Die Spalten der Tabelle Budget sind ähnlich aufgebaut wie die Spalten der Tabelle Buchungen.

Im folgenden Beispiel werden zum besseren Verständnis alphanumerische Kontenbezeichnungen verwendet. Wenn Ihre Buchhaltung numerische Konten verwendet, geben Sie selbstverständlich Ihre eigenen Kontonummern ein.

Nachfolgend werden die Spalten der Tabelle Budget erläutert:

• Datum
  Das Datum, an dem die Buchung voraussichtlich erfolgt.
  Wenn das Datum nicht genau festgelegt werden kann, beispielsweise bei der Planung der monatlichen Verkäufe, geben Sie das Monatsende als Datum an.
• Wiederholen
  Geben Sie einen Wiederholungscode ein. Weitere Informationen zur Verwendung finden Sie unter Datum und Wiederholungen.
  Bei der Berechnung der Finanzplanung erstellt das Programm intern Kopien der Zeile. Das Datum dieser Zeilen wird anhand des angegebenen Wiederholungscodes fortlaufend angepasst.
  • Leer – keine Wiederholung.
    Die ursprüngliche Zeile behält das in der Spalte Datum angegebene Datum.
  • Das Datum der wiederholten Zeilen wird anhand des Wiederholungscodes fortlaufend angepasst.
  • Bei monatlichen oder jährlichen Wiederholungen gilt für die erstellten Zeilen:
    • In der Regel wird derselbe Tag wie in der Spalte Datum verwendet.
    • Ist dieser Tag im betreffenden Monat nicht vorhanden, wird automatisch der letzte Tag des Monats verwendet.
    • Bei der Angabe "ME" (Monatsende) oder "YE" (Jahresende) wird der letzte Tag des Monats bzw. Jahres verwendet.
  • Grundcodes für Wiederholungen
    • D – tägliche Wiederholung (Day)
    • W – wöchentliche Wiederholung (Week)
    • M – monatliche Wiederholung (Month)
    • Y – jährliche Wiederholung (Year)
  • Mehrfache Wiederholungen
    Wenn Sie dem Wiederholungscode eine Zahl voranstellen, erfolgt die Wiederholung im entsprechenden Intervall:
    • 2M – alle zwei Monate
    • 3M – alle drei Monate (vierteljährlich)
    • 6M – alle sechs Monate (halbjährlich)
  • Wiederholung mit Datum nach Periodenende
    Wenn den Codes "M" oder "Y " ein "E" angehängt wird, wird das Wiederholungsdatum auf das Ende der entsprechenden Periode verschoben:
    • ME – monatliche Wiederholung mit Datum am Monatsende
      Start: 01.01.2022 – nächstes Datum: 28.02.2022, danach 31.03.2022 usw.
      Start: 28.02.2022 – nächstes Datum: 31.03.2022
    • 3ME – alle drei Monate (vierteljährlich), jeweils am Monatsende
      Start: 30.06.2022 – nächstes Datum: 30.09.2022
    • 6ME – alle sechs Monate (halbjährlich), jeweils am Monatsende
    • YE – jährliche Wiederholung am Ende des Monats
      Start: 28.02.2022 – nächstes Datum: 28.02.2023
    • 5YE – Wiederholung alle fünf Jahre am Ende des Monats
      Start: 28.02.2022 – nächstes Datum: 28.02.2027
• Enddatum
  • Diese Spalte bleibt in der Regel leer.
  • Geben Sie ein Datum an, nach dem keine weiteren Wiederholungen mehr erfolgen sollen.
    Bei einem Leasingvertrag geben Sie als Enddatum das Datum an, an dem der Leasingvertrag endet.
• Variante
  Hier können Sie in Verbindung mit den Erweiterungen eine mögliche Budgetvariante angeben.
• Neues Jahr / Jahr verwalten
  Hier legen Sie fest, wie die Buchung beim Erstellen eines neuen Jahres übertragen wird:
  • Kein Wert – das Datum wird um ein Jahr erhöht.
  • 1 – das Datum bleibt unverändert.
  • 2 – die Buchung wird nicht ins neue Jahr übertragen.
• Beschreibung
  Der Buchungstext, der im Kontoauszug angezeigt werden soll.
  Es können Berechnungsformeln verwendet werden, indem Sie den Ausdruck zwischen ${} eingeben (siehe auch Javascript template literals). Bei der Erstellung des Kontoauszugs wird die Formel ausgewertet und das Ergebnis in den Text eingesetzt. Beispielsweise wird aus "Betrag ${10+20} Jahr" der Text "Betrag 30 Jahr".
  Grundsätzlich können alle Formeln verwendet werden. Um Verwirrung zu vermeiden, empfiehlt es sich jedoch, in der Spalte Beschreibung auf Wertzuweisungen zu verzichten.
• Soll- und Haben-Konto, KS1, KS2, KS3
  Wie in der Tabelle Buchungen werden in diesen Spalten die Konten angegeben, auf denen die Buchungen erfolgen sollen.
  Es können auch Segmente sowie Kosten- und Profitstellen verwendet werden. Auf diese Weise kann auch eine Budgetplanung für Segmente sowie Kosten- und Profitstellen erstellt werden.
• Anzahl
  Die Anzahl multipliziert mit dem Einheitspreis ergibt den Betrag (siehe Spalten Anzahl und Preis).
• Einheit (Referenzeinheit)
  Bezeichnung der für die Anzahl verwendeten Masseinheit, zum Beispiel m², t oder Stk.
• Preis/Einheit (Einheitspreis)
  Der Einheitspreis multipliziert mit der Anzahl (Menge) ergibt den Betrag.
  • In der Einnahmen-Ausgaben-Rechnung muss ein negativer Betrag eingegeben werden, damit dieser in der Spalte Ausgaben erscheint.
• Formel (in Basiswährung)
  Ermöglicht die Eingabe von Berechnungsformeln in der JavaScript-Sprache sowie die Verwendung von Programmierfunktionen der Erweiterungen von Banana Buchhaltung.
  Wenn eine Formel (oder ein beliebiger Text) vorhanden ist, wird der Wert in der Spalte Betrag durch das Ergebnis der Formel bestimmt.
  • In der doppelten Buchhaltung muss das Ergebnis der Formel immer eine positive Zahl sein.
  • In der Einnahmen-Ausgaben-Rechnung wird ein positives Ergebnis als Einnahme und ein negatives als Ausgabe betrachtet.
• Formel Beginn
  Der in dieser Spalte eingegebene Text wird dem Ausdruck in der Spalte Formel vorangestellt und anschliessend bei der Berechnung ausgeführt.
  Die Spalte Formel Beginn wird hauptsächlich verwendet, um eine Variablenzuweisung wie "A=" einzugeben. In der Spalte Formel muss dann nur noch der entsprechende Wert angegeben werden. Dies erleichtert spätere Änderungen.
• Betrag (in Basiswährung)
  Der Betrag, der für das Budget verwendet wird.
  Wenn für die Zeile eine Wiederholung festgelegt ist, wird hier der Betrag der ersten Buchung angezeigt. Die Beträge der nachfolgenden Wiederholungen sind im Kontoauszug unter den Budgetbuchungen ersichtlich.
  In folgenden Fällen wird der Betrag automatisch berechnet:
  • Wenn in den Spalten Anzahl und Preis/Einheit (Einheitspreis) Werte eingegeben sind, wird der Betrag anhand dieser beiden Werte berechnet.
    • In der doppelten Buchhaltung muss das Ergebnis ein positiver Wert sein.
    • In der Einnahmen-Ausgaben-Rechnung wird ein positives Ergebnis als Einnahme und ein negatives Ergebnis als Ausgabe berücksichtigt.
  • Wenn eine Formel eingegeben ist, entspricht der Betrag dem  Ergebnis der Formel.
    Die Formel hat Vorrang vor Anzahl und Preis/Einheit.
• Totalsumme
  Die Totalsumme entspricht der Summe der Beträge aller wiederholten Zeilen, die in den in den Dateieigenschaften festgelegten Buchungs- und Prognosezeitraum fallen.
  Wenn kein Datum angegeben ist oder das Anfangs- bzw. Enddatum ausserhalb des Buchungszeitraums liegt, bleibt diese Spalte leer.

