Quando apri il programma, selezionando come tipologia di contabilità Entrate / Uscite, trovi diversi modelli predefiniti che hanno le tabelle Conti e Categorie già impostate. Con pochi passi sei pronto a registrare i movimenti e nonostante la semplicità, ottenere risultati professionali.

▶ Video: Come iniziare una Contabilità Entrate / Uscite
Nel video scopri come creare una contabilità Entrate / Uscite, adattare i conti e le categorie, inserire le entrate e le uscite e stampare il rendiconto.

Scegli il modello pronto all'uso

Per facilitarti l'avvio puoi aprire uno dei modelli messi a disposizione dal programma.

Per una migliore comprensione e rendere più intuitivo l'utilizzo, consigliamo di usare i conti descrittivi (con nomi) e non numerici.

I modelli possono essere aperti tramite:

• la nostra WebApp
• direttamente dal programma (menu File > Nuovo).

Come creare il file dal modello

• Avvia Banana Contabilità
• Seleziona come tipologia Contabilità Entrate e uscite
• Apri uno dei Modelli di contabilità Entrate / Uscite
• Salva il file con nome.

Imposta i tuoi dati nelle Proprietà file

Una volta aperto il modello, inserisci i dati base della tua contabilità:

• dal menu File > Proprietà file (Dati base)
  • Il nome della tua azienda (Intestazione sinistra).
  • La data di inizio e fine anno contabile (normalmente appare in automatico la data dell'anno in corso).
  • La moneta base della tua contabilità.
  • Nella sezione Indirizzo puoi indicare l'indirizzo e altri dati della tua azienda.

Salva su disco

Con il comando File > Salva con nome, salvi i dati e assegni anche un nome al file. Appare il dialogo di salvataggio tipico del tuo sistema operativo.

• Consigliamo di usare il nome del della ditta seguito dall'anno "ditta-2025.ac2" per distinguerlo da altri file di contabilità.
• Puoi tenere quante contabilità ti servono, ciascuna avrà il proprio nome.
• Puoi salvare il file dove vuoi sul tuo computer e il supporto (salvare su disco, chiavetta o cloud). Se usi Banana su più computer, o devi condividere il file con altre persone, ti consigliamo di salvare file nel tuo cloud (OneDrive, Dropbox, GoogleDrive, …)
• Se prevedi di avere anche dei documenti digitali collegati alla contabilità dell'anno in corso, ti consigliamo di creare una cartella separata per ogni anno contabile, dover raggruppare tutti i file. Consulta anche la pagina Cartella giustificativi.

Personalizza Conti e Categorie

Le tabelle Conti e Categorie hanno tutto quanto serve per gestire la tua contabilità, ma puoi personalizzarle secondo le tue esigenze. Ad esempio:

• Nella tabella Conti, nella colonna Descrizione:
  • Inserisci il nome delle banche, dei tuoi clienti e fornitori, ecc.
• Puoi eliminare i conti e le categorie che non utilizzi
• Puoi aggiungere nuovi conti e nuove categorie o nuovi gruppi di totalizzazione.

Per maggiori informazioni vai alle pagine: 

• Il sistema di raggruppamento in Banana
• Personalizzare Conti e Categorie

Inserisci i saldi iniziali

Nella colonna Apertura, inserisci i saldi iniziali dei tuoi conti (cassa, banca, clienti , magazzino, ecc..).

• I saldi di apertura dei conti passivi (conti patrimoniali negativi) devono essere inseriti con il segno meno davanti all'importo.
• L'inserimento manuale dei saldi iniziali viene effettuato solo la prima volta che si usa Banana Contabilità Plus, poiché ogni volta che il programma crea un nuovo anno (menu Azioni > Crea nuovo anno) i nuovi saldi di apertura vengono riportati automaticamente.

Inserisci i saldi dell'anno precedente (solo quando crei il file)

Se hai bisogno di avere i saldi dell'anno precedente che riguardano i conti, devi inserirli nella colonna Anno precedente della vista Precedente. Anche questa operazione va effettuata solo la prima volta che si usa Banana Contabilità Plus, poiché ogni volta che il programma crea un nuovo anno (menu Azioni > Crea nuovo anno) i nuovi saldi dell'anno precedente vengono riportati automaticamente.

Registra le entrate e le uscite

Nella tabella Registrazioni inserisci le entrate e le uscite giornaliere, inserendo i dati nelle apposite colonne.

Puoi registrare diverse casistiche di registrazioni:

• Registrazioni fra due conti (senza categoria)
• Registrazioni fra due categorie (senza conto)
• Registrazioni fra più conti e/o più categorie
• Registrazioni con IVA.

Mano mano che inserisci le entrate e le uscite se vai nella tabella Conti e Categorie, vedi subito i saldi aggiornati di tutte le entrate e le uscite e ti rendi conto se stai guadagnando o sei in perdita.

Velocizza l'inserimento delle Registrazioni

Per velocizzare l'inserimento delle registrazioni si utilizza:

• Immissione dati con autocompletamento che consente la ripresa in automatico dei dati già inseriti in precedenza.
• Registrazioni ricorrenti (menu Azioni) che permette di memorizzare in un'apposita tabella le registrazioni ripetitive.
• Importazione dati dall'estratto bancario o postale.

Controlli immediati ed efficienti 

Con Banana Contabilità puoi controllare e correggere i dati in modo rapido:

• Filtro avanzato (Advanced): trova subito righe per parola chiave o importo e modificale direttamente.
• Colonna Saldo: individua immediatamente le differenze e la riga da cui derivano.
• Controlla contabilità: esegue verifiche automatiche per rilevare errori o squilibri.
  Usa regolarmente il comando Controlla contabilità, soprattutto dopo modifiche, nelle chiusure e creazione del nuovo anno.

Collegamenti digitali ai tuoi documenti 

Se lo desideri, per ogni registrazione contabile puoi collegare un documento digitale (in formato PDF), salvato sul tuo computer o su internet. Ti permette di aprire con un semplice click una ricevuta, una fattura o altro documento direttamente nel file della contabilità.

