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In contabilità, il preventivo è uno strumento di pianificazione e controllo. Indica in anticipo le entrate e le uscite che si prevedono in un certo periodo (di solito un anno). È come una mappa finanziaria: ti aiuta a pianificare e a capire se le risorse a disposizione basteranno o se sarà necessario apportare modifiche.
Ti permette di avere sempre sotto controllo non solo entrate e uscite previste, ma anche la liquidità futura.
Il preventivo è basato su:
- dati concreti
- esperienze passate
- obiettivi futuri.
Perché è utile allestire il preventivo
Un preventivo serve a:
- Prendere decisioni consapevoli → capire se si può investire in un progetto o se è meglio ridurre alcune spese.
- Controllare l’andamento → confrontando preventivo e consuntivo, si vede subito se si spende più o meno del previsto.
- Gestire con responsabilità → soprattutto per associazioni, enti e piccole imprese, è uno strumento di trasparenza e buona organizzazione.
Come impostare il preventivo in Banana Contabilità
Per impostare il preventivo hai due modalità:
- In modo semplice tramite la colonna Preventivo nelle tabelle Conti e Categorie.
- In modo avanzato tramite la tabella Preventivo, con registrazioni dettagliate.
Preventivo nella tabella Conti e Categorie (su base annuale)
- Inserisci gli importi direttamente nella colonna Preventivo delle tabelle Conti e Categorie.
- Gli importi sono su base annuale.
- La colonna Diff. Budget mostra la differenza tra valori previsti e valori reali (aggiornati automaticamente con le registrazioni).
- Le colonne del preventivo sono visibili nella vista Preventivo.
Con questa modalità non si usa la tabella Preventivo.
Preventivo nella tabella Preventivo
Si tratta di un preventivo avanzato e molto dettagliato. Sulla base dei dati inseriti e delle date indicate il programma calcola automaticamente risultati specifici per periodo.
- Inserisci le previsioni con delle registrazioni nella tabella Preventivo.
- Se la tabella non è visibile, attivala da Strumenti > Aggiungi nuove funzionalità > Aggiungi tabella Preventivo.
- Puoi indicare anche Quantità, Prezzi e inserire Formule di calcolo.
Questo tipo di preventivo si allestisce inserendo nella tabella Preventivo delle registrazioni future, indicandone poi la ripetitività. In base ai dati inseriti il programma calcola il preventivo dettagliato.
- Ogni registrazione comprende:
- un conto di liquidità (es. banca, cassa),
- una categoria (motivo di spesa o di entrata).
In questo modo non solo vedi entrate e uscite previste, ma anche i movimenti di liquidità futuri, cioè quanto denaro avrai disponibile nei vari momenti.
Colonne della tabella Preventivo
Nella Contabilità Entrate e Uscite, le colonne della tabella Preventivo sono uguali a quelle della Contabilità in partita doppia, ad eccezione di alcune differenze:
- Importi di previsione → inseriti nelle colonne Entrate o Uscite.
- Al posto delle colonne Dare/Avere → ci sono le colonne Conto (voci di ciò da hai e ciò che devi) e Categoria (motivo di entrata o uscita).
- Colonne opzionali: Quantità, Prezzo, Formula → se compilate, il programma calcola automaticamente l’importo. Quando il programma calcola in automatico l'importo sulla base delle colonne Quantità, Prezzo o Formula, il risultato viene inserito nella colonna Entrate se è positivo, e nella colonna Uscite se è negativo.
Nelle colonne Quantità e Prezzo si possono indicare sia valori positivi che negativi.
Maggiori informazioni:
Stampa del Preventivo
È possibile stampare il Preventivo con una delle seguenti modalità:
- direttamente dalla tabella Conti, vista Preventivo.
Questa modalità è usata quando si sceglie il preventivo nella tabella Conti o Catorie (su base annua).
La stampa si presenta con la disposizione delle colonne così come si presentano nell'immagine.
- dal menu Report > Rendiconto abbellito con gruppi.
Questa modalità è usata quando si usa il preventivo dettagliato dalla tabella Preventivo.
Nella sezione Colonne deve essere attivata l'opzione:- Preventivo per le Categorie ed eventualmente per i Conti.