Spalten der Einnahmen-Ausgaben-Rechnung (EÜR)

Im Cash Manager (Kassenbuch) und in der Einnahmen-Ausgaben-Rechnung werden die Beträge wie folgt angezeigt:

• Spalten Einnahmen und Ausgaben
  Die Budgetbeträge werden in den Spalten Einnahmen und Ausgaben eingetragen.
• Verwendung der Spalten Anzahl, Preis und Formel.
  Wenn das Programm den Betrag anhand der Spalten Anzahl, Preis oder Formel automatisch berechnet, wird ein positives Ergebnis als Einnahme (Spalte Einnahmen) und ein negatives Ergebnis als Ausgabe (Spalte Ausgaben) gebucht.
  In den Spalten Anzahl und Preis können sowohl positive als auch negative Werte eingegeben werden.

Spalten der Buchhaltung mit Fremdwährungen

• Betrag in Währung des Kontos
  Betrag in der Kontowährung der Buchung (siehe Buchungen mit Fremdwährungen).
  Dieser Betrag wird anhand des angegebenen Wechselkurses in die Basiswährung umgerechnet.
  Wenn eine Formel vorhanden ist, entspricht der Betrag dem Ergebnis der Formel.
  Wenn für die Zeile eine Wiederholung festgelegt ist, wird der Betrag der ersten Budgetbuchung angezeigt.
• Formel Betrag Währung des Kontos
  Hier kann eine Berechnungsformel eingegeben werden.
  Wenn für die Zeile eine Wiederholung festgelegt ist, wird der Betrag der ersten Budgetbuchung angezeigt.
  Die Beträge der nachfolgenden Wiederholungen sind im Kontoauszug ersichtlich.
• Wechselkurs
  Der Wechselkurs, der für die Umrechnung des Betrags in Kontowährung in die Basiswährung verwendet wird.
• Totalsumme in Kontowährung
  Entspricht der Summe der Beträge in Kontowährung aller wiederholten Zeilen, deren Datum innerhalb des in den Dateieigenschaften festgelegten Buchhaltungszeitraums liegt.
  Wenn kein Datum angegeben ist oder das Anfangs- bzw. Enddatum ausserhalb des Buchhaltungszeitraums liegt, bleibt diese Spalte leer.

Siehe auch Doppelte Buchhaltung mit Fremdwährungen und Beispiele für Budgetbuchungen mit Formeln.

Die Spalte Datum

Das in der Spalte Datum eingegebene Datum ist massgebend für die Berechnung der Finanzplanung.

• Kein Datum
  Wird kein Datum angegeben, wird die Budgetbuchung zu Beginn des Zeitraums der Finanzplanung berücksichtigt.
  Bei Auswertungen für einen bestimmten Zeitraum werden diese Beträge zu Beginn des Zeitraums im Anfangssaldo berücksichtigt.
  Die Spalte Total bleibt bei diesen Buchungen leer, da sie ausserhalb des Buchhaltungszeitraums liegen.
• Datum innerhalb des Buchhaltungszeitraums
  Dies sind die am häufigsten verwendeten Daten. Der Buchhaltungszeitraum (Geschäftsjahr) wird in den Dateieigenschaften festgelegt.
  In der Spalte Total wird der Gesamtbetrag angezeigt. Dabei werden auch wiederkehrende Budgetbuchungen berücksichtigt, die innerhalb des Buchhaltungszeitraums liegen.
• Datum vor dem Zeitraum der Finanzplanung
  Sie können Budgetbuchungen mit einem Datum erfassen, das vor dem Zeitraum der Finanzplanung liegt. Achten Sie jedoch darauf, dass diese nicht mit den in der Tabelle  Konten erfassten Eröffnungssaldi in Konflikt stehen.
  Da diese Buchungen ausserhalb des Buchhaltungszeitraums liegen, wird in der Spalte Total kein Betrag angezeigt.
• Datum nach dem Buchhaltungszeitraum
  Bei einer mehrjährigen Finanzplanung können Sie auch Budgetbuchungen mit einem zukünftigen Datum erfassen, das nach dem Buchhaltungszeitraum liegt.
  Da diese Buchungen ausserhalb des Buchhaltungszeitraums liegen, wird in der Spalte Total kein Betrag angezeigt.

Das Enddatum

Das Enddatum wird zusammen mit dem Wiederholungscode verwendet und gibt das letzte Datum an, bis zu dem eine Buchung wiederholt wird.

• Normalerweise bleibt diese Spalte leer
  Wenn Sie ein nicht erforderliches Enddatum eingeben, beispielsweise das Ende des Buchhaltungszeitraums, wird diese Buchung bei der Finanzplanung für die folgenden Jahre nicht mehr berücksichtigt.
• Für Leasinggeschäfte
  Geben Sie als Enddatum das Datum an, an dem die letzte Leasingrate gezahlt wird.
• Für die Rückzahlung von Krediten
  Geben Sie als Enddatum das Datum an, an dem die letzte Zahlung fällig wird.
• Für Betragsänderungen zu bestimmten Zeitpunkten
  Zum Beispiel, wenn der Betrag einer wiederkehrenden/wiederholenden Buchung zu bestimmten Zeitpunkten angepasst wird (z.B. bei einer Lohnerhöhung):
  • Erfassen Sie eine Buchungszeile mit dem Wiederholungscode M und geben Sie als Enddatum das Datum der letzten Zahlung vor der Erhöhung an.
    Erfassen Sie anschliessend eine neue Buchungszeile mit dem Anfangsdatum, ab dem die Erhöhung gilt.
  • Erfolgt die Erhöhung nach einem genau festgelegten und regelmässigen Schema, kann sie auch mithilfe von Formeln automatisiert werden.

Die Wiederholung

Für wiederkehrende Ausgaben oder Einnahmen geben Sie einen Wiederholungscode ein (siehe Dokumentation der Spalten). 

• Bei der Berechnung der Finanzplanung erstellt das Programm automatisch Kopien der Budgetbuchung.
  Dabei wird das Datum entsprechend dem angegebenen Wiederholungscode fortlaufend angepasst.
• Wenn kein Enddatum angegeben ist, erstellt das Programm die wiederkehrenden Buchungen für den gesamten Zeitraum der Finanzplanung, der für den Bericht festgelegt wurde.
  • Beispiel: Das Anfangsdatum liegt im Januar und die Wiederholung ist monatlich:
    • Beträgt der Zeitraum der Finanzplanung ein Jahr, werden ab Februar 11 weitere Buchungen automatisch erzeugt. Zusammen mit der ursprünglich erfassten Buchung im Januar ergeben sich insgesamt 12 Buchungen.
    • Beträgt der Zeitraum der Finanzplanung zehn Jahre, werden ab Februar 119 weitere Buchungen automatisch erzeugt (11 im ersten Jahr und jeweils 12 in den folgenden 9 Jahren). Zusammen mit der ursprünglich erfassten Buchung ergeben sich insgesamt 120 Buchungen.
• Damit das Programm die Finanzplanung für die folgenden Jahre automatisch berechnen kann:
  • Geben Sie bei wiederkehrenden Buchungen den entsprechenden Wiederholungscode ein.
  • Bei Buchungen, die einmal jährlich erfolgen (z.B. die Abschreibung am Jahresende), geben Sie den Wiederholungscode Y ein. Dadurch wird die Abschreibung auch für die folgenden Jahre berücksichtigt.
  • Geben Sie keinen Wiederholungscode ein, wenn die Buchung im folgenden Jahr nicht mehr erfolgt.

Die Spalte Total der Tabelle Budget

Die Spalte Total wird automatisch berechnet und zeigt die Summe des Betrags der ursprünglichen Budgetbuchung und aller Wiederholungen, die innerhalb des Buchhaltungszeitraums liegen.
Die Spalte Total bleibt leer, wenn das Datum der Budgetbuchung vor oder nach dem Buchhaltungszeitraum liegt. 

Finanzplanung mit genauem Datum und monatlicher Logik

In der Tabelle Budget erfassen Sie die Budgetbuchungen und geben das Datum an, an dem diese voraussichtlich erfolgen.