• Per inserire i documenti digitali:
  • Aggiungi la colonna DocLink nella tabella Registrazioni (menu Dati > Disponi colonne).

Ottieni il Rendiconto (Bilancio e Conto economico)

Per visualizzare il Rendiconto (Bilancio e Conto economico), clicca sul menu Report > Rendiconto abbellito o Rendiconto abbellito con gruppi. Sono anche possibili dei rendiconti anche per periodo.

• Il Rendiconto abbellito visualizza tutti i conti e le categorie senza gli eventuali sottogruppi.
• Il Rendiconto abbellito con gruppi visualizza tutti i conti e le categorie anche con i sottogruppi.

Il Rendiconto può essere controllato, stampato o esportato in formato PDF.

Archivio dati in PDF

A fine anno, quando tutta la contabilità è stata completata, corretta e revisionata, puoi archiviare tutti i dati contabili con il comando Crea dossier in PDF , dal menu File.

 Altre risorse

• Preventivo
• Stampe
• Chiusure
• Crea Nuovo Anno

La tabella Conti è composta da tutte le voci di ciò che possiedi (denaro, beni, crediti) e di ciò che devi (debiti, prestiti, tasse). 

In termini contabili: 

• ciò che possiedi → Conti patrimoniali attivi o Attività.
• ciò che devi → Conti patrimoniali passivi o Passività.

La differenza tra ciò che possiedi e ciò che devi costituisce il tuo patrimonio netto, cioè quello che ti rimane una volta tolti i debiti da ciò che possiedi.

• Patrimonio netto = Attività − Passività

Con la tabella Conti tieni sempre sotto controllo la tua situazione finanziaria in modo semplice e organizzato.

• Puoi vedere subito quanta liquidità hai
• A quanto ammontano i tuoi crediti e debiti
• A quanto ammonta il tuo patrimonio netto.

Struttura della tabella Conti

La tabella Conti al livello di struttura è costituita principalmente dai seguenti elementi:

• I conti patrimoniali nella colonna Conti
• I gruppi di totalizzazione nella colonna Gruppo
  Nell'esempio che segue, nella tabella Conti, tutti i conti sono raggruppati nel Gruppo 1 (Totale patrimonio). I conti attivi vengono sommati ai conti passivi e la differenza determina il Patrimonio netto.
• I saldi d'apertura sono da inserire la prima volta che si crea il file nella colonna Apertura.

I saldi finali dei conti patrimoniali vengono sempre riportati come saldi iniziali nel file dell'anno successivo. 

I conti patrimoniali positivi (Attivi)

I conti patrimoniali positivi rappresentano i beni e i valori che possiedi,  quindi sono le risorse a tua disposizione. 

Alcuni esempi di conti patrimoniali positivi:

• Soldi in cassa o in banca.
• Fatture da incassare dai clienti (soldi che ti devono).
• Merce in magazzino.
• Beni come attrezzature, mobili, computer, auto.

Gli importi sono in positivo.

I conti patrimoniali negativi (Passivi)

Questi conti indicano invece i debiti e gli obblighi da saldare, come:

• Debiti verso fornitori
• Prestiti da restituire
• Tasse da pagare
• Contributi ancora dovuti

Sono quindi le somme che devi a terzi. Gli importi sono in negativo e in rosso.

Il patrimonio netto 

Il patrimonio netto è la differenza tra i conti patrimoniali positivi e quelli negativi. Rappresenta quello che realmente ti rimane, una volta tolti i debiti da ciò che possiedi.

• Patrimonio Netto = Conti patrimoniali positivi − Conti patrimoniali negativi

Dal valore del patrimonio netto scaturisce la solidità patrimoniale la capacità di sostenere le proprie operazioni senza ricorrere a finanziamenti esterni.

Un patrimonio netto positivo indica che il soggetto (aziendale o privato) ha un valore contabile superiore ai propri debiti. Un patrimonio netto negativo, invece, significa che il valore dei conti negativi del patrimonio superano quelli positivi, segnalando potenziali difficoltà finanziarie.

Le colonne della tabella Conti

Nella tabella Conti vengono visualizzati i saldi dei conti, le colonne dei movimenti in entrata e uscita e il preventivo. Hai quindi una visione immediata e costantemente aggiornata della situazione patrimoniale. I valori patrimoniali attivi sono indicati in positivo, quelli passivi (i debiti) sono in negativo.

Mano mano che inserisci le entrate e le uscite (tabella Registrazioni), nella tabella Conti, vedi subito i saldi aggiornati dei vari conti.

Qui di seguito vengono elencate le principali colonne della tabella Conti. La visualizzazione delle colonne cambia in base alla Vista selezionata.

È possibile aggiungere delle colonne supplementari sia di sistema sia colonne proprie tramite il menu Dati > Disponi colonne.

Sezioni
Si inserisce un asterisco per il cambio di sezione. Ad esempio per distinguere il Totale patrimonio dai centri di costo.
I valori inseriti nella tabella Sezioni sono fondamentali per la presentazione del Bilancio abbellito con gruppi.
Maggiori dettagli sulle Sezioni sono disponibili alla pagina web Sezioni.

Gruppo 
Vengono inseriti dei valori che totalizzano le categorie che hanno lo stesso raggruppamento nella colonna Somma in. Sono fondamentali per la totalizzazione.

Conto
Si inserisce il numero o sigla del conto da gestire (cassa, banca, posta).

Descrizione
Si inserisce una descrizione relativa al conto inserito. Questa descrizione viene ripresa in automatico nella colonna Descrizione conto della tabella Registrazioni (se visualizzata).

Somma in (Gr)
Si indica il codice di un gruppo in modo che il programma totalizzi l'importo della riga nel gruppo.
L'intestazione "Somma in" è stata adottata con la versione Banana Plus e sostituisce il "Gr" usato nelle vecchie versioni del programma.

Apertura
Qua vengono visualizzati i saldi di apertura. Sono da inserire manualmente solo la prima volta che si apre Banana Contabilità o si usa un file nuovo. Successivamente, all'inizio di un nuovo anno con l'apertura in automatico, questa colonna viene riempita automaticamente con i saldi di chiusura dell'anno precedente.

