In questo articolo
La pianificazione finanziaria di precisione di Banana Contabilità permette di creare previsioni economiche e finanziarie utilizzando la stessa logica della contabilità. Invece di registrare solamente movimenti già avvenuti, si inseriscono movimenti previsionali futuri. Il programma elabora automaticamente questi dati per generare:
- bilanci previsionali
- conti economici previsionali
- piani della liquidità
- confronti tra preventivo e consuntivo.
Pianifica Esegui Controlla
La pianificazione di precisione di Banana Contabilità è parte integrante del ciclo Pianifica-Esegui-Controlla.
Si ha un controllo costante e dinamico della situazione ed evoluzione finanziaria.
Pianificazione e contabilità nello stesso file
Lo stesso file contiene:
- il piano dei conti
- i saldi iniziali
- le registrazioni contabili effettive
- i movimenti previsionali.
Questo consente di lavorare in un ambiente unico, senza dover utilizzare strumenti separati per:
- contabilità
- budget
- pianificazione finanziaria
- controllo della liquidità.
È possibile:
- partire da una contabilità esistente e aggiungere la pianificazione
- oppure creare inizialmente una previsione e successivamente gestire anche la contabilità reale.
Struttura condivisa tra contabilità e preventivo
La contabilità e la pianificazione utilizzano la stessa struttura del file contabile.
Sono condivisi:
- Le proprietà file
- il piano dei conti
- i gruppi di totalizzazione
- i saldi iniziali
- i codici IVA
- i cambi nelle contabilità multi-moneta
- il periodo contabile.
Nella tabella Conti:
- la colonna Apertura contiene i saldi iniziali
- la colonna Preventivo contiene i valori previsionali.
Quando viene utilizzata la tabella Preventivo, il programma aggiorna automaticamente i valori della colonna Preventivo in base ai movimenti previsionali inseriti.
I dati di Preventivo
Nel programma il termine Preventivo indica tutti i dati riferiti al futuro e utilizzati per effettuare:
- previsioni finanziarie
- budget
- pianificazioni economiche e patrimoniali.
I dati previsionali vengono inseriti nella tabella Preventivo, utilizzando una logica molto simile a quella della tabella Registrazioni. Anche nella pianificazione si registrano infatti movimenti con data, descrizione, conto Dare, conto Avere e importo, ma riferiti a operazioni future anziché a movimenti già avvenuti.
Oltre ai normali movimenti previsionali, la tabella Preventivo permette anche di utilizzare:
- movimenti ripetitivi
- formule di calcolo
- quantità e prezzi
- automatismi specifici per la pianificazione.
Grazie a questi strumenti è possibile creare previsioni dettagliate e dinamiche, aggiornabili automaticamente nel tempo.
Il valore di Preventivo
Nei report e nelle stampe è possibile visualizzare il valore Preventivo, che rappresenta il risultato dei calcoli previsionali.
Il programma calcola automaticamente questi valori sulla base:
- dei saldi iniziali presenti nella tabella Conti
- dei movimenti inseriti nella tabella Preventivo.
Se la tabella Preventivo non viene utilizzata, il programma considera i valori inseriti direttamente nella colonna Preventivo della tabella Conti o Categorie.
Scheda conto Preventivo
Come per la contabilità ordinaria, anche per il preventivo è disponibile la scheda conto.
La scheda conto Preventivo mostra in dettaglio tutti i movimenti previsionali relativi a un conto o gruppo e permette di analizzare:
- l’evoluzione futura dei saldi
- i movimenti previsti
- la liquidità futura
- gli scostamenti rispetto ai dati effettivi.
Tipi di contabilità
La pianificazione finanziaria può essere utilizzata:
- nella contabilità in partita doppia
- nella contabilità Entrate e Uscite
- nella contabilità multi-moneta.
In tutti i casi, Banana Contabilità genera report previsionali e confronti tra preventivo e consuntivo utilizzando la stessa logica contabile.
Periodo contabile, di pianificazione e di previsione
La contabilità e la pianificazione sono sempre riferite a un periodo temporale. Si distinguono:
- Periodo contabile
È il periodo definito nelle proprietà del file, con data iniziale e finale della contabilità. - Periodo di pianificazione
È il periodo utilizzato per inserire i dati previsionali. - Periodo di previsione
È il periodo utilizzato dal programma per calcolare report e stampe previsionali. Viene indicato al momento in cui si richiede una stampa.
Per maggiori informazioni si veda il Periodo di previsione.
Suddivisione per periodo
Nella pianificazione, con il metodo della partita doppia, ogni operazione ha una propria data. L'utente in sede di stampa sceglie se avere la previsione per mese, trimestre, semestre o anno, e il programma calcola tutto in automatico. Non è necessario, come per le tabelle di calcolo, stabilire all'inizio se fare previsioni per mese, trimestre o anno e suddividere gli importi manualmente nelle colonne.
Proiezioni automatiche
Grazie alla possibilità d'indicare che determinate operazioni si ripetono nel futuro, il programma ha gli elementi necessari per allestire in automatico previsioni relative agli anni futuri. Si può così sapere come evolveranno i ricavi, i costi, la liquidità e altri attivi e passivi nelle settimane, mesi, trimestri e anni a venire.
Schede conto e dettagli dei movimenti
Come nella contabilità ordinaria, anche per il preventivo è possibile visualizzare:
- schede conto
- movimenti dettagliati
- saldi progressivi
- evoluzione della liquidità.
Questo permette di:
- analizzare le previsioni
- comprendere gli scostamenti
- controllare l’evoluzione finanziaria nel tempo.
Questa visione permette di approfondire l’evoluzione finanziaria nel tempo ed è uno dei principali vantaggi della pianificazione integrata rispetto alle tradizionali pianificazioni effettuate con fogli di calcolo.