Es ist jedoch nicht immer möglich, die genauen Daten der Einnahmen und Ausgaben im Voraus festzulegen. In solchen Fällen ist es sinnvoll, mit Näherungswerten zu arbeiten, in der Regel auf monatlicher Basis.
Dabei empfiehlt es sich, einer einheitlichen Logik zu folgen, um auch kurzfristig eine zuverlässige Liquiditätsplanung zu erhalten:

• Ausserordentliche Buchungen (Kapitaleinzahlungen, Investitionen) werden mit dem Datum erfasst, an dem sie voraussichtlich erfolgen.
  Wenn kein genaues Datum bekannt ist, empfiehlt es sich, den 15. des Monats, also die Monatsmitte, anzugeben.
• Wiederkehrende Ausgaben mit einem bestimmten Zahlungsdatum werden mit dem voraussichtlichen Zahlungsdatum und dem entsprechenden Wiederholungscode erfasst:
  • Bankgebühren, Zinsen und Abschreibungen: Geben Sie jeweils das Monats-, Quartals- oder Jahresende an, an dem sie anfallen.
  • Mietzahlungen: Geben Sie das Fälligkeitsdatum oder das Datum an, an dem die Zahlung voraussichtlich erfolgt.
  • Löhne und Sozialversicherungsbeiträge:
    • Für die monatliche Berechnung und Zahlung geben Sie den Tag an, an dem die Löhne voraussichtlich ausbezahlt werden.
    • Für 13. Monatslöhne, Bonuszahlungen oder andere Zahlungen geben Sie den Tag an, an dem diese voraussichtlich ausbezahlt werden.
    • Für Vorauszahlungen und Anpassungen der Sozialversicherungsbeiträge geben Sie das voraussichtliche Zahlungsdatum an.
  • MWST-Zahlungen und -Anpassungen: Geben Sie das Datum an, an dem die Zahlung fällig ist.
• Planung der Erträge
  Die Planung der Erträge hängt von der Art der Tätigkeit ab.
  Ist das genaue Datum einer Einnahme nicht bekannt, lässt sie sich aber einem bestimmten Monat zuordnen, empfiehlt es sich, den 15. des Monats, also die Monatsmitte, anzugeben.
  • Ausserordentliche Einnahmen
    Geben Sie das Datum an, an dem die Einnahme voraussichtlich erfolgt. Ist das genaue Datum nicht bekannt, können Sie die Monatsmitte verwenden.
  • Wiederkehrende Einnahmen
    Geben Sie das voraussichtliche Datum der Einnahme oder die Monatsmitte an.
  • Monatliche Planung
    In vielen Fällen ist eine monatliche Planung sinnvoll. Dabei können Sie die Einnahmen jeweils am 15. des Monats erfassen.
    • Bei wiederkehrenden Einnahmen können Sie den Ertrag mit einem monatlichen Wiederholungscode erfassen.
      Mithilfe von Formeln lässt sich auch eine erwartete Entwicklung des Ertrags berücksichtigen.
    • Schwankt der erwartete Umsatz im Jahresverlauf, ist es sinnvoll, für jeden Monat eine separate Budgetbuchung zu erfassen.
  • Planung für Projekte oder grössere Aufträge
    Wenn die voraussichtlichen Einnahmen bereits zeitlich geplant sind, erfassen Sie für jede erwartete Einnahme eine separate Budgetbuchung. Ist das genaue Datum nicht bekannt, können Sie den 15. des jeweiligen Monats verwenden.
  • Planung nach Kunden
    Für  Berater oder Buchhalter, die sowohl mit Vorschüssen als auch mit Projekten arbeiten, kann es sehr nützlich sein, für jeden Kunden eine detaillierte Umsatzplanung mit den voraussichtlichen Zahlungsterminen zu erstellen. Diese Planung erleichtert auch die Kontrolle, ob die erwarteten Zahlungen tatsächlich eingegangen sind.
• Variable Kosten
  • Bei Kosten, die im Verhältnis zum Umsatz anfallen, beispielsweise in einem Restaurant, können Sie den Aufwand mit demselben Datum wie den entsprechenden Umsatz erfassen. Mithilfe einer Formel kann der Betrag als Prozentsatz des Umsatzes berechnet werden.
  • Die Kosten können auch von anderen Faktoren abhängen, beispielsweise von der Anzahl Mitarbeitenden, den gemieteten Räumlichkeiten oder anderen Bezugsgrössen.

Finanzplanung nach dem Kassenprinzip

Für Kleinbetriebe und Tätigkeiten mit direkten Einnahmen (z.B. Geschäfte oder Restaurants) ist eine Finanzplanung nach dem Kassenprinzip sinnvoll. Dabei geben Sie für Erträge das Datum an, an dem die Einnahmen voraussichtlich eingehen, und für Aufwände das Datum, an dem die Zahlungen voraussichtlich erfolgen.

Bei grösseren Geschäftsvorfällen, beispielsweise beim Kauf einer Maschine, deren Zahlung über einen längeren Zeitraum erfolgt, sollten die Budgetbuchungen mit genauen Angaben erfasst werden:

• Kauf der Maschine: Erfassen Sie den Kauf zum entsprechenden Datum auf dem Aktivkonto für Maschinen und auf dem Passivkonto für Verbindlichkeiten gegenüber Lieferanten.
• Zahlung der Maschine: Geben Sie das Datum an, an dem die Zahlung voraussichtlich erfolgt. Bei einer Ratenzahlung erfassen Sie die einzelnen Raten mit den jeweiligen Zahlungsterminen.

Finanzplanung nach dem Kompetenzprinzip

In diesem Fall werden bei der Erfassung der Budgetbuchungen sowohl das Datum des Geschäftsvorfalls als auch der voraussichtliche Zahlungszeitpunkt berücksichtigt.

• Barzahlungen
  Diese werden wie gewohnt erfasst.
• Geschäftsvorfälle mit kurzfristig erwarteter Zahlung
  Bei Geschäftsvorfällen, deren Zahlung voraussichtlich innerhalb eines Monats erfolgt, kann der Einfachheit halber nach dem Kassenprinzip vorgegangen werden.
• Zahlungsaufschub
  Ist das genaue Zahlungsdatum nicht bekannt, kann der 15. des Monats verwendet werden.
  • Bei Geschäftsvorfällen mit festgelegten Zahlungsbedingungen:
    • In einer Budgetbuchung wird das Rechnungsdatum angegeben und als Gegenkonto das Kundenkonto verwendet.
    • In den weiteren Budgetbuchungen werden die Zahlungseingänge mit den vorgesehenen Zahlungsterminen erfasst.
• Einnahmen mit späterem Zahlungseingang
  • Bei festgelegten Zahlungsfristen, beispielsweise im Rahmen eines Projekts:
    • In einer Budgetbuchung wird das Rechnungsdatum angegeben. Als Gegenkonto wird das Konto des Kunden erfasst.
    • In den weiteren Budgetbuchungen werden die erwarteten Zahlungen zu den vorgesehenen Terminen erfasst.
  • Verspätete Zahlungseingänge
    Dies ist beispielsweise der Fall, wenn ein Teil der Einnahmen kurzfristig eingeht, während ein bestimmter Anteil erst später bezahlt wird. Gehen Sie wie folgt vor:
    • Erfassen Sie den Ertrag zunächst als direkten Zahlungseingang (Bareinnahme).
    • Erfassen Sie zum gleichen Datum eine Budgetbuchung, mit der der später erwartete Anteil der Einnahme auf das Kundenkonto übertragen wird.
    • Erfassen Sie anschliessend den erwarteten Zahlungseingang zum voraussichtlichen Zahlungsdatum und verwenden Sie dabei das Kundenkonto als Gegenkonto.
• Verwendung von Variablen für spätere Ein- und Auszahlungen (siehe Beispiel für die Verwendung von Variablen)
  Wenn derselbe Betrag zum Zeitpunkt der Zahlung erneut verwendet werden soll, können Sie die Spalten Formel und Variablen verwenden:
  • Bei der Budgetbuchung der Rechnungsstellung wird der Betrag einer Variablen zugewiesen.
  • Bei der Budgetbuchung der Zahlung wird die Variable verwendet, sodass der Betrag automatisch übernommen wird.
  • Variablen können auch verwendet werden, um z.B. den Prozentsatz des Betrags festzulegen, dessen Zahlung aufgeschoben wird.

Die Buchungen der Finanzplanung werden wie normale Buchungen mit Datum, Beschreibung, Betrag sowie Soll- und Habenkonto erfasst.

Zusätzlich steht die Spalte Wiederholen zur Verfügung. Damit können Sie wiederkehrende Buchungen in einer einzigen Zeile erfassen.