Entrate
La colonna è protetta e riporta il saldo delle registrazioni in entrata. Dopo ogni registrazione il saldo è aggiornato in automatico.

Uscite
La colonna è protetta e riporta il saldo delle registrazioni in uscita. Dopo ogni registrazione il saldo è aggiornato in automatico.

Saldo
La colonna è protetta e riporta il saldo complessivo tra le entrate e le uscite. Dopo ogni registrazione il saldo è aggiornato in automatico.

Sezioni

Le Sezioni presenti nella tabella Conti e/o Categorie permettono di definire l'insieme di conti e categorie che si desiderano stampare tramite il comando Report > Rendiconto abbellito con gruppi.

• Le sezioni sono indicate nella colonna Sezioni della tabella Conti e della tabella Categorie
• Un * (asterisco) indica l'inizio della sezione.
• Un ** (doppio asterisco) indica l'inizio di una sottosezione.
• Un # indica l'inizio della sezione note.
• Una sezione finisce quando ne inizia un'altra
• A differenza della contabilità in partita doppia, nella contabilità entrate e uscite non si possono usare sezioni di tipo numerico.
• Se non è stata indicata alcuna sezione, la prima volta che si usa il comando, il programma la inserirà in automatico.
  • Nella tabella Conti "Situazione Patrimoniale"
  • Nella tabella Categoria "Risultato operativo"
• È utile creare delle sezioni separate se si hanno dei centri di costo, segmenti oppure dei partitari clienti o fornitori. In questo modo si possono stampare dei rapporti solo di quello che interessa.

Personalizzare la tabella Conti

Nella tabella Conti puoi personalizzare i conti patrimoniali, secondo le tue necessità:

• Puoi cambiare i numeri di conto
• Puoi cambiare la descrizione
• Nella colonna Apertura, inserisci il saldo iniziale dei tuoi conti.

Per maggiori informazioni vai alle seguenti pagine:

• Personalizzare Conti e Categorie
• Schede conto
• Saldi iniziali

Conto per destinare i risultati di anni precedenti

Nella contabilità Entrate/Uscite, la riga di totalizzazione che raggruppa entrate e uscite rappresenta direttamente il patrimonio netto (capitale proprio). Per questo motivo non è necessario creare un conto specifico dedicato.

Visualizzazione dei risultati d’esercizio degli anni precedenti

Se si desidera visualizzare l’ammontare dei risultati d’esercizio degli anni precedenti, è necessario:

• Aggiungere un conto "Risultati d’esercizio anni precedenti".
• Inserire manualmente l’importo nella colonna Apertura (tabella Conti) all’inizio di ogni nuovo anno.

La tabella Categorie contiene l'elenco di tutte le voci che rappresentano i motivi per i quali hai degli incassi e delle spese. È lo strumento centrale per organizzare e analizzare entrate e uscite e tenere sotto l'andamento della tua attività.

Nella tabella Categorie hai tutte le entrate e le uscite organizzate in modo chiaro e ordinato. 

Le Categorie sono distinte in due gruppi:

• Categorie di entrata
• Categorie di uscita

La differenza tra Categorie di entrata e di uscita determinano il risultato (guadagno o perdita).

• Risultato d'esercizio = Entrate - Uscite.

Categorie di entrata

Le categorie di entrata sono le voci che rappresentano i motivi per i quali hai avuto delle entrate, quindi includono tutte le fonti di guadagno. 

Esempi di categoria d'entrata:

•  Vendite, Quote associative, Donazioni, Contributi pubblici, Interessi bancari

Categorie di uscita

Le categorie di uscita rappresentano i motivi per i quali hai sostenuto delle spese.

Esempi di categoria d'uscita:

• Affitto, Utenze, Spese di cancelleria, Stipendi, Spese di viaggio

Guadagno o Perdita (Risultato d'esercizio)

La differenza tra il totale entrate e uscite è il risultato del tuo guadagno o della perdita (Risultato d’esercizio), calcolato in automatico dal programma.

• Risultato d'esercizio (dell'anno) = Entrate totali – Uscite totali

In Banana Contabilità, per motivi di somme automatiche, gli importi delle Entrate sono in rosso e in negativo. Nei rendiconti e nelle stampe gli importi figurano positivi. 

Le colonne della tabella Categorie

Qui di seguito vengono elencate le principali colonne della tabella Categorie. La visualizzazione delle colonne cambia in base alla Vista selezionata.

È possibile aggiungere delle colonne supplementari sia di sistema sia colonne proprie tramite il menu Dati > Disponi colonne.

Sezione
Viene inserito un asterisco nella riga dove viene inserito un titolo, che sarà poi ripreso nel Rendiconto abbellito con gruppi (nel nostro esempio l'asterisco è inserito sulla riga del titolo Risultato).

Se oltre alle entrate e alle uscite sono previste altre sezioni, ad esempio centri di costo e di profitto, nella colonna Sezioni, sempre sulla riga del titolo, può essere inserito un altro asterisco. Maggiori dettagli sono disponibili alla pagina web Sezioni.

Gruppo
Viene inserito un identificativo (numero o sigla) uguale a quello inserito per ogni categoria nella colonna Somma in. Serve a totalizzare gli importi di tutte le categorie appartenenti allo stesso raggruppamento della colonna Somma in (nell'esempio, il Gruppo 4 totalizza tutte le categorie di entrata e il Gruppo 3 totalizza tutte le categorie d'uscita).

Categoria
Si inserisce il numero di categoria che identifica l'uscita o l'entrata.

Descrizione
Si inserisce una descrizione per identificare la categoria di entrata o di uscita. Questa descrizione viene ripresa in automatico nella colonna Descrizione categoria della tabella Registrazioni (se visualizzata).

Somma in (Gr)
Si indica il codice di un gruppo in modo che il programma totalizzi l'importo della riga nel gruppo.
L'intestazione "Somma in" è stato adottato con la versione Banana Plus, mentre "Gr" era utilizzato nelle versioni precedenti del programma.
Ogni categoria ha un identificativo che serve a definire in quale gruppo deve essere totalizzata (nell'esempio tutte le categorie di entrata, nella colonna Somma in, hanno il raggruppamento 4, perché sono totalizzate nel Gruppo 4, Totale entrate).

