Für einige Funktionen ist ein Abonnement des Advanced-Plans von Banana Buchhaltung Plus erforderlich, wie zum Beispiel: das Erstellen des Faksimile der MWST-Abrechnung oder der XML-Datei, die Nutzung der neuen Funktionen für Regeln, temporären Filter und Zeilen sortieren. Sehen Sie sich alle Funktionen des Advanced-Plans an.

Erstellen Sie Ihre Datei

• Öffnen Sie die Vorlage mit der Banana Buchhaltung Plus WebApp
• Über das Menü Datei > Eigenschaften (Stammdaten), das Buchhaltungsjahr, den Namen Ihres Unternehmens und die Basiswährung festlegen. Sie können das Budget und die Buchhaltung in jeder gewünschten Währung führen.
• Über das Menü Datei > Speichern unter..., die Datei mit neuem Namen speichern. Es ist hilfreich, im Dateinamen den Firmennamen und das Jahr anzugeben. Zum Beispiel 'Firma_Muster-AG-20xx.ac2'.

ACHTUNG: Wenn Sie den Browser schliessen, ohne zu speichern, gehen die eingegebenen Daten verloren. Speichern Sie die Datei immer auf Ihrem Computer.

Um die gespeicherte Datei erneut zu öffnen, klicken Sie auf Datei > Öffnen.

Sehen Sie auch Organisieren von Dateien lokal, im Netzwerk oder in Cloud.

Weitere Informationen finden Sie auf den folgenden Seiten:

• Video-Tutorials
• Cash Manager
• Buchungen
• Budget
• Ausdrucke

In der Vorlage ist der Kontenplan bereits nach dem KMU-Schema des Schweizerischen Obligationenrechts aufgebaut. Sie ist ideal für Unternehmen mit einem Jahresumsatz von CHF 500'000.- oder mehr.

Wenn Sie den Kontenplan anpassen müssen, indem Sie neue Konten hinzufügen, können Sie die Nummerierung auf unserer Seite Schweizer Kontenrahmen KMU - komplett überprüfen, damit Sie die korrekte Nummer für die hinzuzufügenden Konten sehen.

Erfassen Sie Transaktionen sehr schnell, alles ist automatisiert und Sie haben immer aktuelle Salden und professionelle Abrechnungen. Sie können Rechnungen erstellen, Mahnungen versenden, Prognosen erstellen, Bilanz und Erfolgsrechnung, Kontenblätter und das Journal erstellen und mit der MWST-Erweiterung können Sie die Daten des MWST-Formulars online an die ESTV senden.

Einrichten der doppelten Buchhaltung mit Mehrwertsteuer

• Erstellen Sie eine neue Datei, ausgehend von dieser Vorlage (Vorlagen-ID +10420), mit einer dieser Methoden.
• Mit dem Befehl Datei > Dateieigenschaften stellen Sie den Zeitraum und den Firmennamen ein.
• Mit dem Befehl Datei > Speichern unter speichern Sie die Datei. Wir raten, im Dateinamen den Firmennamen und das Jahr anzugeben, z.B. "Firma-2020.ac2".

Siehe auch Buchhaltungsdateien lokal, im Netzwerk und in der Cloud organisieren

Konten-Tabelle

Wenn Sie die von uns vorgeschlagene Vorlage öffnen, finden Sie in der Tabelle Konten die Konten der Bilanz und der Erfolgsrechnung bereits eingestellt. Um Zwischensummen und interessantere Details zu erhalten, werden die Hauptgruppen in mehrere Untergruppen unterteilt. Sie können den gesamten Plan nach Ihren Bedürfnissen anpassen.

Aktiven

Die Vermögenswerte (Aktiven) werden in die folgenden Hauptgruppen unterteilt:

• Umlaufvermögen
• Anlagevermögen

Passiven

Die Verbindlichkeiten (Passiven) werden in drei Hauptgruppen unterteilt:

•     Kurzfristiges Fremdkapital.
•     Langfristiges Fremdkapital.
•     Eigenkapital.

Geben Sie in der Tabelle Konten, Spalte Eröffnung, den Eröffnungssaldo für jedes Konto ein.
Mit dem Übergang zum neuen Jahr wird der Eröffnungssaldo automatisch übernommen, aus dem Menü Aktionen → Neues Jahr erstellen.