Nachfolgend finden Sie einige Beispiele aus der folgenden Vorlage. Weitere Informationen und ausführliche Erläuterungen finden Sie direkt in der Vorlage:

• Finanz- und Liquiditätsplanung eines Start-ups (mit Doppelter Buchhaltung) 

Buchungen der Finanzplanung zu Beginn der Geschäftstätigkeit

Die Finanzplanung erfolgt durch die Erfassung von Budgetbuchungen. Dabei gehen Sie ähnlich vor wie bei der Erfassung normaler Buchungen in der Buchungen-Tabelle.

Die folgende Abbildung zeigt ein Beispiel für Buchungen zu Beginn der Geschäftstätigkeit. Dabei handelt es sich um einmalige Buchungen, die nicht wiederholt werden.

Monatlich wiederkehrende Buchungen

Nachfolgend finden Sie Beispiele für monatlich wiederkehrende Buchungen mit dem Wiederholungscode M (monatliche Wiederholung). In der Spalte Total wird der Gesamtbetrag für den aktuellen Buchhaltungszeitraum angezeigt.

Die ersten beiden Buchungen beziehen sich auf den Mietzins, der von Februar bis Juni 1'000 und ab Juli 1'200 pro Monat beträgt.

Ebenfalls erfasst ist die im Jahr 2024 fällige Leasingtilgung. In dieser Zeile bleibt die Spalte Total leer (ohne Betrag), da das Datum ausserhalb des in den Dateieigenschaften festgelegten Buchhaltungszeitraums liegt.

Für die von der Bank verrechneten administrativen Kosten wird der Wiederholungscode ME (Monatsende) verwendet. Dadurch wird bei den folgenden Buchungen nicht jeweils der 28. des Monats verwendet, sondern der letzte Tag des jeweiligen Monats (z.B. 31. März, 30. April).

 Quartalsende

Nachfolgend finden Sie einige typische Buchungen, die sich jeweils am Quartalsende wiederholen. Dafür wird der Wiederholungscode 3ME verwendet, d.h. die Buchung wird alle drei Monate mit Datum am  Monatsende wiederholt.

Jahresende

Am Jahresende fallen bestimmte Buchungen an. Für diese verwenden Sie in der Spalte Wiederholen den Code Y (jährliche Wiederholung), damit die Buchungen auch in den folgenden Jahren berücksichtigt werden.

Planung der Erträge und Wareneinkäufe

Die Planung der Erträge hängt von der jeweiligen Tätigkeit ab. In diesem Beispiel werden die erwarteten Erträge und Wareneinkäufe für jeden Monat mit einem bestimmten Betrag erfasst.

Ab März wird der Wiederholungscode Y (jährliche Wiederholung) verwendet, damit diese Buchungen auch in den folgenden Jahren berücksichtigt werden.

Wareneinkäufe und Verkäufe im folgenden Jahr

Die Monate Januar und Februar des ersten Betriebsjahres wurden für die folgenden Jahre als nicht repräsentativ betrachtet. Deshalb wurde für diese Buchungen kein Wiederholungscode eingegeben.

Für die ersten beiden Monate des zweiten Jahres werden die erwarteten Erträge und Wareneinkäufe separat erfasst. Zusätzlich wird der Wiederholungscode Y (jährliche Wiederholung) eingegeben, damit diese Buchungen auch in den folgenden Jahren berücksichtigt werden.

Die Spalten Anzahl, Einheit und Preis/Einheit in der Tabelle Budget ermöglichen eine schnellere und präzisere Berechnung der Budgetwerte.

Der Wert in der Spalte Betrag wird vom Programm automatisch berechnet, indem Anzahl mit Preis/Einheit multipliziert wird, vorausgesetzt, die Spalte Formel ist leer.

Die Spalten Anzahl, Einheit und Preis/Einheit sind in der Ansicht Formel sichtbar.

 

Vorteile bei der Verwendung der Spalten Anzahl, Einheit und Preis/Einheit

Mit den Spalten Anzahl, Einheit und Preis/Einheit können Sie die Finanzplanung auf Grundlage von Mengen und Preisen erstellen. Zum Beispiel:

• In der Spalte Einheit geben Sie an, worauf sich der Preis bezieht.
• In der Spalte Anzahl erfassen Sie die Anzahl der täglich servierten Teller.
• In der Spalte Preis/Einheit geben Sie den erwarteten Ertrag pro Teller an.

Das Programm berechnet den Wert in der Spalte Betrag automatisch anhand der eingegebenen Daten.

Dieses Vorgehen bietet mehrere Vorteile:

• Die einzelnen Elemente der Finanzplanung können präzise und detailliert dargestellt werden.
• Sie erhalten einen klaren Überblick über die Mengen und Preise, die der Finanzplanung zugrunde liegen.
• Die Finanzplanung lässt sich einfach anpassen, indem Sie nur den gewünschten Wert ändern.
• Sie können sofort erkennen, wie sich Änderungen der verkauften Mengen oder Preise auf den Gewinn auswirken (Break-even-Analyse).

Das Einfügen von JavaScript-Formeln in der Tabelle Budget von Banana Buchhaltung Plus eröffnet zahlreiche Möglichkeiten.  

Die Eingabe von Formeln ist ausschliesslich mit dem Advanced-Plan von Banana Buchhaltung Plus möglich. Entdecken Sie alle Vorteile des Advanced-Plans.

Spalte Formel

Die Spalte Formel ermöglicht die Eingabe von Berechnungsformeln. Damit können die Beträge der Finanzplanung auf Grundlage anderer Werte derselben Planung automatisch berechnet werden (siehe Beispiele für Formeln).

Mit Formeln können Sie beispielsweise:

• den Warenwert als Prozentsatz des Umsatzes berechnen;
• den geplanten Umsatz entsprechend einem prozentualen Wachstum erhöhen;
• am Jahresende die Abschreibungen auf Grundlage des Wertes der getätigten Investitionen berechnen;
• vierteljährlich die Zinsen für das Bankkonto anhand der tatsächlichen Nutzung (Tage/365) berechnen;
• monatlich die Gewinnsteuer auf Grundlage des berechneten Gewinns ermitteln.

Wenn Sie in der Spalte Formel einen Wert eingeben, berechnet das Programm den Wert in der Spalte Betrag automatisch anhand der Formel.

Wie in der Dokumentation zur Tabelle Budget erläutert, können JavaScript-Formeln auch in folgenden Spalten verwendet werden:

• Formelanfang
• Beschreibung, für wiederkehrende Buchungen

Datei mit Beispielen

Weitere Informationen und praktische Beispiele zur Verwendung von Formeln finden Sie auf den folgenden Seiten:

• Vorlage mit Buchungen - Verwendung der Spalten Anzahl und Formel
• Vorlage mit Buchungen - Buchhaltung mit Fremdwährungen und Verwendung der Spalte Formel für die Basiswährung
• Beispiele für die Verwendung von Formeln in der Finanzplanung

Berechnungsformeln in JavaScript

• Die Formel muss in der Programmiersprache JavaScript geschrieben werden (nicht zu verwechseln mit der Sprache Java).
• Wenn eine Formel (oder ein Text) vorhanden ist, wird der Wert in der Spalte Betrag anhand des Ergebnisses der Formel berechnet.
• Sie können alle Funktionen der Programmiersprache JavaScript sowie die Funktionen der API-Schnittstelle von Banana verwenden.

Dezimaltrennzeichen

JavaScript verwendet als Dezimaltrennzeichen ausschliesslich den Punkt ".".

Wenn Sie ein anderes Dezimaltrennzeichen verwenden, z.B. das im lokalen Zahlenformat verwendete Komma, wird die Zahl möglicherweise nicht korrekt interpretiert oder abgeschnitten.

Betrag = Ergebnis der letzten Anweisung

In JavaScript wird der Strichpunkt ";" verwendet, um mehrere Anweisungen voneinander zu trennen.
Enthält die JavaScript-Formel mehrere durch ";" getrennte Anweisungen, entspricht der Wert in der Spalte Betrag dem Ergebnis der zuletzt ausgeführten Anweisung.

• 10*3 //gibt 30 zurück.
• Werden mehrere Ausdrücke nacheinander ausgeführt und durch einen Strichpunkt ";" getrennt, wird das Ergebnis des letzten Ausdrucks verwendet:
  10*3;7; /-gibt 7 zurück.
• Wird Return verwendet, wird der nach Return angegebene Wert zurückgegeben:
  return 10; // gibt 10 zurück.

Variablen

JavaScript-Variablen gehören zu den leistungsfähigsten Elementen der Programmierung, da sie es ermöglichen, Werte unter einem Namen zu speichern und später wieder abzurufen.