Entrate
La colonna è protetta e riporta il saldo delle registrazioni in entrata. Dopo ogni registrazione il saldo è aggiornato in automatico.

Uscite
La colonna è protetta e riporta il saldo delle registrazioni in uscita. Dopo ogni registrazione il saldo è aggiornato in automatico.

Saldo
La colonna è protetta e riporta il saldo complessivo tra le entrate e le uscite. Dopo ogni registrazione il saldo è aggiornato in automatico.

Personalizzare la tabella Categorie

Nella tabella Categorie puoi personalizzare le voci di entrata e di uscita:

• Cambiare i numeri delle categorie
• Cambiare la descrizione delle categorie
• Aggiungere nuove categorie
• Eliminare le categorie non utilizzate

Per maggiori informazioni vai alle seguenti pagine:

• Personalizzare Conti e Categorie
• Schede conto/categorie

Nella tabella Registrazioni, per velocizzare l'inserimento dei dati, puoi utilizzare diverse funzioni di automazione.

Tasti di scelta rapida

I tasti di scelta rapida ti permettono di eseguire azioni in un attimo, senza dover aprire menu o usare il mouse.
Sono un ottimo modo per risparmiare tempo e rendere il lavoro più scorrevole.

Con le scorciatoie da tastiera puoi, ad esempio:

• Copiare e incollare dati.
• Spostarti rapidamente tra celle, colonne e tabelle.
• Inserire la data corrente con un tocco.
• Applicare formattazioni come il grassetto.
• e molto altro ancora.

Immissione dati con autocompletamento

Nella tabella Registrazioni, quando inizi a scrivere nella colonna Descrizione, nella parte inferiore della finestra, il programma ti suggerisce un elenco di registrazioni già inserite precedentemente con lo stesso testo. Se vuoi riprendere una registrazione precedente:

• Digita le prime lettere della descrizione.
• Premi F6.
• La registrazione viene riportata automaticamente: ti basta modificare l’importo (se diverso) o altri dati necessari.

Questo trucco è molto utile per operazioni ripetitive, perché evita di riscrivere tutto ogni volta.

Registrazioni ricorrenti

Nella tabella Registrazioni ricorrenti puoi memorizzare le operazioni che si ripetono durante l’anno e riprenderle al momento opportuno nella tabella Registrazioni.

Maggiori informazioni alla pagina:

• Registrazioni ricorrenti
• Tabella Registrazioni ricorrenti

Importazione dei movimenti bancari

Puoi scaricare il file degli estratti conto della tua banca, carta di credito o altro, purché siano in formato compatibile con Banana Contabilità (csv, ISO 20022,...) e importare tutti i movimenti nella tabella Registrazioni. Risparmi diverso tempo ed eviti errori. 

Maggiori informazioni sull'importazione sono disponibili alla pagina:

• Importa i tuoi movimenti in Banana Contabilità Plus

Impostazione Regole nell'importazione automatica

Anche con la contabilità Entrate e Uscite puoi sfruttare la funzione avanzata delle Regole per automatizzare ulteriormente il lavoro.

Con le Regole di completamento automatico delle registrazioni importate puoi automatizzare la registrazione dei movimenti ripetitivi. Per ogni movimento importato che pensi possa ripresentarsi nel tempo, hai la possibilità di creare una Regola, assegnando non solo la contropartita (cioè il motivo della spesa o dell’entrata), ma anche altri dettagli come il centro di costo, il codice IVA, il colore della riga e così via. In questo modo, nelle importazioni successive, il programma applicherà automaticamente la Regola ai movimenti corrispondenti, importandoli già completi di tutte le informazioni che hai definito.

Maggiori informazioni sono disponibili alla pagina:

• Come usare le regole

Tutti i modelli di Banana Contabilità hanno già pronte le tabelle Conti e Categorie, con tutte le voci essenziali per gestire la tua contabilità. Se però vuoi adattare il piano contabile alla tua attività, puoi facilmente personalizzare queste tabelle.

Personalizza i Conti

La tabella Conti raccoglie le voci che rappresentano ciò che possiedi (attività) e ciò che devi (passività).
Puoi modificarla come vuoi:

• Cambiare descrizione dei conti
  Esempio: nella riga del conto Banca, scrivi il nome della tua banca (es. Banca UBS).
• Aggiungere nuovi conti
  Se hai più conti bancari, aggiungi una nuova riga e inserisci il nome della banca.
  Lo stesso vale per clienti e fornitori: puoi creare un conto distinto per ognuno, con la relativa descrizione.
• Cambiare i numeri dei conti
  Se il modello usa numeri, puoi sostituirli con nomi descrittivi oppure assegnare numerazioni diverse
• Eliminare conti inutilizzati
  Se non ti servono, basta cancellare la riga corrispondente.

Personalizza la tabella Categorie

La tabella Categorie contiene i motivi per cui incassi (entrate) e spendi (uscite).
Anche qui puoi adattare liberamente le voci:

• Cambiare descrizione delle categorie
  Esempio: al posto di Vendite puoi scrivere Vendite al dettaglio o Vendite a rivenditori.
• Aggiungere nuove categorie
  Inserisci una nuova riga e definisci la voce che ti serve.
• Cambiare i numeri delle categorie
  Puoi sostituire i numeri con nomi descrittivi o assegnarne di nuovi.
• Eliminare categorie inutilizzate
  Se non ti servono, elimina la riga.

Personalizzazione avanzata 

Quando la tua attività cresce, potresti aver bisogno di ottenere informazioni più dettagliate. Con Banana puoi ampliare la struttura aggiungendo:

• Nuovi gruppi di totalizzazione (subtotali), per avere suddivisioni più omogenee.
  Vedi prossimo paragrafo "Come aggiungere un nuovo Gruppo nella tabella Conti)
• Partitari Clienti e Fornitori, per controllare i saldi di ciascuno.
• Centri di costo e profitto, per analizzare spese e ricavi.
• Segmenti, per distinguere vendite o costi per area, settore o progetto.
• Gestione progetti, per monitorare attività specifiche.
• Funzioni di fatturazione e richiami, se vuoi emettere fatture e gestire solleciti.

