Mit Banana Buchhaltung können Sie Bankbewegungen einfach und effizient in Ihre Einnahmen-Ausgaben-Rechnung importieren.
Laden Sie dazu den Kontoauszug Ihrer Bank (z.B. im CSV- oder ISO-20022-Standardformat) herunter und importieren Sie ihn direkt in die Tabelle Buchungen.
Datum, Beschreibung, Konto und Betrag werden dabei automatisch übernommen – Sie müssen lediglich noch die passende Kategorie für Einnahme oder Ausgabe zuweisen.

So gehen Sie vor:

• Öffnen Sie das Menü Aktionen > In Buchhaltung importieren > wählen Sie im Pulldown-Menü 'Importieren: Buchungen' aus.
• Wählen Sie die Erweiterung Ihrer Bank aus.
  Falls sie nicht in der Liste erscheint, klicken Sie unten links auf die Schaltfläche Erweiterungen verwalten. Suchen und installieren Sie die passende Erweiterung im sich öffnenden Dialogfenster und kehren Sie anschliessend hierher zurück.
• Wählen Sie das Format der Datei, die Sie von Ihrer Bank, Post oder Kreditkarte (z.B. im CSV- oder ISO-20022-Standardformat) heruntergeladen haben.
• Bestätigen Sie den Vorgang mit einem Klick auf OK.

Standardformate wie ISO 20022 und .txt sind im Professional-Plan enthalten, während bankenspezifische .CSV-Dateien nur im Advanced-Plan verfügbar sind.

Sobald Sie die Importdatei ausgewählt haben, wird der nächste Dialog geöffnet.

Das Programm importiert alle Bewegungen in die Tabelle Buchungen – Sie müssen lediglich noch das Gegenkonto, den MWST/USt-Code, sowie Kostenstellen oder Segmente einfügen.

In diesem Dialog können Sie auch die Option Regeln anwenden aktivieren (nur im Advanced-Plan verfügbar), um die Erfassung der Buchungen noch weiter zu automatisieren.

Weitere Informationen zum Import finden Sie auf den folgenden Seiten:

• Importieren Sie Ihre Bewegungen in Banana Buchhaltung Plus
• Autovervollständigungsregeln in der Einnahmen-Ausgaben-Buchhaltung (EÜR).

Die Tabelle Wiederholende Buchungen ermöglicht es Ihnen, Buchungen zu speichern, die sich im Laufe des Jahres wiederholen, und sie bei Bedarf automatisch in die Tabelle Buchungen zu übernehmen.

Sie können dort zum Beispiel folgende Buchungen ablegen:

• Löhne
• Mieten
• Abonnemente
• Regelmässige Zahlungen

So speichern Sie eine wiederkehrende Buchung:

• Öffnen Sie die Tabelle Buchungen.
• Wählen Sie eine oder mehrere Buchungen aus, die sich wiederholen.
• Kopieren Sie diese mit Ctrl+C.
• Fügen Sie sie mit Ctrl+V in die Tabelle Wiederholende Buchungen ein.

In der Tabelle Wiederholende Buchungen können Sie solche Buchungen auch manuell erfassen, wenn sie sich im Laufe des Jahres wiederholen.

So rufen Sie eine wiederholende/wiederkehrende Buchung ab:

• Setzen Sie in der Tabelle Buchungen den Cursor auf die Zeile, in der Sie die Buchung einfügen möchten.
• Führen Sie einen Doppelklick in der Spalte Beleg aus – daraufhin erscheint eine Liste der gespeicherten Buchungskürzel.
• Wählen Sie das Kürzel der gewünschten Buchung aus.
• Drücken Sie Enter.

Das Programm fügt automatisch alle Buchungsdaten ein – Sie müssen nur noch bei Bedarf den Betrag oder das Datum anpassen.

Vorteil: Mit dieser Methode vermeiden Sie es, identische Buchungen jedes Mal neu einzugeben. Sie sparen Zeit und verringern das Risiko von Fehlern.

Weitere Informationen finden Sie auf der Seite:

• Tabelle wiederholende Buchungen

Auch mit der Einnahmen- und Ausgabenbuchhaltung können Sie die erweiterte Funktion für automatische Buchungsregeln nutzen, um das Ausfüllen importierter Buchungen zu automatisieren. Diese Funktion ist ausschliesslich im Advanced-Abo von Banana Buchhaltung Plus verfügbar.

Mit Regeln können Sie die Erfassung sich wiederholender/wiederkehrender Transaktionen automatisieren. Für jede importierte Buchung, bei der Sie davon ausgehen, dass sie sich künftig wiederholt, können Sie eine Regel erstellen. Dabei legen Sie nicht nur das Gegenkonto (also den Grund der Ausgabe oder Einnahme) fest, sondern bei Bedarf auch weitere Details wie Kostenstelle, MWST/USt-Code, Zeilenfarbe usw. Bei zukünftigen Importen erkennt das Programm automatisch passende Buchungen und wendet die entsprechenden Regeln an. Die Buchungen werden dann direkt mit allen von Ihnen vordefinierten Informationen ergänzt.

Regeln können Sie auf verschiedene Arten festlegen:

• über die Tabelle Buchungen
• über den Dialog Regeln anwenden
• über die Tabelle Wiederholende Buchungen

Im Folgenden wird erklärt, wie Sie Regeln direkt aus der Tabelle Buchungen erstellen.

Regeln aus der Tabelle Buchungen erstellen

In der Tabelle Buchungen können Sie bereits importierte und vervollständigte Buchungen als Grundlage für die Erstellung von Regeln verwenden.

Gehen Sie wie folgt vor:

• Wählen Sie die importierten Buchungen aus, nachdem Sie Gegenkonto, ggf. MWST/USt-Code, Kostenstellen und Segmente ergänzt haben.
• Klicken Sie mit der rechten Maustaste und wählen Sie im sich öffnenden Kontextmenü Regeln aus Auswahl erstellen.

Die Buchungen mit Regeln werden in der Tabelle Wiederholende Buchungen gespeichert und sind in der Spalte Beleg am Kennzeichen “!Rule” erkennbar.

Wenn Sie vollständige Regeln mit allen Details speichern, ergänzt das Programm bei der nächsten Datenübernahme aus dem Bank- oder Postauszug die Buchungen automatisch – inklusive Gegenkonto und aller gespeicherten Elemente. Der Betrag wird dabei jeweils auf Basis der aktuell importierten Daten aktualisiert.

In der Tabelle Wiederholende Buchungen können Sie Buchungen mit Regeln  jederzeit bearbeiten: 

• Neue Buchungen mit Regeln hinzufügen
• Nicht mehr benötigte Buchungen mit Regeln löschen
• Regeln bestehender Buchungen anpassen

Regeln aus dem Dialog "Regeln anwenden"

Regeln können auch direkt beim Import von Buchungen – z.B. aus einem Bank- oder Postauszug oder anderen Quellen – über den Dialog Regeln anwenden definiert werden. 

Weitere Informationen finden Sie auf folgenden Seiten:

• Regeln im Dialog "Regeln anwenden" erstellen
• Video-Tutorial: Buchungen automatisch importieren und vervollständigen

Die genannten Seiten basieren auf Beispieldateien aus der doppelten Buchhaltung – die Prinzipien lassen sich jedoch genauso auf die Einnahmen- und Ausgabenbuchhaltung anwenden.

Regeln aus der Tabelle "Wiederholende Buchungen" 

In diesem Fall werden die wiederkehrenden Buchungen manuell direkt in der Tabelle Wiederholende Buchungen erfasst, bevor sie in der Tabelle Buchungen verwendet werden. 
Weitere Informationen zur Vorgehensweise finden Sie auf folgender Seite: 

• Tabelle 'Wiederholende Buchungen'

Auch diese Seite verwendet Beispieldateien aus der doppelten Buchhaltung, aber die Prinzipien gelten ebenso für die Einnahmen- und Ausgabenbuchhaltung.