Variablen gibt es in Excel-Formeln nicht. Sie sind jedoch mit benannten Zellen vergleichbar, mit dem Unterschied, dass der Name frei vergeben werden kann.

Eine Variable wird mit einem Namen und dem Gleichheitszeichen (=) definiert.

Variablen können direkt in den Zeilen definiert und verwendet werden. Wenn Sie den Variablennamen in einer Formel verwenden, wird der gespeicherte Wert übernommen.

Im folgenden Beispiel wird die Variable Price mit dem Wert 10 definiert.

var price = 10;

oder einfach

price = 10;

Hier erstellen wir die Variable Total mit dem Wert Price multipliziert mit 5.

total = price * 5;

Der Variablen kann ein neuer Wert zugewiesen werden.

price = 20;

Objekte

JavaScript-Objekte ermöglichen es, mehrere Werte in einer Variablen zu speichern. Jeder Wert wird dabei einer Eigenschaft zugeordnet.

Im folgenden Beispiel wird das Objekt Prices mithilfe der geschweiften Klammern {} erstellt. Auf die einzelnen Werte kann über eckige Klammern [] oder über den Namen der Eigenschaft nach dem Objektnamen zugegriffen werden.

prices = {}
prices['car'] = 10;
prices.car = 10;
prices['computer'] = 20;
prices.computer = 20;

Arrays

Arrays in JavaScript ermöglichen es, mehrere Werte in einer Variablen zu speichern und über die Position darauf zuzugreifen.
Arrays werden mit eckigen Klammern [] erstellt. Auf die einzelnen Werte wird über ihren Index zugegriffen. Das erste Element eines Arrays hat den Index 0.

costs = [1,2,3];
costs[0]=3;
result = prices['car'] - costs[0];

Wiederholungen und Variablen

Weitere Informationen zur Berechnungsreihenfolge finden Sie unter Planungslogik.

• Alle Zeilen, einschliesslich der durch Wiederholungen erzeugten Zeilen, werden nach Datum sortiert. Haben mehrere Zeilen dasselbe Datum, entspricht ihre Reihenfolge derjenigen in der Tabelle.
• Nach dem Sortieren werden alle Zeilen und Formeln neu berechnet.
• In den Formeln haben Sie daher nur Zugriff auf die Budgetdaten bis zum jeweiligen Datum.
• Eine Variable muss in einer Zeile mit einem Datum definiert werden, das vor dem Datum der Zeile liegt, in der die Variable verwendet wird.
• Wenn ein Budgeteintrag wiederholt wird, wird die Variable bei jeder Wiederholung neu zugewiesen:
  sum = 10;
• Wenn Sie stattdessen eine fortlaufende Gesamtsumme berechnen möchten:
  • Erstellen Sie zunächst in einer vorhergehenden Zeile die Variable mit dem Wert Null:
    sum = 0;
  • Addieren Sie in der wiederholten Zeile den neuen Wert zum bisherigen Wert der Variablen:
    sum = sum + 10;
    oder verwenden Sie den Operator "+=":
    sum += 10

Automatische Variablen

• budgetCurrent
  Ein Objekt, das die Tabelle mit den Budgetzeilen nach dem Erzeugen der Wiederholungen enthält.
  Es wird verwendet, um zusammen mit JRepeatNumber auf die Werte der einzelnen Wiederholungen zuzugreifen.
• DEBUG
  Eine Variable, die den Wert "true" (wahr) oder "false" (falsch) haben kann. Hat sie den Wert "true", werden die Ergebnisse aller Formeln in den Meldungen angezeigt.
• row
  Ein JavaScript-Objekt, das sich auf die aktuelle Zeile bezieht.
  • Die Zellwerte können mit der Funktion value ("columnNameXml") abgerufen werden.
    row.value ("date") gibt das Datum der Buchung zurück.
  • row.value ("JRepeatNumber") gibt die fortlaufende Nummer der Wiederholung zurück.
    Die erste Wiederholung hat den Wert 0.

Budgetfunktionen

Zusätzlich zu den in der API der Klasse Buchhaltung definierten Budget-APIs stehen weitere spezifische Funktionen zur Verfügung.

budgetGetPeriod(tDate, period)

• Parameter tDate
  Das Datum, auf das sich die Berechnung des Zeitraums bezieht. In der Regel handelt es sich um das Datum der Buchung.
• Parameter period
  Ein Kürzel zur Angabe des gewünschten Zeitraums:
  • Aktueller Zeitraum:
    • "MC" aktueller Monat
    • "QC" aktuelles Quartal
    • "YC" aktuelles Jahr
  • Vorheriger Zeitraum:
    • "MP" vorheriger Monat
    • "QP" vorheriges Quartal
    • "YP" vorheriges Jahr
  • Ab Version 9.1 können Sie auch die folgenden Kürzel verwenden:
    • "DC" aktueller Tag
    • "DP" vorheriger Tag
    • "WC" aktuelle Woche
    • "WP" vorherige Woche
    • "BC" aktueller Zweimonatszeitraum (2 Monate)
    • "BP" vorheriger Zweimonatszeitraum
    • "SC" aktuelles Halbjahr
    • "SP" vorheriges Halbjahr
• Rückgabewert
  Ein Objekt, das zwei Datumswerte enthält:
  • startDate (Anfangsdatum des Zeitraums)
  • endDate (Enddatum des Zeitraums)

// example
t = BudgetGetPeriod ('2015-01-01', 'MP'); Rückgabewerte
t.startDate // 2014-12-01
t.endDate // 2014-12-31

Spezifische Budgetfunktionen

Beachten Sie Folgendes:

• Anstelle des Parameters startDate kann eines der unter budgetGetPeriode erläuterten Periodenkürzel verwendet werden, z.B. "MC" oder "MP".
• Wird anstelle eines Datums ein Periodenkürzel angegeben, dient das Datum der aktuellen Buchungszeile als Bezugsdatum.
• Die Angabe eines Enddatums ist nur sinnvoll, wenn dieses vor dem Datum der aktuellen Zeile liegt. Ist es gleich oder später, hat es keine Wirkung, da die Werte nach der aktuellen Zeile noch nicht verarbeitet wurden und deshalb nicht verfügbar sind.
• Hat die aktuelle Buchungszeile beispielsweise das Datum 15. April:
  • budgetBalance("1000","MP") gibt den Saldo des Kontos 1000 am Ende des Monats März zurück.
  • budgetBalance("1000","MC") gibt den Saldo des Kontos 1000 bis zur aktuellen Zeile zurück. Das Ergebnis entspricht budgetBalance("1000").
  • budgetTotal("1000","QP") gibt die Gesamtsumme der Bewegungen des vorherigen Quartals zurück.
  • budgetTotal("1000","QC") gibt die Gesamtsumme der Bewegungen des aktuellen Quartals bis zur aktuellen Zeile zurück.

budgetBalance(account, startDate, endDate, extraParam)

Gibt den Saldo bis zur aktuellen Zeile zurück.

budgetBalance('1000', 'MP'); //Gibt den Saldo des Kontos 1000 am Ende des Vormonats zurück.

• Wenn budgetBalance einen negativen Betrag zurückgibt, erzeugt das Programm eine Fehlermeldung, da in der Spalte Betrag der Budgettabelle keine negativen Werte eingegeben werden können.
  • Ist der Saldo des Kontos im Voraus nicht bekannt, kann es hilfreich sein, zwei Buchungen mit den Funktionen debit() und credit() zu erfassen.
  • Abhängig davon, ob ein Soll- oder Habensaldo vorliegt, weist nur eine der beiden Buchungen den korrekten Betrag auf, während die andere den Betrag 0 enthält.
  • In den beiden Buchungen müssen die Soll- und Habenkonten vertauscht werden. Beispiel: In der ersten Buchung wird 2210 im Soll und 1000 im Haben erfasst; in der zweiten Buchung 1000 im Soll und 2210 im Haben.

debit(budgetBalance('1000'));  //Gibt den Saldo des Kontos 1000 am Buchungstag zurück; bei einem negativen Saldo 0.
credit(budgetBalance('1000')); //Gibt den Saldo des Kontos 1000 am Buchungstag zurück; bei einem positiven Saldo 0.

budgetOpening(account, startDate, endDate, extraParam)

Gibt den Saldo zu Beginn des Zeitraums zurück.

budgetTotal(account, startDate, endDate, extraParam)

Gibt die Differenz zwischen den Soll- und Habenbewegungen des Zeitraums zurück.

budgetTotal('1000', 'MC'); //Gibt die Summe der Bewegungen des Kontos 1000 für den aktuellen Monat zurück.

budgetInterest(account, interest, startDate, endDate, extraParam)

Berechnet die Zinsen für ein Konto im angegebenen Zeitraum, höchstens jedoch bis zum Datum der aktuellen Buchungszeile.
Werden die Zinsen am Ende einer Periode berechnet, muss die Zeile mit der Formel die letzte Buchungszeile dieses Datums sein.