Come aggiungere un nuovo Gruppo 

Nell'esempio che segue spieghiamo come aggiungere il gruppo Liquidità nella tabella Conti. Questo gruppo permette di avere il totale della liquidità, distinti dagli altri importi.

La stessa procedura si applica anche per l’inserimento di nuovi gruppi nella tabella Categorie.

Puoi creare un gruppo di totalizzazione per sommare i conti legati alla liquidità (cassa, posta, banca).

• Aggiungi una nuova riga sotto i conti bancari.
• Nella colonna Gruppo, inserisci il codice 10 (nuovo gruppo).
• Nella colonna Somma in delle righe Cassa, Posta e Banca, scrivi 10.
  In questo modo confluiscono tutti nel Gruppo 10.
• Nella colonna Somma in della riga Liquidità (Gruppo 10), scrivi 1 così il totale confluisce nel Gruppo 1 – Patrimonio netto.

Risultato: un nuovo subtotale “Liquidità” distinto dagli altri importi.

Trovi delle informazioni anche nelle pagine:

• Raggruppamento dei conti
• Aggiungere, eliminare conti, o cambiarne la descrizione.

I saldi di apertura sono i valori con cui parte la tua contabilità quando inizi un nuovo anno o crei un nuovo file.
Rappresentano la tua situazione economica all’inizio dell'anno o del tuo periodo contabile. 

• Quanto possiedi → denaro in cassa e banca, beni, crediti.
• Quanto devi → debiti, prestiti, tasse da pagare.
• Patrimonio netto → la differenza tra ciò che possiedi e ciò che devi.

I saldi iniziali la prima volta che crei un file

La prima volta che usi Banana Contabilità o crei un file nuovo:

• Inserisci manualmente i saldi nella tabella Conti, colonna Apertura.
• I conti attivi (positivi) → inseriscili normalmente.
• I conti passivi (debiti) → inseriscili con il segno meno (-) davanti all’importo.

Dalla seconda volta in poi non serve più: quando usi Azioni > Crea nuovo anno, il programma riporta i saldi in automatico.

La tabella Registrazioni è il fulcro della gestione della contabilità: qui vengono inseriti tutti i movimenti contabili, sempre visibili e ordinati cronologicamente. Ogni dato può essere modificato o corretto in qualsiasi momento, garantendo così la massima flessibilità.

Principali colonne della tabella Registrazioni

La visualizzazione delle colonne varia a seconda della Vista selezionata. Puoi aggiungere colonne supplementari, tramite il menu Dati > Disponi colonne.

Qui di seguito vengono elencate le principali colonne della tabella Registrazioni. 

Data  
La data della registrazione in entrata o in uscita.

Doc
Il numero di Doc. Solitamente si riporta lo stesso numero di documento assegnato al documento cartaceo da registrare. Con la diffusione dei documenti digitali l'uso della colonna Doc è diventato secondario.

Link
In questa colonna puoi inserire il link al documento digitale del corrispettivo contabile del movimento. 

Descrizione
La descrizione per identificare la registrazione in entrata o in uscita.

Entrate
L'importo in entrata. Puoi aggiungere anche un valore "commento o commentato" fra parentesi quadre [...]. 
Tutti i valori fra parentesi quadre non vengono considerati dal programma come un valore, ma come annotazione. 

Uscite
L'importo in uscita. Puoi aggiungere anche un valore "commento o commentato" fra parentesi quadre [...]. 
Tutti i valori fra parentesi quadre non vengono considerati dal programma come un valore, ma come annotazione.  

Conto
Il conto patrimoniale interessato dall’operazione, selezionato tra quelli definiti nella tabella Conti (ad esempio: cassa, banca, posta, clienti, fornitori…). In questa colonna non è possibile inserire una categoria. Puoi aggiungere anche un conto "commentato" fra parentesi quadre [...]. Tutti i conti che sono fra parentesi quadre non vengono considerati dal programma come un valore, ma come annotazione. 

Categoria
La categoria che motiva l’operazione, selezionata dalla tabella Categorie (es. Vendite, Affitto).
In alternativa, è possibile inserire anche un conto presente nella tabella Conti, utile per i movimenti tra conti patrimoniali (giroconti).

Trovi maggiori dettagli nelle pagine:

• Registrazioni fra due Conti
• Registrazioni fra due Categorie.

Nella colonna Categoria puoi aggiungere anche una categoria "commentata" fra parentesi quadre [...]. Tutti le categorie he sono fra parentesi quadre non vengono considerati dal programma come un valore, ma come annotazione. 

Descrizione Categoria
Nella colonna Categoria si registra una categoria definita nella tabella Categorie (o un conto, nel caso di giroconti).
Se nella tabella Categorie viene modificata la descrizione di una categoria, per visualizzare il nuovo testo è necessario ricalcolare la contabilità.

Colonne Saldo

La colonna Saldo non è predefinita: l’utente può scegliere se visualizzarla o meno.

Si tratta di una colonna molto utile, perché evidenzia le differenze tra entrate e uscite. Registrando riga per riga, permette di verificare immediatamente eventuali differenze nella registrazione e di correggerle subito.

Nell'esempio, la colonna Saldo segnala la differenza alla riga 4: 

• nella registrazione manca il conto nella colonna Conto

La tabella Registrazioni è il cuore della contabilità: qui inserisci tutti i movimenti in entrata (incassi) e in uscita (pagamenti). Dopo ogni registrazione, l’importo viene aggiornato automaticamente nelle schede conto e nelle schede categoria, così hai sempre i totali sotto controllo.

Puoi inserire i movimenti in due modi:

• Registra i movimenti in modo automatico
• Inserisci i movimenti manualmente

Registrare i dati in automatico

Con Banana Contabilità Plus non devi più perdere tempo in inserimenti manuali: grazie alle funzioni di automazione puoi registrare i dati in automatico, con velocità e precisione. 

Velocizza l'inserimento

Per velocizzare l'inserimento delle registrazioni utilizza le seguenti funzioni di automazione:

• Immissione dati con auto-completamento - consente la ripresa in automatico dei dati già inseriti in precedenza.
• Registrazioni ricorrenti - permette di memorizzare in un'apposita tabella le registrazioni ripetitive.