In der Einnahmen- und Ausgabenbuchhaltung wird eine Buchung in der Regel einem Konto zugeordnet (eingetragen in der Spalte Konto) sowie einer Kategorie (eingetragen in der Spalte Kategorie).

• Die verfügbaren Konten sind in der Tabelle Konten aufgeführt.
• Die verfügbaren Kategorien sind in der Tabelle Kategorien aufgeführt.

Es ist auch möglich, eine Buchung vorzunehmen, die mehrere Konten oder mehrere Kategorien betrifft. Dabei wird pro Zeile jeweils nur ein Konto oder eine Kategorie eingetragen, bis die gesamte Buchung vollständig erfasst ist.

Wenn eine Buchung zwei Konten betrifft – ohne dass eine Kategorie notwendig ist – kann die Spalte Kategorie verwendet werden, um das zweite Konto einzutragen (das ebenfalls in der Tabelle Konten enthalten ist).

Ein Beispiel dafür ist ein Bargeldbezug vom Postbankkonto. Die Buchung wird wie im folgenden Beispiel erfasst.

• Tragen Sie das Datum und die Beschreibung in die entsprechenden Spalten ein.
• Geben Sie den Betrag in die Spalte Einnahmen oder Ausgaben ein.
• Erfassen Sie in der Spalte Konto das erste Konto.
• Erfassen Sie in der Spalte Kategorie das zweite Konto.

In der Einnahmen- und Ausgabenbuchhaltung wird eine Buchung in der Regel einem Konto zugewiesen (eingetragen in der Spalte Konto) sowie einer Kategorie (eingetragen in der Spalte Kategorie).

Es ist auch möglich, eine Buchung vorzunehmen, die mehrere Konten oder Kategorien umfasst. Dabei wird pro Zeile jeweils ein Konto oder eine Kategorie eingetragen – so lange, bis die Buchung vollständig erfasst ist.

• Die für Buchungen zu verwendenden Konten sind in der Tabelle Konten aufgeführt.
• Die für Buchungen zu verwendenden Kategorien sind in der Tabelle Kategorien enthalten.

Wenn eine Buchung zwei Kategorien betrifft, kann sie nicht in einer einzigen Zeile erfasst werden. In der Spalte 'Konto' darf keine Kategorie eingetragen werden.

Daher muss eine Buchung zwischen zwei Kategorien in zwei separaten Zeilen erfasst werden (siehe Abbildung). 

So gehen Sie vor:

• In der ersten Buchungszeile:
  • Tragen Sie in die entsprechenden Spalten das Datum und die Beschreibung ein.
  • Geben Sie den Betrag in die Spalte Einnahmen oder Ausgaben ein.
  • Lassen Sie die Spalte Konto leer.
  • Tragen Sie in die Spalte Kategorie die erste Kategorie ein.
• In der zweiten Buchungszeile:
  • Tragen Sie in die entsprechenden Spalten das Datum und die Beschreibung ein.
    Sie können diese Daten auch aus der vorherigen Zeile kopieren.
  • Geben Sie den Betrag in die Spalte Einnahmen oder Ausgaben ein.
    Falls erforderlich, können Sie den Betrag im Vergleich zur vorherigen Buchung als Einnahme oder Ausgabe umkehren.
  • Lassen Sie die Spalte Konto leer.
  • Tragen Sie in die Spalte Kategorie die zweite Kategorie ein.

Um Buchungen mit Mehrwertsteuer/Umsatzsteuer in Banana Buchhaltung zu erfassen, müssen Sie eine Einnahmen-Ausgaben-Vorlage mit aktivierter Option 'MWST/USt-Verwaltung' verwenden.

Diese Vorlagen enthalten bereits alle notwendigen Einstellungen:

• Die Tabelle Konten umfasst die Standardkonten für die Schweizer MWST-Abrechnung sowie das Konto für die geschuldete MWST.
• Über das Menü Datei > Eigenschaften (Stammdaten) > Registerkarte 'MWST/USt' ist das Abrechnungskonto MWST (automatisch) hinterlegt.
• Die Tabelle MWST/USt-Codes enthält bereits aktuelle MWST/USt-Codes entsprechend den geltenden Vorschriften.

Bewegungen mit MWST/USt erfassen

In der Tabelle Buchungen stehen spezielle Spalten für MWST/USt zur Verfügung. Aktivieren Sie die Ansicht Komplett, um alle relevanten Spalten anzuzeigen.

Für jede Buchung geben Sie Folgendes ein:

• Datum → Das Datum des Belegs (z.B. Rechnung, Quittung usw.).
• Beleg → Die Belegnummer (falls vorhanden).
• Rechnungsnummer → Die Rechnungsnummer des Kunden oder Lieferanten.
• DokLink (Verknüpfung) → Pfad zur PDF-Datei des Dokuments.
• Beschreibung → Kurzer Text zur Beschreibung der Transaktion (z.B. Warenverkauf, Mietzahlung).
• Einnahme/Ausgabe → Der erhaltene oder bezahlte Betrag.
• Konto → Ein Konto aus der Konten-Tabelle, das mit der Buchung verknüpft ist (z.B. Kasse, Bank).
• Kategorie → Beschreibt den Grund für die Einnahme oder Ausgabe. Die Kategorie (z.B. Verkäufe, Mieten) wird aus der Kategorien-Tabelle ausgewählt.
• MWST/USt-Code → Gibt den anzuwendenden Steuersatz an:
  • V81 → Verkäufe
  • M81 → Einkäufe im Zusammenhang mit der Haupttätigkeit
  • I81 → Einkäufe im Zusammenhang mit Investitionen oder allgemeinen Kosten

MWST/USt-Code automatisieren

Um die Buchungserfassung zu beschleunigen, kann der MWST/USt-Code automatisch eingefügt werden.

So gehen Sie vor:

• Öffnen Sie die Tabelle Konten bzw. Kategorien.
• Öffnen Sie das Menü Daten > Spalten einrichten und aktivieren Sie die Spalte MWST/USt-Code.
• Tragen Sie in den gewünschten Zeilen den passenden MWST/USt-Code ein. Der verwendete Code muss in der Tabelle MWST/USt-Codes vorhanden sein.
  Beispiele für die Schweiz:
  • Bei Konten für Vermögensgüter-Einkäufe → I81
  • Bei Verkaufskategorien → V81
  • Bei Einkaufskategorien → M81 oder I81

Sobald Sie diese Codes hinterlegt haben, erkennt das Programm beim Erfassen von Buchungen automatisch das verwendete Konto oder die Kategorie – und trägt den entsprechenden MWST/USt-Code automatisch ein. Die Berechnung der MWST/USt-Werte erfolgt sofort.

Weiterführende Informationen

• MWST/USt-Zusammenfassung
• MWST-Verwaltung Schweiz
• Verschiedene Schweizer MWST-Buchungsfälle (basierend auf der doppelten Buchhaltung)
• Schweizer MWST-Abrechnungen → Nur im Advanced-Aboplan verfügbar.

Kreditkartenkäufe werden immer häufiger getätigt – nicht nur in Unternehmen, sondern auch in Privathaushalten. Um die mit der Kreditkarte getätigten Ausgaben besser kontrollieren zu können, sollten die Bewegungen in der Buchhaltung erfasst werden. Dazu ist zu prüfen, ob die Tabelle Konten ein Konto für die Kreditkarte enthält – andernfalls sollte es hinzugefügt werden.

Kreditkartenbuchungen mit Akontozahlungen erfassen

Das Kreditkartenkonto ist ein Aktivkonto (Soll) und wird in der Spalte Konto erfasst.

