cifra d'affari, generalmente stagionale.
• I costi variabili.
  Commissioni, costi della merce venduta e altro, in relazione al volume dei ricavi previsti.
• Le operazioni di fine anno
  Ammortamenti, imposte, interessi su prestiti, dividendi.

Al momento che si inseriscono le vendite e i costi variabili, si ha già la struttura dei costi e di capitale. Si conosce immediatamente se la cifra d'affari prevista permetterà alla ditta di generare utili e liquidità sufficiente per garantirne la sostenibilità nel tempo.

Tabella preventivo con l'uso delle formule

Di regola per allestire un preventivo è sufficiente usare la colonna Importo.
Per dei preventivi più elaborati vi è la possibilità d'indicare anche quantità, prezzi unitari, oppure una formula. Il programma calcolerà in automatico il valore nella colonna Importo.

Aggiornamento delle previsioni

Con il metodo della partita doppia, grazie alla possibilità d'indicare ogni operazione in dettaglio, diventa più facile aggiornare e migliorare la previsione. Inizialmente, si inseriscono le stime di diversi costi o investimenti. Mano a mano che ci si avvicina alla fase operativa e ci sono dati più precisi, basterà sostituire quelli esistenti.  Anche quando l'attività è iniziata e si conoscono elementi esatti, la previsione potrà essere facilmente aggiornata. Si avranno indicazioni relativi alla redditività e alla liquidità precisi e attendibili.