Importa di dati dall'estratto conto

Con Banana Contabilità puoi velocizzare il lavoro inserendo i movimenti direttamente dall’estratto conto bancario. Invece di registrare ogni operazione manualmente, è sufficiente importare il file che scarichi dalla tua banca (solitamente in formato CSV o ISO20022). Per maggiori informazioni e approfondimenti consulta la pagina Importazione dati dall'estratto bancario o postale.

Applica le Regole ai movimenti importati

Registrazioni con Regole - È possibile creare impartire delle istruzioni al programma su come completare automaticamente i movimenti importati dagli estratti conto, con contropartita, centri di costo, segmenti e, se necessario, il codice IVA.

Registrare manualmente

L'inserimento manuale è abbastanza intuitivo. Spieghiamo in ogni caso le operazioni più comuni.

Registrazione manuale di un'entrata

Qui di seguito un esempio pratico di un'entrata. Nello specifico si tratta di una vendita di merce.

Esempio: incasso di una vendita tramite banca.

• Data → inserisci la data del documento (es. la data della fattura).
• Doc → numero del documento (opzionale).
• DocLink → collegamento al documento digitale (se presente).
• Descrizione → breve descrizione (es. Vendita merce a cliente Rossi).
• Entrate → importo incassato.
• Conto → conto di liquidità utilizzato (es. Banca).
• Categoria → motivo dell’entrata (es. Vendite).

L’importo risulterà positivo sia nella scheda del conto che in quella della categoria.

Registrazione manuale di un'uscita

Qui di seguito un esempio pratico di un'uscita. Nello specifico si tratta di un acquisto merce.

Esempio: Pagato fattura di acquisto merce tramite banca.

• Data → inserisci la data del documento.
• Doc → numero del documento (opzionale).
• DocLink → collegamento al documento digitale.
• Descrizione → breve descrizione (es. Acquisto merce da fornitore Bianchi).
• Uscite → importo pagato.
• Conto → conto di liquidità utilizzato (es. Banca).
• Categoria → motivo della spesa (es. Acquisti).

L’importo risulterà negativo sia nella scheda del conto che in quella della categoria.

Registrazione su più righe

Quando hai una registrazione che riguarda più conti e/o categorie, devi registrare su più righe.

Esempio: pagamento di più fatture con la cassa.

• Usa la stessa data e lo stesso numero di documento per tutte le righe.

Prima riga:

• Inserisci l’importo totale pagato nella colonna Uscite.
• Nella colonna Conto indica il conto di liquidità usato (es. Cassa).
• Lascia vuota la colonna Categoria.

Righe successive:

• Inserisci ogni fattura pagata su una riga separata, con l’importo nella colonna Uscite.
• La colonna Conto rimane vuota.
• Nella colonna Categoria indica la voce di spesa corrispondente.

Se hai attivato la colonna Saldo, vedrai che il totale residuo si riduce riga dopo riga, fino ad azzerarsi.

Il Preventivo annuale è uno strumento che permette di pianificare in anticipo le entrate e le uscite dell’anno, per avere una visione chiara del futuro e prepararsi a prendere le decisioni più opportune. Durante l’anno è possibile confrontare il preventivo con i valori effettivi (consuntivo), per verificare l’andamento reale rispetto a quanto pianificato. 

Grazie al preventivo è possibile:

• Prendere decisioni consapevoli: capire se ci sono le condizioni per investire in un progetto oppure se conviene ridurre alcune spese.
• Controllare l’andamento economico: confrontando preventivo e consuntivo, si individua facilmente se si sta spendendo più o meno del previsto.
• Gestire con responsabilità: per associazioni, enti e piccole imprese, rappresenta anche uno strumento di trasparenza e di buona organizzazione.

Come impostare il preventivo in Banana Contabilità

Ci sono due modalità operative:

1. Preventivo annuale nella tabella Conti o Categorie
   Un metodo molto semplice e tradizionale:
    
   • Inserisci i valori preventivi direttamente nella colonna Preventivo della tabella Categorie.
     Maggiori informazioni sono disponibili nella pagina Preventivo in colonna.
      
   • Nella tabella Conti puoi anche aggiungere colonne supplementari per gestire diverse tipologie di preventivo.
     Un caso utile è l’aggiunta di una colonna dedicata al budget dell’anno successivo, così puoi pianificare il futuro restando nel file contabile dell’anno corrente.
     Maggiori dettagli nella pagina Budget anno successivo nella contabilità corrente.
      
2. Pianificazione finanziaria completa nella tabella Preventivo
   È approccio più avanzato e dettagliato:

• Attivi la tabella Preventivo e inserisci i movimenti previsionali, non solo per costi e ricavi, ma anche per la liquidità.
• La colonna Preventivo della tabella Conti viene aggiornata in automatico, in base ai movimenti registrati nella tabella Preventivo.

Questo metodo ti permette di avere una visione dinamica dell’evoluzione finanziaria, mese per mese o trimestre per trimestre, includendo anche la liquidità. 

Le sottopagine che seguono illustrano come gestire il preventivo in un file di Entrate e Uscite. Se invece utilizzi un file in partita doppia, consulta la sezione dedicata al preventivo cliccando sul seguente link: https://www.banana.ch/doc/it/node/10211.

Confronto tra il Preventivo in colonna e quello nella tabella Preventivo

Qui di seguito presentiamo una tabella comparativa tra il preventivo in colonna nella tabella Conti e preventivo nella tabella Preventivo.
 

Nelle tabelle Conti e Categorie sono sempre visibili i saldi aggiornati di tutti i conti: puoi controllare in ogni momento i tuoi averi, i crediti e i debiti.
Dopo ogni registrazione i saldi vengono aggiornati automaticamente, senza bisogno di richiamare report: è sufficiente posizionarsi nella tabella Conti o Categorie per avere la situazione sotto controllo.

Per stampare il contenuto delle tabelle consulta la pagina  Imposta pagina (ultimo paragrafo).