Vorauszahlungen (Akonti), die mit der Kreditkarte geleistet werden, sind in der Einnahmen-Ausgaben-Rechnung (EÜR) wie folgt zu verbuchen:

• Geben Sie das Datum und eine Beschreibung der Transaktion ein.
• Tragen Sie in der Spalte Ausgaben den bezahlten Betrag ein.
• Geben Sie in der Spalte Konto das Liquiditätskonto ein (z.B. Bank, Post).
• Geben Sie in der Spalte Kategorie das Kreditkartenkonto ein.

Sobald die Kreditkartenabrechnung eintrifft und die Ausgaben durch Akontozahlungen gedeckt sind, müssen die Kreditkartenbewegungen erfasst werden, um die angefallenen Kosten zu identifizieren und das Guthaben auszubuchen.

In diesem Fall wird die Buchung auf mehreren Zeilen vorgenommen:

• Geben Sie für alle Buchungszeilen, die zu derselben Transaktion gehören, dasselbe Datum und dieselbe Belegnummer ein.
• Geben Sie eine Beschreibung ein, die die Art der Ausgabe angibt.
• In der Spalte Ausgaben erfassen Sie den Gesamtbetrag, der mit der Kreditkarte bezahlt wurde.
• In der Spalte Konto tragen Sie das Kreditkartenkonto ein.
• In den folgenden Zeilen erfassen Sie jede einzelne mit der Kreditkarte bezahlte Ausgabe: Tragen Sie in der Spalte Ausgaben den Betrag der Ausgabe ein und in der Spalte Kategorie die entsprechende Ausgabenkategorie.

Nachdem alle Bewegungen erfasst wurden, überprüfen Sie den Saldo des Kreditkartenkontos, indem Sie den Kontoauszug der Kreditkarte öffnen (siehe auch Kontoauszüge/Ledger - Hauptbuch).

Hinweis: Wenn die MWST-Abrechnung nach vereinnahmten Entgelten erfolgt oder die  Rechnungen erst bei Erhalt verbucht werden, müssen gleichzeitig sowohl die Verbindlichkeit (Schuld) aus der Kreditkartenabrechnung – wie bei einem normalen Lieferanten – als auch die entsprechenden Ausgaben erfasst werden.

Das Privatkonto ist ein Finanzkonto, das in der Buchhaltung verwendet wird, um Geschäftsvorfälle zu erfassen, die nicht unmittelbar das Unternehmen betreffen, sondern den privaten Bereich der Inhaberin oder des Inhabers. Auf diesem Konto werden private Entnahmen (Bezüge)  und private Einlagen verbucht. Es dient der klaren Trennung zwischen Unternehmens- und Privatfinanzen und hilft, Unklarheiten in der Buchführung zu vermeiden.

Private Entnahmen aus dem Unternehmen

Verwendet die Inhaberin oder der Inhaber Unternehmensmittel für private Zwecke, wird der Betrag dem Privatkonto belastet. In der Konten-Tabelle erscheint der entnommene Betrag in der Spalte Einnahmen des Privatkontos, da es sich buchhalterisch um eine Forderung des Unternehmens gegenüber der Inhaberin oder dem Inhaber handelt. Der Betrag wird im Saldo (Saldo-Spalte) des Privatkontos positiv ausgewiesen.

Private Einlagen ins Unternehmen 

Bringt die Inhaberin oder der Inhaber private Mittel ins Unternehmen ein, wird der Betrag dem Privatkonto gutgeschrieben. In der Konten-Tabelle erscheint der Betrag in der Spalte Ausgaben des Privatkontos, da es sich um eine Verbindlichkeit (Schuld) des Unternehmens gegenüber der Inhaberin oder dem Inhaber handelt. Der Betrag wird im Saldo (Saldo-Spalte) des Privatkontos negativ ausgewiesen.

Saldo des Privat- bzw. Gesellschafterkontos

• Positiver Saldo → Die Inhaberin oder der Inhaber schuldet dem Unternehmen Geld.
• Negativer Saldo → Das Unternehmen hat eine Verbindlichkeit gegenüber der Inhaberin oder dem Inhaber (das bedeutet, es schuldet ihr oder ihm Geld).

Die Kreditkartenabrechnung für Dezember wird in der Regel im Januar des folgenden Jahres erhalten. Dementsprechend erfolgt auch die Zahlung im Januar.

Da jedoch alle in der Dezemberabrechnung aufgeführten Ausgaben das vorherige Jahr betreffen, müssen sie in der Buchhaltung des Vorjahres erfasst werden.

Buchung der Kreditkartenabrechnung für Dezember

Um die Buchung korrekt vorzunehmen, muss in der Tabelle Konten ein Passivkonto wie Zu bezahlende Kosten oder Verbindlichkeiten vorhanden sein, da es sich um ein Übergangskonto handelt. Falls dieses Konto nicht vorhanden ist, muss es hinzugefügt werden.

In der Tabelle Buchungen sind folgende Angaben vorzunehmen:

• Datum sowie ggf. Belegnummer in den entsprechenden Spalten Datum und Beleg eintragen.
• Eine Beschreibung zur Buchung eingeben (z.B. Kreditkartenabrechnung Dezember).
• Den Gesamtbetrag der Kreditkartenabrechnung in der Spalte Ausgaben erfassen.
• In der Spalte Konto das Konto Zu bezahlende Kosten auswählen.
• In der Spalte Kategorie die passende Ausgabenkategorie angeben.
  • Falls die Rechnung mehrere Ausgabenarten enthält, jede Ausgabe in einer separaten Zeile mit dem jeweiligen Betrag und der zugehörigen Kategorie erfassen.

Zahlung der Dezember-Kreditkartenabrechnung im Folgejahr verbuchen

Im neuen Jahr, wenn das neue Geschäftsjahr erstellt wird, erscheint der Saldo des Kontos Zu bezahlende Kosten als Anfangssaldo in der Tabelle Konten. 
Wird die Kreditkartenabrechnung bezahlt, wird das Konto Zu bezahlende Kosten ausgeglichen (der Saldo wird auf Null gesetzt, wobei die Zelle leer angezeigt wird).

Zur Verbuchung der Zahlung sind folgende Angaben in der Buchungen-Tabelle vorzunehmen:

• Datum sowie ggf. Belegnummer in den entsprechenden Spalten Datum und Beleg eintragen.
• Eine Beschreibung zur Buchung eingeben (z.B. Zahlung Kreditkartenabrechnung Dezember).
• Den Gesamtbetrag der Kreditkartenabrechnung in der Spalte Ausgaben erfassen.
• In der Spalte Konto das entsprechende Liquiditätskonto (z.B. Bank, Post usw.) angeben, über das die Zahlung erfolgt.
• In der Spalte Kategorie das Konto Zu bezahlende Kosten eintragen.

Dies ist ein Jahresbudget, das in der Spalte Budget der Tabelle Kategorien erfasst wird.
Die Spalte Budget ist nur bearbeitbar, wenn die Budget-Tabelle nicht aktiviert wurde. Falls die Budget-Tabelle bereits aktiviert ist, muss sie zuerst entfernt werden.

Zusätzlich zur Budget-Spalte gibt es die Spalte Budget Diff., die in der Ansicht Budget sichtbar ist. Sie zeigt die Differenz zwischen den geplanten und den tatsächlichen Werten an und wird automatisch aktualisiert, sobald Buchungen erfasst werden.

Budget-Tabelle entfernen

Wenn Sie die Spalte Budget in der Kategorien-Tabelle zur Erfassung des Jahresbudgets verwenden möchten, darf die Budget-Tabelle nicht aktiv sein.

Falls sie bereits aktiviert ist, gehen Sie zum Deaktivieren wie folgt vor:

• Wählen Sie im Menü Werkzeuge > Funktionen hinzufügen/entfernen > Budget-Tabelle entfernen.