• Parameter account:
  Die Nummer des Kontos, für dessen Bewegungen die Zinsen berechnet werden.
• Parameter interest:
  Der Zinssatz in Prozent:
  • Ein positiver Wert (z.B. 2.5, 4 oder 10) berechnet die Zinsen auf den Sollbewegungen des Kontos.
  • Ein negativer Wert (z.B. -2.5, -4 oder -10) berechnet die Zinsen auf den Habenbewegungen des Kontos.

credit(amount)

• Ist der Parameter amount (Betrag) negativ, gibt die Funktion den Betrag als positiven Wert zurück:
  credit(-100) // Gibt 100 zurück.
• Ist der Parameter amount (Betrag) positiv, gibt die Funktion 0 (Null) zurück:
  credit(100) // Gibt 0 zurück.

Diese Funktion ist in Verbindung mit anderen Budgetfunktionen wie budgetBalance nützlich, wenn nur Habensalden berücksichtigt werden sollen.
Auch bei der Berechnung eines Prozentsatzes des Umsatzes (Verkaufserlöse) vereinfacht diese Funktion die Formel.

credit(budgetTotal('1000')); //Gibt den Wert nur zurück, wenn er negativ ist.

debit(amount)

• Ist der Parameter amount (Betrag) positiv, gibt die Funktion den Betrag zurück:
  debit(100) // Gibt 100 zurück.
• Ist der Parameter amount (Betrag) negativ, gibt die Funktion 0 (Null) zurück:
  debit(-100) //Gibt 0 zurück.

Diese Funktion ist nützlich, wenn bei Berechnungen nur Sollbeträge und keine Habenbeträge berücksichtigt werden sollen.

Include (einbinden)

• include "file:test.js" 
  Führt den Inhalt der angegebenen Datei aus. Der Dateiname bezieht sich auf eine Datei, die sich im selben Verzeichnis wie die aktuell verwendete Datei befindet.
• include "documents:test.js" 
  Führt den Inhalt des Textdokuments aus, das sich in der Tabelle Documents (Dokumente) befindet.
  Das Dokument muss vom Dateityp "text/javascript sein.

Funktionen für Buchhaltungen mit Fremdwährungen

Diese Funktionen können auch für Buchhaltungen ohne Fremdwährungen verwendet werden. In diesem Fall wird das Konto immer in der Basiswährung geführt.

budgetBalanceCurrency(account, startDate, endDate, extraParam)

Gibt den Saldo in der Kontowährung bis zur aktuellen Zeile zurück.

budgetExchangeDifference(account, [date, exchangeRate])

Diese Formel ruft die Funktion Banana.document.budgetExchangeDifference auf.

budgetOpeningCurrency(account, startDate, endDate, extraParam)

Gibt den Saldo in der Kontowährung zu Beginn der Periode zurück.

budgetTotalCurrency(account, startDate, endDate, extraParam)

Ab Version 9.0.1 sind auch die Funktionen budgetCreditCurrency und budgetDebitCurrency verfügbar.

Benutzerdefinierte Funktionen

Benutzer können mithilfe der JavaScript-Sprache eigene Funktionen definieren und in den Formeln aufrufen.

Funktionen können an folgenden Stellen definiert werden:

• direkt in der Formel;
• in einem Anhang des Codetyps JavaScript, der in einem Dokument mit der Zeilen-ID "_budget.js" enthalten ist;
• in einem Textdokument in der Tabelle Documents (Dokumente), das mit dem Befehl "include" eingebunden wird.

Wichtig: In benutzerdefinierten Funktionen können derzeit keine Funktionen verwendet werden, die auf die aktuellen Buchhaltungsdaten zugreifen (z.B. "currentBalance", ...).

function Steuerberechnen(Gewinn)
{
   var Steuersatz = 10;
   if (Gewinn > 50000)
      Steuersatz = 10;
   else if (Gewinn > 100000)
      Steuersatz =20;
   zurückgeben Gewinn * Steuersatz / 100;
}

Die Möglichkeit, Formeln zu verwenden, steht in Banana Buchhaltung Plus nur im Advanced-Plan zur Verfügung. Wechseln Sie jetzt zum Advanced-Plan!

Nachfolgend finden Sie Beispiele für Formeln zur Automatisierung der Finanzplanung.

Weitere Informationen finden Sie in der entsprechenden Dokumentation:

• JavaScript-Formeln in der Tabelle Budget
• Vorlage mit Buchungen sowie den Spalten Anzahl und Formel

Parameter

Bei der Erstellung einer Finanzplanung kann es sinnvoll sein, Variablen zu definieren, die später verwendet werden können.

Erstellen Sie dazu einen Parameterabschnitt mit dem Buchungsdatum 1. Januar oder einem anderen Datum, das dem ersten Tag der Finanzplanung entspricht. Die definierten Parametervariablen können anschliessend in den folgenden Zeilen verwendet werden.

// 30%
costOfGoodsSold = 0.3 
// 5%
interestRateDebit = 0.05
// 2%
interestRateCredit = 0.02
// 10 %
latePaymentPercentage = 0.1

Auf diese Weise sind alle anpassbaren Parameter auf einen Blick ersichtlich. Wird ein Parameter geändert, wird die Finanzplanung automatisch neu berechnet.

Wiederholungen oder monatliche Werte

Mit der Spalte Wiederholen können Sie das gesamte Jahr mit einer einzigen Buchungszeile planen.

Wenn die Geschäftstätigkeit je nach Jahreszeit unterschiedlich ausfällt, empfiehlt es sich, die Prognosen monatlich zu erfassen. Erstellen Sie dazu für jeden Monat eine Zeile mit dem erwarteten Monatsumsatz.

Wenn Sie die Prognosen automatisch über mehrere Jahre fortführen möchten, geben Sie in der Spalte Wiederholen den Wert Y ein. Dadurch wird die Buchungszeile jedes Jahr wiederholt.

Verkaufspreis und -menge

Bei der Erstellung eines Verkaufsplans ist es einfacher, die Werte in den Spalten Anzahl und Preis einzugeben. Ein Restaurant kann beispielsweise die Anzahl der pro Tag, Woche oder Monat servierten Gedecke erfassen. Das Programm berechnet den entsprechenden Betrag automatisch.
Wenn Sie die Anzahl der Gedecke oder den Preis ändern, sehen Sie sofort, wie sich diese Änderungen auf den Cashflow und das Betriebsergebnis auswirken.

Verwendung von Formeln mit Wachstumsvariablen

Beachten Sie bei der Verwendung von Formeln, dass diese in JavaScript-Sprache geschrieben werden:

• Eine Variable muss definiert werden, bevor sie verwendet werden kann. Die Zeile, in der die Variable definiert wird, muss daher ein früheres Datum aufweisen als die Zeile, in der sie verwendet wird.
• In Zahlen können keine Tausendertrennzeichen verwendet werden.
• Als Dezimaltrennzeichen wird immer der Punkt "." verwendet.
• Bei Variablennamen wird zwischen Gross- und Kleinschreibung unterschieden.

Sie können einer Variablen einen Wert zuweisen und ihren Namen frei wählen. Verwenden Sie anschliessend den Variablennamen in den folgenden Zeilen, um den zugewiesenen Wert zu übernehmen.
Wenn Sie den Wert einer Variablen ändern, werden automatisch alle Zeilen neu berechnet, in denen diese Variable verwendet wird.

Zu Beginn können Sie z.B. den erwarteten Umsatz festlegen und den Betrag in den folgenden Monaten mithilfe einer Formel erhöhen.