Stampe avanzate

Tutte le stampe si eseguono dal menu Report, che raccoglie le funzioni principali:

Libro Giornale – (Elenco cronologico dei tutte le registrazioni). 

• Comando Giornale per periodo. 
  Permette di visualizzare e stampare l’intero periodo o un intervallo specifico.

Schede conto, categorie o gruppi – (Dettaglio dei movimenti per singolo conto o categoria). 

• Comando Schede conto / categoria. 
  Puoi stampare tutte le schede o una selezione.
  • Nella sezione Periodo scegli l’intervallo desiderato
  • Nella sezione Opzioni attivi o escludi elementi da includere nella stampa.
  • La sezione Personalizzazione consente di salvare impostazioni di stampa da riutilizzare in futuro.

Rendiconto abbellito – (Report di entrate e uscite formattato) 

• Comando Rendiconto abbellito
  Stampa l'elenco delle entrate e delle uscite senza totali intermedi (nel caso nella tabella Conti e Categorie siano stati inseriti dei sottogruppi).

Rendiconto abbellito con gruppi – (Report di entrate e uscite formattato con più dettagli)

• comando Rendiconto abbellito con gruppi 
  Come il precedente, ma con la possibilità di visualizzare e stampare anche i totali intermedi dei gruppi.

Report Contabile – (Prospetto di sintesi con varie opzioni di confronto)

• Comando Report contabile 
  Mostra nella tabella Conti i report con le opzioni scelte. È possibile generare report per periodo, con confronto tra periodi o anni precedenti. Ogni report può essere suddiviso in sezioni e personalizzato, con la possibilità di salvare le impostazioni per un uso successivo.

In questa pagina trovi informazioni utili per la chiusura della contabilità a fine anno.
Se non hai conoscenze contabili di base o non ti senti sicuro nello svolgere queste operazioni, ti consigliamo di rivolgerti a un fiduciario o a un professionista contabile. In questo modo avrai la certezza che la chiusura venga eseguita correttamente e in conformità con le norme fiscali.

I suggerimenti riportati non sostituiscono in alcun modo la consulenza del tuo fiscalista di fiducia.

Alla fine dell’esercizio, prima di creare il nuovo anno contabile, è importante eseguire alcuni controlli per verificare che la contabilità sia completa e corretta. È inoltre necessario registrare le operazioni di assestamento e procedere con le scritture di chiusura, così da determinare in modo accurato il risultato d’esercizio e garantire che i saldi rappresentino fedelmente la situazione patrimoniale ed economica dell’azienda.

Conguagli contributi sociali

• Conguagli AVS/AD/IPG/AD - riconcilia i contributi AVS versati con i conteggi della Cassa di compensazione.
• Conguagli previdenziali (LAINF, LPP, ecc.) → comunica alle assicurazioni il totale stipendi lordi per eventuali rettifiche.
• Imposte alla fonte - registra l’assestamento in base al conteggio ricevuto dall’Ufficio imposte.
• Rimborsi per quadri - se previsti, includi nello stipendio di dicembre gli importi stabiliti dalle autorità fiscali.

Assestamenti contabili

• Conto Delcredere - se hai lacregistra eventuali perdite presunte sui crediti.
• Ammortamenti - rileva il deprezzamento di beni mobili e immobili al 31.12. Puoi usare l’applicativo Registro beni ammortizzabili per generare automaticamente le registrazioni.
• Magazzino - aggiorna i valori con l’applicativo Magazzino per avere conteggi precisi di quantità e valori.
• Fatture clienti e fornitori aperte - rileva i saldi al 31.12 con le funzioni dedicate (fatture aperte per cliente - fatture aperte per fornitore).
• Consumo proprio - registra l’uso personale di beni aziendali (es. auto) con l’IVA appropriata.
• Conto Privato - verifica e registra eventuali interessi attivi o passivi sui rapporti con i proprietari.
• Imposte e tasse - verifica gli acconti pagati nell’anno, chiudi gli accantonamenti degli anni precedenti e registra eventuali differenze come costi/ricavi straordinari.

Chiusure e dichiarazione IVA

• Usa il comando Controlla Contabilità per verificare che non ci siano errori.
• Verifica che il conto IVA dovuta riporti correttamente l’importo da versare o da recuperare.
• Controlla i rendiconti IVA trimestrali e confronta con gli importi versati all’AFC.
• Utilizza il  Riassunto IVA per generare report dettagliati e archivia i dati in PDF.
• Utilizza le nuove estensioni IVA per le dichiarazioni IVA all'AFC, disponibili solo con il piano Advanced

Collaborazione con il fiduciario

Se la chiusura viene seguita dal tuo commercialista/fiduciario:

• puoi trasmettere il file ac2 per email o condividerlo su Dropbox,
• se non ha Banana, puoi creare il file in PDF da File > Crea dossier PDF e inviarglielo,
• in alternativa, può aprire il file con il piano Free di Banana Contabilità Plus (visualizzazione senza modifiche oltre 70 righe).

Alla fine di ogni esercizio, per iniziare a lavorare con l’anno nuovo, non serve chiudere o cancellare nulla. Con Banana Contabilità, ogni anno ha il suo file separato.

Il comando Crea nuovo anno prepara il file per l’anno successivo senza modificare quello attuale. Puoi quindi eseguirlo in tutta sicurezza: il file dell’anno vecchio rimane intatto.

Crea il file del nuovo anno

Per creare il Nuovo anno procedi come segue:

• Vai su Azioni > Crea nuovo anno.
• Il programma genera un nuovo file che contiene:
  • lo stesso piano dei conti,
  • le stesse impostazioni,
  • i saldi finali dell’anno vecchio, riportati come saldi di apertura.
• Salva il file subito con un nome chiaro, ad esempio Contabilità_2026.ac2.

Ora hai due file distinti:

• uno per l’anno precedente,
• uno per l’anno nuovo.