Sobald die Tabelle entfernt wurde, können Sie die Budgetbeträge direkt in die Spalte Budget der Tabelle Konten eingeben. 

Budget ausdrucken

Das Budget kann auf eine der folgenden Arten ausgedruckt werden:

1. Direkt aus der Kategorien-Tabelle:
   Wechseln Sie in die Tabelle Kategorien und wählen Sie die Ansicht Budget oder Ausdruck. Über das Menü Datei > PDF erstellen wird ein druckfertiges PDF generiert.
   • Ansicht 'Budget'
     Der Ausdruck übernimmt die Spaltenanordnung exakt so, wie sie in der Tabelle Kategorien dargestellt wird.
   • Ansicht 'Ausdruck'
     Der Ausdruck ähnelt der Tabelle Kategorien, blendet jedoch die Spalte Summ. in sowie andere Gruppierungsspalten aus.
     In diesem Fall müssen die Budget-Spalten manuell über das Menü Daten > Spalten einrichten eingeblendet werden.

1. Wählen Sie im Menü Berichte > Formatierter Ausdruck nach Gruppen. 
   In der Sektion Kategorien > Spalten aktivieren Sie die Option Budget. 
   Falls gewünscht, können Sie die Option Budget auch in der Sektion Konten > Spalten aktivieren.

In Banana Buchhaltung können Sie in der Tabelle Kategorien (oder Konten) zusätzlich zur Spalte des aktuellen Jahresbudgets eine weitere Spalte einfügen, um ein Budget für das nächste Jahr zu erstellen.

Diese Funktion ist besonders nützlich, zum Beispiel für Vereine, deren Mitglieder am Jahresende sowohl die Jahresrechnung als auch das Budget für das kommende Jahr genehmigen müssen.

Spalte 'Budget Folgejahr' hinzufügen 

Die Spalte Budget Folgejahr muss in der Tabelle Kategorien hinzugefügt werden.

• Öffnen Sie in Ihrer Buchhaltungsdatei die Tabelle Kategorien.
• Wählen Sie im Menü Daten > Spalten anordnen > Hinzufügen.
• Tragen Sie als Spaltentitel 'Budget Folgejahr' ein (z.B. Budget Jahr xxxx).
• Setzen Sie den Datentyp auf Betrag, damit Banana Buchhaltung die Gruppentotale automatisch berechnet.
• Bestätigen Sie mit OK.

Die neue Spalte Budget Folgejahr wird nun in der Tabelle Kategorien angezeigt.

Budgetwerte eingeben

In der hinzugefügten Spalte erfassen Sie für jede Einnahmen- und Ausgaben-Kategorie den geschätzten Betrag für das nächste Jahr.

• Spalte Einnahmen → Beträge positiv eingeben
• Spalte Ausgaben → Beträge negativ eingeben

Budget ausdrucken

Momentan ist es nicht möglich, die Erfolgsrechnung mit der zusätzlichen Budgetspalte für das nächste Jahr auszudrucken. Diese Funktion wird in einer zukünftigen Version verfügbar sein.

Der Ausdruck der Erfolgsrechnung muss derzeit direkt erfolgen:

• Aus der Tabelle Kategorien > Ansicht Budget
• Oder aus der Ansicht Ausdruck, indem Sie die Budgetspalten über das Menü Daten > Spalten einrichten einblenden.
  In der Ausdruck-Ansicht werden die folgenden Spalten nicht angezeigt: Sektion, Gruppe, Summ. in und Eröffnung.
• Erstellen Sie das PDF über das Menü Datei > PDF erstellen.
  Vor dem Erstellen des PDFs können Sie bei Bedarf bestimmte Zeilen in der Tabelle Kategorien auswählen, um nur diese auszudrucken.

Die umfassende Budgetplanung ermöglicht es Ihnen, ein vollständiges und realistisches Budget zu erstellen, das sämtliche Einnahmen und Ausgaben berücksichtigt. Auf Grundlage der erfassten Buchungen und Daten berechnet das Programm automatisch die erwarteten Ergebnisse für jeden Zeitraum.

▶ Video: Budget in der Einnahmen-Ausgaben-Rechnung

Budget-Tabelle aktivieren

Um die Budget-Tabelle zu aktivieren, gehen Sie wie folgt vor:

• Wählen Sie im Menü Werkzeuge > Neue Funktionen hinzufügen/entfernen > Tabelle Budget hinzufügen.

Sobald die Tabelle aktiviert ist, steht sie in der Buchhaltungsdatei zur Verfügung und kann direkt verwendet werden.

Budgetwerte erfassen

In der Budget-Tabelle erfassen Sie die zukünftigen Buchungen, indem Sie Folgendes angeben:

• Liquiditätskonto (z.B. Bank, Kasse)
• Kategorie (Grund der Ausgabe oder Einnahme)

Zusätzlich können Sie auch folgende Angaben erfassen:

• Mengen und Preise
• Berechnungsformeln

Spalten der Budget-Tabelle

In der Einnahmen- und Ausgabenbuchhaltung sind die Spalten der Tabelle Budget weitgehend identisch mit denen der doppelten Buchhaltung, weisen jedoch einige Unterschiede auf:

• Budgetbeträge → werden in die Spalten Einnahmen oder Ausgaben eingetragen.
• Anstelle der Spalten Soll/Haben → gibt es die Spalten Konto (was Sie haben oder schulden) und Kategorie (Grund für Einnahme oder Ausgabe).
• Optionale Spalten: Menge, Preis, Formel – wenn diese ausgefüllt sind, berechnet das Programm den Betrag automatisch.
  • Das Resultat wird in die Spalte Einnahmen (wenn positiv) oder Ausgaben (wenn negativ) eingetragen.
  • In den Spalten Menge und Preis können sowohl positive als auch negative Werte erfasst werden.

Weitere Informationen: 

• Spalten der Tabelle Budget

Ergebnisse

Aufgrund der erfassten zukünftigen Buchungen und Wiederholungen berechnet das Programm automatisch:

• die erwarteten Einnahmen und Ausgaben,
• die zukünftigen Liquiditätsbewegungen, sodass jederzeit ersichtlich ist, wie viel Geld verfügbar sein wird,
• die periodenspezifischen Ergebnisse, die für detaillierte Analysen und Prognosen nützlich sind.

Budget ausdrucken

Das Budget kann auf eine der folgenden Arten ausgedruckt werden:

• Direkt aus der Tabelle Konten – Ansicht Budget.
  Diese Methode wird verwendet, wenn das Budget in den Tabellen Konten oder Kategorien (auf Jahresbasis) erfasst wurde.
  Der Ausdruck erfolgt mit der gleichen Spaltenanordnung, wie sie auf dem Bildschirm angezeigt wird.
   
• Über das Menü Berichte > Formatierter Ausdruck nach Gruppen. 
  Diese Methode wird verwendet, wenn das detaillierte Budget aus der Tabelle Budget genutzt wird.
  • In der Sektion Kategorien > Spalten aktivieren Sie die Option Budget.
    Falls gewünscht, können Sie die Option Budget auch in der Sektion Konten > Spalten aktivieren.

In Banana Buchhaltung – wie auch in allen anderen Anwendungen – werden die Buchungen in der Tabelle Buchungen erfasst.
Wenn Sie das Buchungsjournal (also die vollständige Liste aller Bewegungen) drucken möchten, stehen Ihnen zwei Möglichkeiten zur Verfügung:

1. direkt aus der Tabelle Buchungen
2. über den Befehl Journal nach Periode (im Menü Berichte)

Journal aus der Tabelle Buchungen drucken

• Wählen Sie im Menü Datei > Seite einrichten, um Ränder und Druckoptionen festzulegen.
• Kehren Sie anschliessend zum Menü Datei > Ausdrucken zurück, um das Journal mit allen Buchungen auszugeben.

Journal über das Menü Berichte drucken

Wählen Sie im Menü Berichte > Journal nach Periode.