Nach jeder Eingabe werden die Spalten der Tabelle Konten sofort aktualisiert, so dass Sie einen klaren und sofortigen Überblick über die finanzielle Situation haben.

Erfolgsrechnung

Die Erfolgsrechnung hat eine gestufte Struktur, daher ist es möglich, den Gewinn in den folgenden Phasen anzeigen zu lassen:

•     Bruttoergebnis des Jahres nach Abzug der Kosten für Material und Waren zum Wiederverkauf
•     Bruttoergebnis nach Abzug der Personalaufwendungen
•     Betriebsergebnis vor Abschreibungen, Amortisationen, Finanzergebnis und Steuern (EBITDA)
•     Operatives Ergebnis vor Finanzergebnis und Steuern (EBIT)
•     Operatives Ergebnis vor Steuern (EBT)
•     Sekundäres Ergebnis für das Jahr
•     Gewinn oder Verlust vor Steuern
•     Jahresgewinn oder -verlust

Liquidität planen und ein Budget erstellen

Die Liquidität ist das Lebenselixier eines Unternehmens. Auf ihr beruht die gesamte Macht des Unternehmens, seinen Betrieb zu führen, gegenüber Lieferanten zahlungsfähig zu sein und Erträge zu erwirtschaften. Im Voraus zu wissen, wie viel Liquidität Sie haben werden, ist der richtige Schritt, um Fehler zu vermeiden, Risiken zu minimieren und so Ihre Entscheidungen zu optimieren, um Ihre Ziele erfolgreich zu erreichen.

Um Ihr Unternehmen optimal zu führen, ist es daher unerlässlich, weitsichtig zu sein und im Voraus zu prognostizieren, was in Ihrem Unternehmen in Bezug auf die Verfügbarkeit von Geld, Verkäufen, Einkäufen und möglichen Investitionen passieren wird. Es ist wichtig zu wissen, ob Ihr Unternehmen Erträge erwirtschaften wird, aber noch wichtiger ist es, vorherzusehen, ob Sie über liquide Mittel verfügen werden, da Sie sonst gezwungen sein werden, Kürzungen vorzunehmen oder um eine Finanzierung zu bitten.

Banana Buchhaltung gibt Ihnen die Möglichkeit, sowohl die Liquiditätsplanung als auch die Wirtschaftsprognose zu erstellen, anhand sehr strategischen Werkzeugen für eine erfolgreiche Zukunft.

Die verschiedenen Funktionen der Finanzplanung können Sie in unserer Dokumentation entdecken:

• Budget und Liquiditätsplanung
• Vorlage Finanz- und Liquiditätsplanung einer Start-up

Geben Sie die geschätzten Buchungen ein

Sie geben die Schätzung in der Tabelle Budget ein, basierend auf der Methodik der doppelten Buchhaltung. Sie verwenden denselben Kontenplan, der bereits für das Hauptbuch vorhanden ist. Alles, was Sie tun müssen, ist mit der Eingabe der Transaktionen zu beginnen, die üblicherweise über die Monate hinweg anfallen, wobei Sie nur einen Eintrag vornehmen. Sie müssen auch die Transaktionen aufzeichnen, die Sie einmal im Jahr haben werden oder die sich in den Quartalen wiederholen. In der Tabelle gibt es eine Spalte mit dem Namen "Wiederholen", die es dem Programm ermöglicht, abhängig von der eingegebenen Periodenoption, automatisch die Summe mit allen Details zu berechnen.

Wenn Sie die Transaktionen eingeben, erfassen Sie auch die Konten im Soll und im Haben, als ob Sie die eigentliche Buchhaltung erfassen würden. Auf diese Weise erhalten Sie unter Verwendung aller im Kontenplan verfügbaren Konten alle Bewegungen der Geldkonten, der anderen Vermögenskonten und der Erfolgsrechnung.