• Legen Sie eine Variable mit dem Namen "S" für Sales (Umsatz) an, indem Sie in der Spalte Formel Folgendes eingeben:
  Sales=1000
  In der Spalte Betrag wird der Wert 1000.00 eingetragen.
• Verwenden Sie die Variable in den folgenden Zeilen, indem Sie ihren Namen in der Spalte Formel eingeben:
  Sales
  In der Spalte Betrag wird der Wert 1000.00 eingetragen.
• Um den Betrag um 10 % zu erhöhen, multiplizieren Sie ihn mit 1,1:
  Sales*1.1
  In der Spalte Betrag wird der Wert 1100.00 eingetragen.
• Sie können den Wert der Variablen "S" (Sales) um 200 erhöhen:
  Sales=Sales+200
  In der Spalte Betrag wird der Wert 1200.00 eingetragen.
• Wenn Sie die Variable in der nächsten Zeile erneut verwenden, wird der neue Wert übernommen:
  Sales
  In der Spalte Betrag wird der Wert 1200.00 eingetragen.

Sie können auch Variablen definieren, um den Prozentsatz des Wachstums und den Erhöhungsbetrag festzulegen:

• Percentage=1.1
• Amount=200
• In den Formeln können Sie anschliessend anstelle der Zahlen die entsprechenden Variablennamen verwenden:
  • Sales*Percentage
  • Sales=Sales+Amount.

Variablen und Wiederholungen

Nehmen wir an, Sie erwarten, dass der Umsatz jeden Monat um 5 % steigt.

• Fügen Sie zwei Zeilen mit dem Datum des Jahresbeginns ein, ohne ein Konto anzugeben, und weisen Sie darin den Variablen die entsprechenden Werte zu:
  Sales=1000
  Increment=5.
• Erstellen Sie anschliessend eine Zeile mit einer Wiederholung und geben Sie darin die Konten sowie folgende Formel ein:
  Sales=Sales*(1+Increment/100).

Bei jeder Wiederholung der Zeile wird der Wert der Variablen "S" (Sales) um 5 % erhöht. Dadurch erhöht sich auch der Buchungsbetrag.
Wenn Sie den Wachstumsprozentsatz ändern, wird die Finanzplanung automatisch neu berechnet.

Sie können in einer Zeile auch mehrere JavaScript-Anweisungen eingeben. Trennen Sie diese durch einen Strichpunkt ";":
Sales=1000; P=5.

Anwendung von Budgetformeln

Es gibt Funktionen, mit denen Sie Kontensalden und -bewegungen für die Planung bis auf die Zeile, die berechnet wird, abrufen können.
Sie können eine Formel eingeben, die über die Funktion budgetTotal den Wert des Kontos Umsatz SALES aus dem Vormonat abruft.

credit( budgetTotal("SALES", "MP") )

Die Funktion budgetTotal nimmt die Kontonummer und die Periode als Argument. Sie können anstelle der Periode eine Verkürzung verwenden.

• MP steht für Vormonat
• QP steht für vorheriges Quartal

Die Erträge sind im Haben, daher ist der von der Funktion zurückgegebene Wert negativ und wird in der doppelten Buchführung nicht als Betrag akzeptiert.
Dann wird die Funktion credit() verwendet, die den negativen Wert in einen positiven umwandelt.

Variablen für den monatlichen Umsatz

Der Umsatz kann jeden Monat anders sein. In diesem Fall müssen Sie für jeden Monat separate Buchungen mit dem Namen der Variablen verwenden.

sales_01 = 1000
cost_01 = sales_01 * costOfGoodsSold 
sales_01 = 1100

Aufgeschobene Zahlungen

Wenn Sie einen sehr präzisen Liquiditätsplan erstellen wollen, müssen Sie Verkäufe, die sofort bezahlt werden, von denen trennen, die aufgeschoben werden.
Eine Vorgehensweise wäre, alle Verkäufe so zu verbuchen, als ob sie in bar bezahlt würden, und dem Betrag den Wert der monatlichen Variablen zuzuweisen.

sales_01 = 1000

Dann wird eine Buchung eingegeben, die die zurückgestellten Verkäufe umbucht, wobei der Betrag mit der Formel berechnet wird.

sales_01 * latePaymentPercentage

Im Folgemonat wird dann die Zahlung mit der gleichen Formel verbucht.

 Verkaufskosten

Es gibt Kosten, die sich auf den Umsatz ( Kosten der Ware) oder auf andere Kosten ( Löhne, Sozialleistungen) beziehen können.

Kostenberechnung mit Variablen

Wenn der Umsatz mit Variablen definiert wird, können auch die Umsatzkosten als Prozentsatz des Umsatzes dargestellt werden.

• Sie können die Variable S für Umsatz und die Variable C für den Prozentsatz der Kosten definieren.
  Sales=1000
  Cost=60
• Mit dieser Formel berechnen:
  Sales*Cost/100.

Der gleiche Vorgang kann auch zur Berechnung der Sozialversicherungsbeiträge verwendet werden.
Diese Formel kann eventuell in eine sich wiederholende Zeile eingefügt werden.

Umsatzkostenberechnung mit Budgetfunktionen

Wenn die Kosten im Verhältnis zum Umsatz stehen, können Sie auch die Budgetformel verwenden.

credit( budgetTotal("SALES", "MC") )*60/100

Das Kürzel der Periode "MC" steht für den aktuellen Monat.
Diese Formel gibt den Wert des aktuellen Monatsumsatzes zurück, wandelt ihn in einen positiven Wert um und multipliziert ihn mit 60 und dividiert ihn durch 100.

Das Datum muss natürlich nach demjenigen für die Buchung der Verkäufe liegen.

Sie kann in einer Wiederholungszeile durch Eingabe des Monatsenddatums verwendet werden. Automatisch werden dann die Kosten des Verkaufs auf Basis des Umsatzes  berechnet, der verbucht wird.

Die Formel kann mit Variablen kombiniert werden.

• Legen Sie zu Beginn des Jahres den Prozentsatz der Kosten fest
  Cost=60
• In der Formel verwenden wir daher die Variable C
  credit( budgetTotal("SALES", "MC") )*Cost/100.

Wenn Sie den Beitragsprozentsatz oder einen Verkauf ändern, wird der Plan automatisch aktualisiert.

Berechnung der Verkaufsprovisionen am Ende des Jahres

Am Ende des Jahres kann mit dieser Formel eine Provision von 5 % auf den gesamten Nettoumsatz berechnet werden:

credit( budgetTotal("SALES", "YC") )*5/100

Die Funktion bugetTotal liefert die Bewegung des Verkaufskontos für den Zeitraum "YC", aktuelles Jahr.
Mit der Funktion credit() wird der Betrag ins Positive gesetzt und dann mit 5 multipliziert und durch 100 geteilt.

Wenn Prognosen für mehrere Jahre gemacht werden sollen, denken Sie daran, die Wiederholung "Y" in die Zeile einzufügen, damit die gleiche Formel für das folgende Jahr verwendet wird.
Wie bereits erwähnt, können Sie, anstatt die 5 direkt in die Formel einzugeben, diese mit einer Variablen zuweisen.

• Commission=5
• credit( budgetTotal("SALES", "YC") )*Commission/100

Wenn sich der Prozentsatz von einem Jahr zum nächsten ändert, geben Sie einfach mit einem Datum des Folgejahres eine Buchung ein, mit der die Provisionsvariable neu eingerichtet wird.

Inflation mit Variablen

Wenn Sie Mehrjahresprognosen wünschen, können Sie auch die Inflation berücksichtigen.

• Weisen Sie zu Beginn der Planung der Basis für Preise und Inflation eine Variable zu (2 %)).
  Base=1;Inflation=2.
• Wenn Sie die Variable Umsatz verwenden, multiplizieren Sie diese mit der Inflation
  Sales=Sales*Base.
• Zu Beginn des nächsten Jahres, bei jährlicher Wiederholung, erhöhen Sie die Preisgrundlage
  Base=Base+Base*Inflation/100.

 Berechnung von Abschreibungen

Dank den Formeln können Sie die Berechnung der Abschreibung automatisieren.
Wenn Sie den Wert der Investitionen in der Planung ändern, wird die Abschreibung automatisch neu berechnet. Achten Sie darauf, dass das Datum der Zeile der Amortisationsberechnung höher ist als das Datum der Investitionen. Das Standarddatum ist der 31. Dezember.

Berechnung der Abschreibung auf den buchhalterischen Wert

Um die Abschreibung auf dem Konto EQUIPMENT zu berechnen, geben Sie am Ende des Jahres eine Zeile ein, in der die Konten Soll und Haben so eingestellt sind, dass die Abschreibung erfasst wird, und verwenden Sie die folgende Formel:

budgetBalance("EQUIPMENT")*20/100

Die Funktion budgetBalance zeigt den Saldo zu diesem Zeitpunkt an und berechnet dann die 20%-ige Abschreibung.