Mit dieser Methode können Sie das Journal mit erweiterten Filteroptionen drucken.

• Geben Sie das Anfangs- und Enddatum des gewünschten Zeitraums ein.
• Bestätigen Sie, um das Journal für den gewählten Zeitraum oder für das gesamte Jahr zu erstellen.

Die Konto- und Kategorieauszüge sind Übersichten, die sämtliche Buchungen enthalten, die einem bestimmten Konto, einer Kategorie oder einer Gruppe zugewiesen wurden.

Zum Beispiel:

• Im Kontoauszug "Kasse" sehen Sie alle Bargeldbewegungen.
• Im Kontoauszug "Kunden" finden Sie alle Zahlungseingänge von Kunden.
• Im Kategorieauszug "Mieten" sehen Sie alle Zahlungen im Zusammenhang mit der Miete.

In der Buchhaltung wird die Gesamtheit aller Konto- und Kategorieauszüge als Hauptbuch (Ledger) bezeichnet.

Funktion der Konto- und Kategorieauszüge

Wenn Sie einen Buchungsvorgang in der Tabelle Buchungen erfassen, aktualisiert Banana Buchhaltung automatisch die entsprechenden Konto- und Kategorieauszüge:

• Jede Einnahme oder Ausgabe wird dem zugehörigen Konto und der passenden Kategorie zugewiesen.
• Dadurch erscheint jede neue Buchung sofort im entsprechenden Auszug.

Aufbau der Konten- und Kategorieauszüge

Jeder Konto- oder Kategorieauszug enthält eine Kopfzeile mit dem Namen des zugehörigen Kontos oder der Kategorie (z.B. "Bank UBS" oder "Mieten") zur einfachen Identifikation.

Der Auszug besteht aus mehreren Hauptspalten, die die zugehörigen Buchungen übersichtlich darstellen.

Die wichtigsten Spalten sind:

• Datum → Das Buchungsdatum
• Belegnummer (falls vorhanden) → z.B. die zugehörige Rechnung oder Quittung.
• Beschreibung → Kurztext zur Erläuterung des Vorgangs (z.B. Zahlung an Lieferant XX)
• Einnahmen / Ausgaben → Der gebuchte Betrag – positiv bei Einnahmen, negativ bei Ausgaben
• Zugeordnetes Konto → Die Nummer des Kontos oder der Kategorie, zu der der Auszug gehört
• Gegenkonto → Das mit der Buchung verknüpfte Gegenkonto (z.B. Mietzahlung über das Bankkonto)
• Saldo → Der fortlaufend aktualisierte Saldo – Zeile für Zeile

Jeder Auszug ist somit eine automatisch aktualisierte Übersicht, mit der Sie alle Bewegungen eines bestimmten Kontos oder einer Kategorie im Detail nachverfolgen können.

Konto-/Kategorieauszug öffnen

Sie können einen Auszug auf zwei Arten öffnen:

• In der Tabelle Buchungen, Konten oder Kategorien → Klicken Sie dort auf die Kontonummer oder den Kategorienamen – und anschliessend auf das kleine blaue Symbol, das erscheint.

• Wählen Sie im Menü Berichte > Konto-/Kategorieauszüge → Diese Option ist hilfreich, wenn Sie mehrere Konto- oder Kategorieauszüge gleichzeitig öffnen oder ausdrucken möchten.

Das Dialogfenster für die Konto- und Kategorieauszüge enthält folgende Registerkarten:

• Konten/Kategorien
• Periode
• Optionen
• Anpassung

Klicken Sie auf die jeweiligen Links, um detaillierte Informationen zu den einzelnen Registerkarten zu erhalten.

Kontoauszug aktualisieren

Der Kontoauszug wird nicht automatisch in Echtzeit berechnet, sondern nur bei Bedarf.

Wenn Sie Buchungen ändern oder hinzufügen, haben Sie zwei Möglichkeiten zur Aktualisierung:

• Öffnen Sie den Kontoauszug erneut über das Menü Berichte > Konto-/Kategorieauszüge,
• oder – wenn der Kontoauszug bereits geöffnet ist – klicken Sie oben rechts auf das Aktualisierungssymbol (zwei kreisförmig angeordnete Pfeile).

Die Spalte 'Ausgewähltes Konto'

In jedem Konto- oder Kategorieauszug können Sie über das Menü Daten > Spalten einrichten die Spalte Ausgewähltes Konto (Kurzform: Ausg. Konto) einblenden.

• Diese Spalte zeigt an, auf welchem Konto der jeweilige Buchungsvorgang erfasst wurde.
  Das ist besonders hilfreich, wenn Sie einen Kontoauszug für mehrere Konten, Gruppen oder Segmente erstellen – denn so erkennen Sie auf einen Blick, welches Konto in welcher Buchung verwendet wurde.

Die Spalte Gegenkonto

In den Konto- oder Kategorieauszügen wird standardmässig die Spalte Gegenkto. angezeigt:

• Diese Spalte zeigt an, mit welchem Konto die jeweilige Buchung ausgeglichen wurde – also das Gegenkonto zum Konto, für das der Auszug erstellt wurde.
  Falls die Spalte nicht sichtbar ist, können Sie sie über Daten > Spalten einrichten einblenden.

Kontoauszüge (Ledger) drucken

Sie können einen einzelnen Konto- oder Kategorieauszug, eine Auswahl oder alle Auszüge drucken.

Einen einzelnen Kontoauszug drucken:

• Öffnen Sie den gewünschten Kontoauszug über eine beliebige Tabelle (Konten oder Buchungen).
• Wählen Sie im Menü Datei > Ausdrucken, um den Auszug zu drucken.

Mehrere Kontoauszüge gleichzeitig drucken:

• Wählen Sie im Menü Berichte > Konto-/Kategorieauszüge die gewünschten Auszüge aus und bestätigen Sie die Auswahl.
• Sie können dabei auch den Filter verwenden, um Konten, Kostenstellen oder Segmente gezielt auszuwählen.
• Sobald die Auszüge in der Vorschau angezeigt werden, wählen Sie im Menü Datei > Ausdrucken, um sie zu drucken.

Kontoauszüge nach Periode drucken

Um Kontoauszüge mit den Salden einer bestimmten Periode anzuzeigen, gehen Sie wie folgt vor:

• Wählen Sie im Menü Berichte > Konto-/Kategorieauszüge.
• Öffnen Sie die Registerkarte Periode.
• Aktivieren Sie die Option Bestimmte Periode und geben Sie das gewünschte Anfangsdatum und Enddatum ein.
  Weitere Informationen finden Sie auf der Webseite Periode.

Kontoauszug des Budgets drucken

Wenn in der Tabelle Budget Buchungen erfasst sind, können Sie Konto- oder Gruppenauszüge des Budgets anzeigen lassen:

• Wählen Sie im Menü Berichte > Konto-/Kategorieauszüge > Budget Buchungen.

Daten in Konto- oder Kategorieauszügen löschen oder bearbeiten

In den Konto- oder Kategorieauszügen können Buchungen nicht direkt geändert oder gelöscht werden.
Wenn Sie eine Korrektur vornehmen möchten, gehen Sie wie folgt vor:

• Wechseln Sie zur Tabelle Buchungen (oder zum Budget, falls es sich um Budgetbuchungen handelt).
• Nehmen Sie dort die gewünschte Änderung oder Löschung vor.
• Drücken Sie Umschalt + F9, um die Buchhaltung zu aktualisieren.
• Öffnen Sie den Auszug erneut, um die Änderungen anzuzeigen.

Tipp: Sie können auch direkt aus dem Auszug zur zugehörigen Buchung springen, indem Sie einen Doppelklick auf die Zeilennummer ausführen.