Wir empfehlen Ihnen, mit den folgenden Einträgen zu beginnen, um einen Überblick zu erhalten:

Kosten und Liquiditätsbewegungen

• Kosten für den Einkauf von Waren
• Kosten für die Erbringung von Dienstleistungen
• Personalkosten:
  • AHV, IV, EO, ALV
  • Versicherungen BUV und NBUV
  • Zusatzversicherung BUV und NBUV
  • Krankenttaggeldversicherung
  • Vorsorgeeinrichtungen
  • Betriebsnotwendige Ausbildung
• Jährliche Kosten:
  • Abonnemente
  • Versicherung Fahrzeuge und Maschinen
  • Haftpflichtversicherung
  • Sachversicherungen
  • Abgaben und Gebühren
  • Eventuelle Dividendenten
• Allgemeine Spesen:
  • Licht, Wasser, Erdgas
  • Telefon
  • Internet
  • Speditionsspesen
  • Postspesen
  • Bankspesen
  • Reinigung Lokalitäten
  • Bürospesen
  • Reisespesen
  • Repräsentationsspesen
  • Werbeaufwand
  • usw..

Umsatzerlöse und Cashflow

Bei den Einnahmen ist es schwieriger, Prognosen zu erstellen. Wir empfehlen Ihnen, die Beträge auf der Grundlage der Umsätze des gleichen Zeitraums des Vorjahres einzugeben und zu berücksichtigen, ob Sie besondere Ereignisse haben, wie z. B. Werbeaktionen, die Einführung eines neuen Produkts oder andere besondere Ereignisse.

Die Buchungen müssen immer in der Tabelle "Budget", unter Verwendung der Einkommens- und Liquiditätskonten, erfasst werden.

• Umsatzerlöse auf dem Verkauf von Handelswaren:
  • Verkauf von Produkt A
  • Verkauf von Produkt B
• Umsatzerlöse aus Dienstleistungen
• Sonstige Einnahmen
• Finanzerträge
• Ausserordentliche Erträge

Anhand der Kontoauszüge und des Budgets können Sie sehen, ob Sie genügend Ressourcen haben, um die Aktivitäten des Unternehmens bestmöglich durchzuführen, ob Sie mit den Zahlungen an die Lieferanten, den Gehaltszahlungen und allen anderen Terminen pünktlich sein werden können. Nach der Prüfung erkennen Sie den Stand der Liquidität und können über weitere Investitionen nachdenken, indem Sie diese in die Budgettabelle einfügen, um die Auswirkungen zu sehen, die sie haben werden.

Kontoauszug des Budgets

Wenn Sie Budgetbuchungen eingegeben haben, können Sie alle Daten für jede Kosten- oder Ertragsposition in den entsprechenden Auszügen erhalten, so wie bei den tatsächlich erfassten Daten der Buchhaltung.

Auf diese Weise können Sie alle Details jedes Kontoauszugs oder einer Gruppe sehen und ständig überprüfen, ob die budgetierten Daten mit den buchhalterischen Daten übereinstimmen, auch dank des Diagramms, das Ihnen eine unmittelbare Vision für Vergleiche bietet. 

Um einen oder mehrere Kontoauszüge des Budgets zu erhalten, gehen Sie wie folgt vor:

• Menü Berichte → Kontoauszüge → Budget Buchungen aktivieren.

Bilanz mit Finanzplanung

Sobald Sie die Registrierung Ihrer Prognose abgeschlossen haben, sehen Sie schon anhand der Bilanz und der Erfolgsrechnung, wie sie sich auf die Liquidität auswirkt und ob es einen Ertrag geben wird. Sie wissen bereits im Voraus, ob Sie Investitionen tätigen können oder sie besser in die Zukunft verschieben, um die Liquidität nicht negativ zu beeinflussen. Wenn Sie von den Prognosen nicht überzeugt sind, können Sie jederzeit zur Tabelle Budget zurückgehen und die Beträge für die Positionen ändern, die Sie für angemessen halten. Sie können viele Simulationen durchführen und verschiedene Annahmen durchgehen.

Die Cashflow-Planung ist eine sehr valide und erfolgreiche Strategie, die es Ihnen ermöglicht, Ihre Entscheidungen bezüglich Kosten und Geschäftsinvestitionen klüger zu bewerten. Ein Verbleiben mit wenig oder gar keiner Liquidität würde den Betrieb Ihres Unternehmens gefährden und infolgedessen die Zahlungsfähigkeit Ihres Unternehmens beeinträchtigen.

Um die Bilanz der Finanzplanung zu erhalten, klicken Sie:

Menu Berichte → Formatierte Bilanz nach Gruppen → Spalten, in der Bilanz Budget aktivieren.