Quali operazioni esegue il comando Crea nuovo anno

Quando usi il comando Crea Nuovo anno, il programma:

• Crea un nuovo file senza nome (così puoi decidere come salvarlo).
• Trasferisce i saldi:
  • i saldi finali dei conti → riportati come saldi di apertura,
  • i saldi del rendiconto → riportati nella colonna Anno precedente.
• Aggiorna le proprietà del file: nuove date di inizio e fine esercizio, collegamento al file dell’anno precedente, auto-completamento delle registrazioni (tramite la sezione Opzioni).
• Riporta i movimenti nella tabella Preventivo se presente (https://www.banana.ch/doc/it/node/9710), mantenendo le impostazioni scelte.

Lavorare in parallelo 

Se non hai terminato la contabilità dell'anno precedente puoi lavorare su entrambi i file:

• Nel File del nuovo anno → registra i movimenti dell’anno appena iniziato. Puoi anche modificare piano dei conti, aliquote IVA o altre impostazioni senza toccare l’anno vecchio.
• File precedente → completa le registrazioni mancanti, fai i controlli finali, stampa i bilanci e chiudi i conti.

Aggiorna i saldi iniziali

Se, dopo aver creato il nuovo anno, aggiungi altre registrazioni nel file vecchio:

• Apri il file del nuovo anno.
• Azioni  > Aggiorna saldi iniziali.

In questo modo le ultime modifiche vengono riportate anche nell’anno nuovo. È bene farlo solo quando sei sicuro che l’anno precedente sia definitivo.

Nota per chi usa il Piano Professional

Se hai un abbonamento Piano Professional, all’interno del nuovo file potresti vedere un messaggio che riguarda le funzioni Advanced. 

Piano Professional. Le funzioni del piano Advanced sono disponibili fino a 70 registrazioni

Significa che potrai usar le funzioni del piano Advanced fino a 70 registrazioni: è una modalità di prova inclusa automaticamente.

Controllo della contabilità dell’anno precedente

Prima di aggiornare i saldi iniziali nel nuovo anno, assicurati che i dati dell’anno vecchio siano completi e corretti. Questo evita differenze tra i saldi finali e quelli di apertura.

Cosa fare:

• Registra tutte le operazioni di chiusura (fatture, tasse, ammortamenti, ecc).
• Utilizza le funzioni di Controllare contabilità per verificare in automatico che non ci siano errori.
• Se hai il piano Advanced, utilizza il Filtro per trovare e correggere velocemente righe con lo stesso conto, testo o importo.
• Stampa o salva i report finali per archivio.

Riporto utile/perdita nella contabilità Entrate e Uscite 

Nella contabilità Entrate/Uscite non serve ripartire utile o perdita come nella partita doppia.

La differenza tra entrate e uscite viene riportata automaticamente come aumento o diminuzione del patrimonio netto.

Se vuoi avere una traccia degli utili o delle perdite accumulate negli anni, puoi creare un conto apposito “Risultati d’esercizio anni precedenti” nella tabella Conti e inserire manualmente l’importo nella colonna Apertura.

Revisione delle Regole nella Tabella Registrazioni ricorrenti

Quando si esegue il comando Crea nuovo anno, il programma riporta nel file del nuovo anno tutte le registrazioni che hanno delle Regole.

Prima di procedere a contabilizzare le registrazione del nuovo anno, è consigliabile verificare ed aggiornare tutte le Registrazioni con le Regole nella tabella Registrazioni ricorrenti.

Se le condizioni non sono più valide puoi:

• Modificare conto, contropartita, codice IVA, CC3 o segmenti.
• Eliminarle registrazioni non più attuali.
• Aggiungere nuove registrazioni con Regole.

Se nella tabella Registrazioni ricorrenti, oltre alle registrazioni con regole, hai memorizzato anche: 

• Registrazioni ricorrenti
• Registrazioni con cadenze regolari

devi verificare e aggiornare anche queste.

Effettuare questo controllo subito aiuta a evitare errori e successive rettifiche sia nella tabella Registrazioni sia nella tabella Registrazioni ricorrenti.

Il comando Aggiorna saldi iniziali serve a riprendere i dati dal file dell’anno precedente e aggiornare i saldi di apertura del file dell’anno attuale. È molto utile quando, dopo aver creato il nuovo anno, si fanno ancora modifiche nel file dell’anno vecchio. 

Quando usare il comando Aggiorna saldi iniziali

Il comando Aggiorna saldi iniziali si usa nei seguenti casi:

• hai creato il nuovo anno con Crea nuovo anno, ma l’esercizio non è ancora chiuso;
• hai aggiunto o modificato registrazioni nell’anno precedente;
• hai inserito nuovi conti o apportato cambiamenti al piano dei conti dell’anno vecchio.

Controllo della contabilità anno precedente

Prima di lanciare il comando, è fondamentale controllare che l’anno precedente sia completo e corretto:

• registra tutte le operazioni di chiusura (fatture, note di credito, ammortamenti, tasse, ecc.);
• usa il comando Controlla contabilità per verificare i totali;
• fai eventuali stampe finali.

In questo modo eviti differenze tra i saldi finali dell’anno chiuso e i saldi di apertura dell’anno nuovo.

Come accedere al comando Aggiorna saldi iniziali

• Vai su Azioni > Aggiorna saldi iniziali.
• Si apre una finestra di dialogo con il percorso del file dell’anno precedente.
  • Banana propone in automatico il nome del file salvato.
  • Se il nome o la posizione del file è cambiata, clicca su Sfoglia per selezionarlo.

Cosa fa il comando Aggiorna saldi iniziali

• Riprende i saldi dal file dell’anno precedente.
• Non modifica in alcun modo il file dell’anno vecchio.
• Può essere ripetuto più volte senza rischi.

È importante sapere che Aggiorna saldi iniziali esegue le stesse operazioni del comando Crea nuovo anno, ma senza creare un nuovo file.

Se hai modificato il piano dei conti dell'anno precedente

Può capitare che, dopo aver creato il nuovo anno, tu abbia aggiunto nuovi conti nel file dell’anno precedente. In questo caso Banana segnalerà un errore.
Per risolvere:

• inserisci gli stessi nuovi conti anche nel file del nuovo anno;
• ripeti il comando Aggiorna saldi iniziali.

Se vuoi velocizzare l’operazione, puoi usare il comando Importa Conti per allineare i due piani dei conti.