Auszüge von Gruppen

Ein Gruppenauszug ist eine Übersicht, die die Bewegungen mehrerer Konten oder Kategorien zusammenfasst, die zu einer gemeinsamen Gruppe gehören.

Statt nur die Buchungen eines einzelnen Kontos (z.B. "Bank") anzuzeigen, können Sie alle Buchungen einer gesamten Gruppe einsehen – z.B. Liquidität, die Kasse, Post und Bank umfasst.

Um im Gruppenauszug die enthaltenen Einzelkonten sichtbar zu machen:

• Wählen Sie im Menü Daten > Spalten einrichten.
• Aktivieren Sie die Spalte Ausgewähltes Konto (Ausg. Konto).

So sehen Sie im Auszug genau, welche Konten zur jeweiligen Gruppe gehören.

Konten und Kategorien im formatierten Ausdruck nach Gruppen

Über das Menü Berichte > Formatierter Ausdruck nach Gruppen öffnen Sie ein Dialogfenster, in dem Sie festlegen können, wie Konten und Kategorien gruppiert und gedruckt werden sollen.

In diesem Fenster können Sie:

• auswählen, ob Konten, Kategorien oder beide einbezogen werden sollen
• bestimmen, welche Gruppen angezeigt werden sollen (z.B. nur Verwaltungskosten oder nur Verkäufe)
• bestimmte Anzeigeoptionen aktivieren oder deaktivieren (z.B. Saldi pro Periode anzeigen, leere Positionen ausblenden usw.)
• das Erscheinungsbild des Ausdrucks anpassen (Kopfzeilen, Seitenränder, usw.).

So erhalten Sie eine klar strukturierte und übersichtliche Auswertung mit Gruppentotals – ideal für offizielle Ausdrucke oder zur Weitergabe an Dritte.

Logo in Konto- oder Kategorieauszüge einfügen

Wenn Sie Ihre Konto- oder Kategorieauszüge mit dem Logo Ihres Unternehmens personalisieren möchten, können Sie dies direkt beim Drucken einstellen.

So gehen Sie vor:

• Wählen Sie im Menü Datei > Logo einrichten und fügen Sie das gewünschte Logo ein.
• Öffnen Sie über Berichte > Konto-/Kategorieauszüge den gewünschten Auszug.
• Wählen Sie im Menü Datei > Seitenansicht und klicken Sie dort auf das Zahnradsymbol für die Einstellungen.
• Im Dialogfenster Logoformate, das sich öffnet, suchen Sie den Bereich Logo.
• Wählen Sie bei der Option Kein (Logo) die Einstellung Logo aus.

So erscheint Ihr Logo auf jedem gedruckten Auszug – das verleiht Ihren Dokumenten ein professionelles Erscheinungsbild.

Weitere Informationen zum Einfügen eines Logos finden Sie auf der Seite Logo einrichten.

Druckanpassung für Kontoauszüge erstellen oder speichern

Wenn Sie regelmässig bestimmte Konto- oder Kategorieauszüge drucken – z. B. jene der Verkäufe –, empfiehlt es sich, eine Anpassung zu erstellen, um wiederholte Einstellungen zu vermeiden.

So funktioniert es:

• Wählen Sie im Menü Berichte > Konto-/Kategorieauszüge und öffnen Sie die Registerkarte Anpassung.
• Klicken Sie im Bereich Anpassung auf die Schaltfläche Neu.
• Geben Sie unter Beschreibung einen aussagekräftigen Namen ein (z.B. 'Verkäufe').
• Wählen Sie die Konten oder Kategorien aus, die Sie drucken möchten.
• Legen Sie im Menü Datei > Seite einrichten die Ränder und weitere Druckeinstellungen fest.

Ab sofort genügt es, die gespeicherte Anpassung auszuwählen – und mit wenigen Klicks ist Ihr Bericht druckbereit.

Der formatierte Ausdruck bietet eine klare und strukturierte Übersicht über die Vermögens- und Finanzlage Ihres Unternehmens.

Diese Funktion dient folgenden Zwecken:

• Überblick über Einnahmen und Ausgaben
• Kontrolle des Jahresergebnisses
• Gesamtüberblick über die finanzielle Entwicklung.

Formatierten Ausdruck anzeigen

• Rufen Sie im Menü Berichte > Formatierter Ausdruck auf.
• Der in der Seitenansicht angezeigte Bericht kann als PDF-, HTML- oder MS-Excel-Datei gespeichert oder in die Zwischenablage kopiert werden.
  So erhalten Sie eine vielseitig einsetzbare Auswertung, die sich auch ideal zum Archivieren oder Weitergeben eignet.

Bericht individuell anpassen

Der Bericht lässt sich sowohl zum Jahresende als auch für einen beliebigen Zeitraum berechnen, anzeigen und ausdrucken.

Seitenüberschrift

• Zeilen 1-4: Hier können Sie einen Titel oder weitere individuelle Informationen einfügen.
• Logo: Sie können das Logo Ihres Unternehmens in die Kopfzeile einfügen.
  Wenn Sie bereits ein oder mehrere Logos über das Menü Datei > Logo einrichten hochgeladen haben, können Sie eines aus der Liste auswählen.
• Falls noch kein Logo vorhanden ist, können Sie es über die Schaltfläche Bearbeiten hinzufügen.

Spaltenüberschriften

• Anfangsdatum: Geben Sie hier das Startdatum der aktuellen Buchhaltungsperiode ein.
• Enddatum: Geben Sie hier das Abschlussdatum der aktuellen Buchhaltung ein.
• Vorjahr: Geben Sie hier das Abschlussdatum des Vorjahres ein – z.B. für einen Vergleich mit dem aktuellen Jahr.

Deckblatt/Titelseite

• Sie können eine Titelseite drucken, die als Deckblatt vor dem eigentlichen Bericht erscheint.
• Auch hier haben Sie die Möglichkeit, ein Logo einzufügen – entweder durch Auswahl eines bereits eingerichteten Logos oder durch Hinzufügen eines neuen.

Seiten ausdrucken

Wählen Sie durch Ankreuzen der gewünschten Optionen aus, welche Elemente im Ausdruck enthalten sein sollen:

• Konten → druckt die Liste der Konten.
• Kategorien → druckt die Liste der Kategorien.
• Anfangsseite → druckt die erste Seite mit der Kopfzeile des Dokuments.
• Seitenumbruch nach Konten → druckt Konten und Kategorien auf getrennten Seiten.

Im Ausdruck einschliessen

Hier können Sie weitere Optionen für den Ausdruck auswählen.
Beachten Sie: Einige dieser Optionen – z.B. Saldo Budget – stehen nicht zur Verfügung, wenn in der Registerkarte Periode ein bestimmter Zeitraum ausgewählt wurde.

Andere Registerkarten

Weitere Informationen finden Sie auf den folgenden Seiten:

• Periode
• Stilart
• Texte
• Ränder
• Anpassung

Der formatierte Ausdruck nach Gruppen bietet eine klare und strukturierte Übersicht über die Vermögens- und Finanzlage Ihres Unternehmens.
Im Vergleich zum normalen formatierten Ausdruck ist er umfassender und detaillierter, da er neben den Hauptsummen auch die einzelnen Untergruppen der Totalen anzeigt.

So erhalten Sie nicht nur einen Gesamtüberblick, sondern können Einnahmen und Ausgaben auch nach Kategorien oder Bereichen differenziert analysieren – und gewinnen dadurch ein präziseres und umfassenderes Bild Ihrer finanziellen Situation.

Formatierten Ausdruck nach Gruppen anzeigen

• Wählen Sie im Menü Berichte > Formatierter Ausdruck nach Gruppen.
• Der in der Seitenansicht angezeigte formatierte Ausdruck kann als PDF-, HTML- oder MS-Excel-Datei gespeichert oder in die Zwischenablage kopiert werden (siehe Ausdrucken/Seitenansicht).

