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Il Preventivo in colonna è il metodo con cui gli importi previsionali vengono inseriti direttamente nella colonna Preventivo della tabella Conti o Categorie, senza utilizzare la tabella Preventivo.
In questo metodo inserisci direttamente valori aggregati di Preventivo per ciascun conto o categoria.
A differenza del Preventivo basato sui movimenti, non inserisci singoli movimenti futuri con date, conti Dare e Avere. Inserisci invece direttamente l'importo annuale complessivo previsto per ciascun conto o categoria.
Quando usare il Preventivo in colonna
Il Preventivo in colonna è indicato quando:
- vuoi pianificare costi e ricavi su base annuale
- ti interessa soprattutto una visione complessiva dell'anno
- vuoi inserire direttamente valori aggregati per conto o categoria
- non hai bisogno di specificare quando avverranno i singoli movimenti
- vuoi confrontare rapidamente i valori previsti con quelli effettivi.
Se invece vuoi indicare con precisione quando sono previsti ricavi, costi, incassi e pagamenti, oppure vuoi pianificare importi diversi nei vari periodi, utilizza la tabella Preventivo e il Preventivo basato sui movimenti.
Inserire il Preventivo nella tabella Conti o Categorie
Gli importi previsionali vengono inseriti direttamente nella colonna Preventivo:
- nella tabella Conti, per la contabilità in partita doppia
- nella tabella Categorie, per la contabilità Entrate e Uscite.
Non è necessario creare registrazioni o movimenti di Preventivo: per ogni conto o categoria inserisci direttamente l'importo complessivo previsto per il periodo contabile.
Contabilità in partita doppia
Nella tabella Conti, colonna Preventivo inserisci:
- Costi (Dare) → importo positivo
- Ricavi (Avere) → importo negativo.
Contabilità Entrate e Uscite
Nella tabella Categorie, colonna Preventivo inserisci:
- Entrate → importo positivo
- Uscite → importo negativo.
Colonne Preventivo e Differenza Preventivo
Nelle tabelle Conti e Categorie, nella vista Preventivo (Budget), sono disponibili le colonne dedicate ai valori previsionali e al confronto tra valori previsti ed effettivi.
Colonna Preventivo
Nella colonna Preventivo (Budget) inserisci manualmente l'importo previsto per ogni conto o categoria.
La colonna è modificabile quando nel file non è presente la tabella Preventivo.
Se utilizzi invece la tabella Preventivo, i valori vengono calcolati automaticamente sulla base dei movimenti previsionali e la colonna non è modificabile manualmente.
La differenza tra i due metodi è quindi sostanziale: nel Preventivo in colonna inserisci direttamente il valore aggregato previsto per il conto o la categoria; nel Preventivo basato sui movimenti il valore viene calcolato a partire dai movimenti futuri inseriti nella tabella Preventivo.
Colonna Differenza Preventivo
La colonna Differenza Preventivo (Diff. Budget) mostra lo scostamento tra il valore effettivo e quello previsto.
Quando vengono registrati nuovi movimenti contabili, i valori vengono aggiornati e puoi quindi controllare progressivamente l'andamento effettivo rispetto al Preventivo.
Preventivo annuale nelle stampe periodiche
Il valore inserito nella colonna Preventivo è riferito al periodo contabile definito nelle Proprietà file.
Quando richiedi una stampa o un report per un periodo più breve, ad esempio mensile o trimestrale, Banana Contabilità suddivide automaticamente il Preventivo annuale nei singoli mesi del periodo contabile.
L'importo viene:
- diviso per il numero di mesi del periodo contabile
- attribuito ai singoli mesi
- corretto nell'ultimo mese per eventuali differenze di arrotondamento.
Ad esempio, con un Preventivo annuale di 10'000 e un periodo contabile di 12 mesi, il programma calcola:
- 11 mesi da 833.33
- l'ultimo mese da 833.37.
Se la stampa è suddivisa per trimestre, il valore di ciascun trimestre corrisponde alla somma dei relativi valori mensili. Il valore annuale non viene quindi semplicemente diviso per quattro.
Questa suddivisione è automatica e uniforme: non significa che siano stati pianificati importi specifici per ciascun mese. Il dato di partenza rimane un valore annuale aggregato riferito al periodo contabile.
Se vuoi invece stabilire importi diversi per determinati mesi o indicare le date precise di incassi e pagamenti, utilizza la tabella Preventivo.
Aggiungere una colonna supplementare di Preventivo
Nella tabella Conti puoi aggiungere colonne supplementari per conservare o gestire altri valori previsionali.
Questa possibilità può essere utile, ad esempio, per:
- creare scenari diversi, come ottimistico e prudente
- conservare il Preventivo iniziale prima di aggiornarlo
- predisporre valori per l'anno successivo
- mantenere Preventivi alternativi per confronti interni.
Per aggiungere una colonna:
- scegli Dati > Disponi colonne > Aggiungi
- assegna un nome alla nuova colonna
- come Tipo dati, seleziona Importo
- conferma con OK.
Impostando il tipo dati Importo, il programma può calcolare i relativi totali nei gruppi.
Conservare una copia del Preventivo
Per conservare una copia dei valori prima di modificarli:
- nella tabella Conti seleziona la colonna Preventivo
- scegli Modifica > Copia
- seleziona la colonna supplementare nella quale vuoi conservare i valori
- scegli Modifica > Incolla.
Puoi utilizzare lo stesso sistema anche per preparare scenari alternativi.
Per pianificare l'esercizio successivo consulta Preventivo per l'anno successivo nella contabilità corrente.
Rimuovere la tabella Preventivo
Se nel file è presente la tabella Preventivo, la colonna Preventivo della tabella Conti non può essere compilata manualmente, perché i suoi valori vengono calcolati sulla base dei movimenti della tabella Preventivo.
Per tornare al Preventivo in colonna devi quindi rimuovere la tabella Preventivo:
- scegli menu Strumenti > Aggiungi/Rimuovi funzionalità
- seleziona Rimuovi tabella Preventivo.
Dopo la rimozione, la colonna Preventivo torna a essere modificabile e puoi inserirvi direttamente gli importi annuali aggregati di Preventivo.
Attenzione: rimuovendo la tabella Preventivo vengono eliminati i movimenti previsionali presenti nella tabella. Prima di procedere è quindi consigliabile conservare una copia del file.