Kosten- und Umsatzprognose

In der Erfolgsrechnung können Sie die Auswirkungen Ihrer Prognose auf Kosten und Einnahmen sehen und erkennen, ob Sie mit den geschätzten Einnahmen die Kosten decken und einen Gewinn erzielen können.

Um die Bilanz der Finanzplanung zu erhalten, klicken Sie:

Menü Berichte → Formatierte Bilanz nach Gruppen → Spalten, in der Sektion Erfolgsrechnung Budget aktivieren.

Erfassen Sie Bilanzbuchungen

Geben Sie in der Tabelle Buchungen alle täglichen Transaktionen ein. Wenn Sie den Einfügevorgang beschleunigen wollen, empfehlen wir Ihnen, die verschiedenen Funktionen von Banana zu verwenden:

• Mit der Funktion zur automatischen Vervollständigung der Dateneingabe können Sie Daten, die bereits zuvor eingegeben wurden, automatisch abrufen
• Mit der Funktion Wiederkehrende Buchungen (Menü Aktionen) können Sie die wiederkehrenden Buchungen in einer speziellen Tabelle speichern
• Mit dem Datenimport aus dem Kontoauszug können Sie alle Bankbewegungen automatisch abrufen.
• Sie können jeden Eintrag mit dem zugehörigen Beleg im digitalen Format verknüpfen und mit einem einfachen Klick das Dokument anzeigen.
  Siehe auch Dokumente und Belege um Ihre Dokumente besser zu organisieren.
• Verwenden Sie den Befehl Buchungen nach Datum sortieren, um die Zeilen in progressiver Reihenfolge des Datums zu sortieren. 
• Verwenden Sie den Befehl  Ausdrucken/Seitenansicht um das Journal im PDF-Format zu drucken oder zu exportieren. 

Buchungen mit MWST

Um Buchungen mit Mehrwertsteuer zu erfassen, geben Sie einfach den für die Buchung spezifischen Mehrwertsteuercode ein (Kauf, Verkauf, ausländische Transaktionen oder andere) und alle Berechnungen werden automatisch durchgeführt, ohne dass Sie das Mehrwertsteuerkonto manuell eingeben müssen. In unseren Modellen sind alle MWST-Codes bereits gemäss den geltenden Schweizer Vorschriften eingestellt und so konfiguriert, dass Sie sowohl die MWST/USt-Zusammenfassung erstellen als auch die Xml-Datei für die elektronische Übertragung der MWST-Daten an die ESTV automatisch übermitteln können.

Am Ende der Periode können Sie automatisch folgendes erhalten:

• MWST/USt-Zusammenfassung.
• MWST-Formular - effektive Methode
• MWST-Formular - Saldo- und Pauschalsteuersatz-Methode
• Schweizer MWST-Abrechnung mit XML-Datei elektronisch an die ESTV übermitteln

Formatierte Bilanz

Um den Bericht anzuzeigen, klicken Sie auf das Menü Report und dann auf den Befehl Formatierte Bilanz oder Formatierte Bilanz nach Gruppen.  Sie können den Bericht mit den gewünschten Spalten anpassen, z.B. mit einer zusätzlichen Spalte für das Budget oder mit Berichten nach Periode.

• Der Formatierte Ausdruck zeigt alle Konten und Kategorien ohne Untergruppen an.
• Der Formatierte Ausdruck nach Gruppen zeigt alle Konten und Kategorien auch mit Untergruppen an.

Vergleichen Sie die Endsalden mit dem Budget

Wenn die endgültigen Zahlen erfasst sind, können Sie die Bilanz und die Erfolgsrechnung einsehen und mit dem Budget vergleichen. Wenn Sie den Vergleich im Auge behalten, können Sie überprüfen, ob alles so läuft, wie Sie budgetiert haben, oder ob Sie einige Beträge ändern müssen, um eine bessere Übereinstimmung mit den Buchwerten zu erreichen um die Prognose in den folgenden Monaten nicht zu gefährden.

Um die Bilanz mit Ist- und Sollwerten im Vergleich zu erhalten, klicken Sie:

Menü Report → Formatierte Bilanz nach Gruppen → Abschnitt Spalten, aktivieren Sie in der Bilanz und Erfolgsrechnung, Laufende, Budget und Differenz.