Optionen für den formatierten Ausdruck nach Gruppen

Im Dialogfenster Formatierter Ausdruck nach Gruppen stehen Ihnen verschiedene Optionen zur Verfügung:

• Alle Gruppen einbeziehen → Zeigt im Ausdruck alle Gruppen, die in den Tabellen Konten und Kategorien vorhanden sind.
• Einzelne Gruppen oder Konten ausschliessen → Blendet gezielt bestimmte Gruppen oder Konten aus dem Bericht aus.
• Nach Zeitraum unterteilen → Sie können z.B. für das erste Halbjahr eine monatliche oder vierteljährliche Aufteilung wählen.
• Nach Segmenten unterteilen → Nützlich, um Ergebnisse nach Projekten, Bereichen oder anderen Tätigkeitsfeldern zu unterscheiden.

Hinweis: Alle Registerkarten des formatierten Ausdrucks nach Gruppen sind auf der Seite Formatierte Bilanz nach Gruppen (für die doppelte Buchhaltung) ausführlich erklärt.

Die Ausnahmen in den Inhalten sind folgende:

In den Optionen sind neben den Kontoeinstellungen auch Einstellungen für Kategorien enthalten – diese werden jedoch auf dieselbe Weise verwaltet.

Im buchhalterischen Bericht (Menü Berichte) wird die Tabelle 'Konten' oder 'Kategorien' entsprechend den im Dialogfenster festgelegten Einstellungen angezeigt.

Im Buchhaltungsbericht anzeigen

Sie können auswählen, welche Art der Gruppierung angezeigt werden soll:

• Konten – Im Bericht werden alle Konten mit folgenden Spalten aufgelistet:
  • Eröffnung
  • Einnahmen im ausgewählten Zeitraum
  • Ausgaben im ausgewählten Zeitraum
  • Bewegungen im ausgewählten Zeitraum
  • Kontosaldo

• Kategorien – Im Bericht werden alle Kategorien mit folgenden Spalten aufgelistet:
  • Einnahmen im ausgewählten Zeitraum
  • Ausgaben im ausgewählten Zeitraum
  • Bewegungen im ausgewählten Zeitraum
  • Saldo der Kategorie

In Kategorienberichten bleibt die Spalte "Eröffnung" stets leer.
Dies liegt daran, dass Kategorien dazu dienen, das Jahresergebnis – also die Differenz zwischen Einnahmen und Ausgaben – zu berechnen. Dabei dürfen keine Anfangssalden aus dem Vorjahr übernommen werden.

Die Kategorien beginnen daher jedes Jahr bei null, damit das Ergebnis ausschliesslich für den aktuellen Zeitraum korrekt berechnet werden kann.

Druckoptionen

Wählen Sie aus, welche  Konten Sie einbeziehen oder ausschliessen möchten:

• Konten nicht einschliessen → Es werden nur die Kategorien ausgedruckt.
• Konten ohne Bewegungen einschliessen → Auch Konten ohne Bewegungen werden ausgedruckt.
• Konten mit 0-Saldo einschliessen → Auch Konten mit einem Saldostand von null (Saldo = 0) werden ausgedruckt.
• Gruppen ohne Konten nicht einschliessen → Gruppen, in denen alle Konten einen Nullsaldo haben, werden ausgeschlossen.

Andere Registerkarten

Für Informationen zu den weiteren Registerkarten konsultieren Sie bitte folgende Seiten:

• Periode
• Unterteilung
• Anpassung

Die MWST/USt-Zusammenfassung in Banana Buchhaltung bietet eine vollständige und aktuelle Übersicht über alle in der Buchhaltung erfassten MWST/USt-Buchungen. Sie ist ein praktisches Werkzeug – sowohl für die interne Kontrolle als auch für die Erstellung der periodischen MWST/USt-Abrechnungen.

Die Funktion MWST/USt-Zusammenfassung ist nur in Vorlagen der Einnahmen-Ausgaben-Rechnung mit aktivierter MWST/USt-Option verfügbar.

Verwendung der MWST/USt-Zusammenfassung in Banana Buchhaltung

Mit der MWST/USt-Zusammenfassung können Sie:

• die MWST/USt auf Verkäufen (geschuldete MWST/USt) klar erkennen,
• die abzugsfähige MWST/USt auf Einkäufen (Vorsteuer)  kontrollieren,
• den MWST/USt-Saldo berechnen, der zu zahlen oder zurückzufordern ist,
• eine Übersicht der Buchungen nach MWST/USt-Codes erhalten.

So kennen Sie jederzeit Ihre aktuelle MWST/USt-Position – ganz ohne manuelle Berechnungen.

Anzeigen der MWST/USt-Zusammenfassung

Auf Grundlage der Buchungen mit MWST/USt-Codes berechnet und zeigt das Programm automatisch die MWST/USt-Zusammenfassung an.

So gehen Sie vor:

• Wählen Sie im Menü Berichte > MWST/USt-Zusammenfassung.
• Im sich öffnenden Fenster können Sie:
  • den gewünschten Zeitraum festlegen (z.B. Monat, Quartal oder Jahr),
  • bei Bedarf Filter anwenden, um nur bestimmte Codes oder Buchungen anzuzeigen.

Das Programm verarbeitet die Daten und zeigt Ihnen eine Übersicht mit den Totalbeträgen der vereinnahmten und bezahlten MWST/USt.

Optionen der MWST/USt-Zusammenfassung

Beim Erstellen der MWST/USt-Zusammenfassung können Sie verschiedene Optionen aktivieren, um die Ansicht an Ihre Bedürfnisse anzupassen – von Detailinformationen einzelner Buchungen bis hin zu Totalsummen nach Konto, Code oder Steuersatz. So behalten Sie Ihre MWST/USt-Position jederzeit im Griff.

Verfügbare Optionen:

Buchungen einschliessen

Zeigt im Detail alle in der Buchhaltung enthaltenen Buchungen mit MWST/USt an.

Totalsummen nach Konten einschliessen

Summiert die MWST/USt-Vorgänge, gruppiert nach einzelnen Konten (z.B. Bank, Kasse).

Totalsummen nach Codes einschliessen

Zeigt die Totalsummen der MWST/USt-Vorgänge, gruppiert nach MWST/USt-Code (z.B. V81, M81, I81).

Totalsummen nach Prozentsatz einschliessen

Gruppiert die MWST/USt-Buchungen nach angewendetem Steuersatz (z.B. 8,1 %).

Nicht verwendete Codes einschliessen

Zeigt auch MWST/USt-Codes, die zwar in der Tabelle vorhanden, aber in den Buchungen nicht verwendet wurden.

Eigene Gruppierung (Gruppe und Gr) verwenden

Sortiert die MWST/USt-Vorgänge gemäss der Gruppierung in der Tabelle "MWST/USt-Codes".

Buchungen sortieren nach

Ermöglicht die Sortierung der Buchungen nach einem gewünschten Kriterium (z.B. Datum, Belegnummer, Beschreibung usw.).

Teilbericht

Erstellt eine MWST/USt-Zusammenfassung nur für ein bestimmtes Element – z. B.:

• einen einzelnen MWST/USt-Code (aus der Liste auswählbar)
• eine Gruppe von Codes (z.B. alle Codes im Zusammenhang mit Einkäufen).

Inhalt der MWST/USt-Zusammenfassung

Der Bericht zeigt für jeden MWST/USt-Code:

• den steuerbaren Betrag (der Betrag, auf den die MWST/USt berechnet wird)
• den angewendeten Steuersatz,
• den berechneten MWST/USt-Betrag
• die Gesamtsummen der geschuldeten und abzugsfähigen MWST/USt.

MWST/USt-Zusammenfassung drucken und speichern

Die MWST/USt-Zusammenfassung kann:

• auf Papier ausgedruckt werden
• als PDF-, HTML- oder Excel-Datei gespeichert werden – z.B. zur digitalen Archivierung
• in die Zwischenablage kopiert und in andere Dokumente eingefügt werden.

Am Ende des Jahres, wenn die Buchhaltung abgeschlossen, geprüft und revidiert wurde, können Sie ein Archiv Ihrer Daten im PDF-Format erstellen.

So gehen Sie vor:

• Wählen Sie im Menü Datei > PDF-Dossier erstellen.

Das Programm erstellt eine einzige PDF-Datei mit allen wichtigen Buchhaltungsinformationen des Jahres. Sie können dieses PDF archivieren, ausdrucken oder an Dritte weitergeben.

Auf diese Weise verfügen Sie über eine organisierte und unveränderbare Kopie Ihrer Buchhaltung – ideal für die langfristige Aufbewahrung oder zur Vorlage bei Revisoren, Partnern oder externen Stellen.

Die buchhalterischen Abschlussarbeiten umfassen alle Prüf- und Kontrollvorgänge, die am Jahresende (oder am Ende eines Abrechnungszeitraums) durchgeführt werden, um sicherzustellen, dass die Daten korrekt sind und das Geschäftsergebnis fehlerfrei berechnet wird.

Mit Banana Buchhaltung werden viele dieser Vorgänge vereinfacht und automatisiert. Dennoch ist es wichtig, die verfügbaren Funktionen zu nutzen – darunter:

• Die Spalte Saldo weist auf allfällige Abweichungen hin und führt diese in den folgenden Zeilen weiter, bis sie korrigiert werden.
  Tipp: Kontrollieren Sie diese Spalte regelmässig, um Fehler sofort zu beheben und spätere Korrekturaufwände zu vermeiden.

Mit der temporären Zeilenfilterfunktion (nur im Advanced-Plan verfügbar) können Sie Buchungen mit gleichen Texten, Beträgen oder Konten schnell finden und korrigieren – ohne die gesamte Tabelle durchsuchen zu müssen.

Automatische Buchhaltungsprüfung

Der Menübefehl Aktionen > Buchhaltung nachkontrollieren führt automatisch eine Reihe von Kontrollen durch, um eventuelle Fehler oder Differenzen sofort zu erkennen.

Wir empfehlen, diesen Befehl in folgenden Fällen zu verwenden:

• bei Abweichungen oder Fehlermeldungen
• nach wichtigen Änderungen an Konten, Kategorien oder MWST/USt-Codes
• beim Jahresabschluss
• nach dem Erstellen des neuen Jahres und weiteren Anpassungen.

Fehler werden im Meldungen-Fenster angezeigt – mit Angabe der betreffenden Tabelle und Zeile, die korrigiert werden muss.

Mit dem Befehl Buchhaltung nachkontrollieren sucht das Programm nach folgenden Punkten und meldet sie:

• Differenzen in der Tabelle Buchungen
  Alle Beträge müssen ausgeglichen sein: Einnahmen und Ausgaben dürfen keine Differenzen verursachen.
• Abweichungen zwischen Buchhaltungssalden und tatsächlichen Salden
  Mit der Funktion Saldoprüfung (#CheckBalance) können Sie die erfassten Buchhaltungssalden automatisch mit den Bankauszügen vergleichen und Abweichungen erkennen.
  Nur so gilt die Buchhaltung als korrekt und zuverlässig – die erfassten Salden müssen mit den tatsächlichen Salden übereinstimmen.
  • Die Bank- und Kreditkartenkonten müssen mit den Bank- bzw. Postauszügen übereinstimmen.
  • Der Kassabestand muss dem tatsächlich vorhandenen Bargeld entsprechen.
  • Das Konto "Geschuldete MWST/USt" muss mit dem Saldo des "Abrechnungskontos MWST/USt" übereinstimmen.
• Weitere Informationen zur Überprüfung von Salden finden Sie auf der Seite Kontrollbuchungen Saldo.
• Fehler bei der Totalisierung in der Tabelle Konten und Kategorien
  Wenn Sie in der Tabelle Konten oder Kategorien Konten, Gruppen oder Untergruppen hinzugefügt, gelöscht oder umbenannt haben, können Gruppierungsfehler auftreten.
  Diese werden vom Befehl Buchhaltung nachkontrollieren gemeldet und müssen behoben werden – andernfalls sind die Totalsummen in den Berichten nicht korrekt.
• Differenzen bei den Anfangssalden
  In der Tabelle Konten müssen die Eröffnungssalden der Bestandskonten immer exakt mit den Endsalden des vorherigen Geschäftsjahres (Datei des Vorjahres) übereinstimmen.
  Differenzen können aus folgenden Gründen entstehen:
  • In der Datei des Vorjahres wurden Buchungen hinzugefügt oder gelöscht, nachdem das neue Jahr bereits erstellt wurde.
  • In der Datei des Vorjahres wurden Fehler korrigiert, nachdem das neue Jahr bereits erstellt wurde.
  • In solchen Fällen müssen die Anfangssalden mit dem Befehl Eröffnungssaldi aktualisieren korrigiert werden.

Neues Jahr beginnen

In Banana Buchhaltung hat jedes Jahr eine eigene, separate Datei:

• Über das Menü Aktionen > Neues Jahr erstellen wird die Datei für das neue Jahr generiert.
• Sie können gleichzeitig mit der alten und der neuen Datei arbeiten.
• Nach Abschluss des Geschäftsjahres aktualisieren Sie die Salden im neuen Jahr mit dem Befehl Eröffnungssaldi aktualisieren.

Ausdruck des Jahresberichts

Der Jahresbericht ist das Dokument, das alle Einnahmen und Ausgaben des Jahres zusammenfasst und den Endsaldo sowie das Ergebnis (Gewinn oder Verlust) ausweist.

Er basiert auf folgendem Berechnungsschema:

• Summe der Einnahmen → Erträge und Einnahmen
• Summe der Ausgaben → Aufwände und Kosten
• Differenz zwischen Einnahmen und Ausgaben → Gewinn oder Verlust

Sie können den Bericht über das Menü Berichte > Formatierter Ausdruck nach Gruppen erstellen und dabei Spalten sowie Druckeinstellungen individuell anpassen.

Übertrag des Jahresergebnisses in der Einnahmen-Ausgaben-Rechnung (EÜR)

In der Einnahmen-Ausgaben-Rechnung ist es nicht notwendig, Gewinn oder Verlust aufzuteilen, da der Gesamtwert des Vermögens in der Tabelle Konten bereits das Nettovermögen darstellt.
Das Jahresergebnis (Einnahmen – Ausgaben) wird automatisch im Vermögensstand berücksichtigt.

Wenn Sie auch die Ergebnisse der Vorjahre anzeigen möchten, können Sie ein separates Konto Ergebnisse der Vorjahre erstellen und den Betrag manuell in der Spalte Eröffnung eintragen.

Buchungen sperren

Sobald die Prüfungen und Abschlussarbeiten abgeschlossen sind, empfiehlt es sich, die Buchungen zu sperren:

• Über das Menü Aktionen > Buchungen sperren
• Die Buchungszeilen werden nummeriert und durch einen Blockchain-Code geschützt, der ihre Integrität sicherstellt.

PDF-Dossier

Mit dem Befehl PDF-Dossier erstellen können Sie alle Dokumente des gesamten Geschäftsjahres – Kontoblätter, Journal, MWST/USt-Abrechnungen sowie monatliche, vierteljährliche und jährliche Berichte – in einer einzigen PDF-Datei zusammenfassen.

Sie können Ihre Buchhaltungsdaten archivieren, indem Sie sowohl die Buchhaltungsdatei als auch die PDF-Ausdrucke speichern. Optional empfiehlt es sich, Sicherungskopien auf einem externen Laufwerk zu erstellen.