Verwenden Sie die Debitfunktion, falls das Aktiva-Konto in Haben gehen könnte.

debit(budgetBalance("EQUIPMENT"))*20/100.

Berechnung der Abschreibung auf den Ausgangswert

Für die Berechnung über den Anfangswert von Investitionen ist es notwendig, Variablen zu verwenden, um sich den Wert der Anfangsinvestitionen zu merken.

Equipment=10000

Wenn die Abschreibung auf 5 Jahre verteilt wird, geben Sie die Formel in der Zeile für die Abschreibung am Jahresende ein.

Equipment=10000/5

Geben Sie in der Zeile die jährliche Wiederholung "Y" und zusätzlich das Datum Ende ein, das dem Datum der letzten Abschreibungsrate entspricht, um zu vermeiden, dass die Abschreibung unbegrenzt weiter läuft.

Für jede Investition legen Sie eine Variable und eine eigene Abschreibungszeile an. In den Variablennamen können Sie auch Zahlen einfügen.

Equipment1=10000
Equipment2=5000.

 Zinsberechnung

Die Funktion budgetInterest( account, interest, startDate, endDate) ermöglicht die automatische Berechnung von Zinsen basierend auf der tatsächlichen Nutzung eines Kontos.
Die Parameter sind wie folgt:

• Konto:
  Dessen Bewegungen werden zur Berechnung von Zinsen verwendet, im Falle eines Bankkontos oder eines Kredits
• Zinsen:
  Der Zinssatz in Prozent.
  Wenn der Wert positiv ist, werden Sollzinsen berechnet.
  Wenn der Wert negativ ist, werden Habenzinsen berechnet
• Startdatum, kann auch eine Abkürzung sein:
  Enddatum, kann auch eine Abkürzung sein.
• Der ausgegebene Wert ist der Zins, der für die 365/365 Tage berechnet wurde

Passive Zinsen auf dem Bankkonto

Um den 5% passiven Zinsaufwand zu berechnen, geben Sie eine Zeile mit dem Enddatum des Quartals und der Wiederholung "3ME" ein, die die Formel enthält

budgetInterest( "Bank", -5, "QC").

Der Zinssatz ist negativ, da die Periode "QC" das aktuelle Quartal bedeutet. Die Konten "Soll" und "Haben" sollten die üblichen Konten für die Erfassung von passiven Zinsen sein. Wenn die Zinsen den Kontostand vermindern, werden sie auch in der Buchung verwendet. Ein anderes Konto kann verwendet werden, wenn es von einem anderen Konto bezahlt wird.

Es ist wichtig, die Wiederholung "3ME" zu verwenden, damit das verwendete Datum immer das letzte im Quartal ist.

Um die Zinsen für den Monat zu berechnen, verwenden Sie die Abkürzung" MC"

budgetInterest( "Bank", -5, "MC").

Aktive Zinsen auf Bankkonto

Bei aktiven Zinsen von 2 % verwenden Sie stattdessen die positiven Zinsen.

budgetInterest( "Bank", 2, "QC")

Zinsen auf Konto für Darlehen mit fester Laufzeit

Bei Darlehen mit fester Laufzeit werden die Zinsen zum angegebenen Datum berechnet und erfasst.

• Legen Sie für jedes Darlehen ein anderes Konto an:
  Verwenden Sie die Funktion budgetInterest und geben Sie das genaue Start- und Enddatum an. 
  Wenn das Datum als Text angegeben wird, müssen Sie die Schreibweise "yyyy-mm-dd" verwenden, also "2022-12-31"
• Variablen verwenden:
  Wie bei der Abschreibung angegeben, können Sie den Darlehensbetrag einer Variablen zuordnen. Die Zinsberechnung erfolgt mit einer JavaScript-Berechnungsformel
  • Variable Kredit definieren
    Loan=1000.
  • 5 % Zinsberechnung, für 120 Tage
    Loan*5/100*120/365.

Berechnung der Gewinnsteuer

Der Gewinn ist die Gesamtbewegung der Gruppe Gewinn für die Periode.
Um eine 10%-ige Steuer auf den Gewinn zu berechnen, verwenden Sie die Formel

credit(budgetTotal("Sum.in=Result","MC"))*10/100

• Die Funktion budgetTotal im Parameter Gruppe "Sum.in=Result", zeigt an, dass sie statt der Bewegung eines Kontos die der Gruppe berechnet
• Der Zeitraum wird als MC, der aktuelle Monat, angegeben.
• Die Funktion budgetTotal gibt einen positiven Wert zurück, wenn es einen Verlust gibt, und einen negativen Wert, wenn es einen Gewinn gibt.
• Die Funktion credit berücksichtigt nur negative Werte, so dass bei einem Verlust die Steuer gleich Null ist.

Verschobene Zahlungen oder Zahlungen mit unterschiedlichen Fälligkeiten

Bei aufgeschobenen Zahlungen oder Zahlungen mit unterschiedlichen Fälligkeiten gibt es zwei Möglichkeiten, wie Sie vorgehen können:

• Verwenden Sie Variablen, um den Zahlungsbetrag zuzuordnen.
  Verwenden Sie die betreffende Variable, wenn Sie die Buchung der Zahlung vornehmen.
• Legen Sie Kunden- oder Lieferantenkonten für unterschiedliche Fälligkeiten von Forderungen an.

Andere Fallbeispiele

Bitte teilen Sie uns Ihre weiteren Wünsche mit, damit wir weitere Beispiele hinzufügen können.

Die geplante Gewinn- und Verlustrechnung stellt Einnahmen, Ausgaben und Jahresergebnis zu einem zukünftigen Zeitpunkt dar. Es ist ein wichtiges Werkzeug für die Unternehmensführung, weil es erlaubt zu verstehen, wie sich die Situation aus wirtschaftlicher und finanzieller Sicht entwickeln wird.

Mit Banana Buchhaltung ist es möglich, dank der Methode der doppelten Buchführung, komplette voraussichtliche Erfolgsrechnungen zu haben, die auf verschiedene Arten organisiert werden können. Das Programm berechnet die Prognosen auch über mehrere Jahre.
Dies gibt einen sehr genauen Überblick über die wirtschaftliche Entwicklung.
Die Struktur der geplanten Gewinn- und Verlustrechnung entspricht derjenigen der Buchhaltung. Zum Zeitpunkt des Ausdrucks können Sie angeben, welche Werte angezeigt werden sollen, nur die des Schlusssaldos, nur die der Prognose oder beide.

Die Prognosewerte werden unter Berücksichtigung der Eröffnungssalden und der prognostizierten Bewegungen berechnet, die in der Planung angegeben sind. Wenn Sie eine Prognosebewegung ändern, wird die Prognose sofort aktualisiert. Sie können Simulationen durchführen, einen Verkauf verschieben, Kosten ändern und sehen, wie sich die Gewinn- und Verlustrechnung im Laufe der Zeit verändert.

Die Prognosewerte der Gewinn- und Verlustrechnung können auf verschiedene Arten angezeigt werden.

Einsatz von Quantitäten und Formeln

Die Spalten Menge und Preis der Tabelle Budget ermöglichen es Ihnen, realistischere Prognosen zu erstellen, wobei die gleiche Methodik wie bei Tabellenkalkulationen verwendet wird. Die Simulationen sind dadurch schneller. Es genügt, den Preis zu ändern, und Sie haben automatisch die neuen Prognosen der Gewinn- und Verlustrechnung und auch die der Bilanz und der Liquidität.

Mit den Formeln können Sie die Kostenberechnungen automatisieren, so dass sich z. B. bei einer Änderung des Umsatzes auch die Einkaufskosten prozentual ändern. Auf diese Weise erhalten Sie genaue Prognosen für die Gewinn- und Verlustrechnung, die automatisch aktualisiert werden. Die Formeln sind besonders nützlich, wenn Prognosen über mehrere Jahre erstellt werden.

Detaillierte Prognosen

Die Prognose der Gewinn- und Verlustrechnung, die auf der Methode der doppelten Buchführung basiert, ermöglicht prognostizierte Berichte über Aufwand und Ertrag, wobei die gleichen Konten und Gruppen wie in der Buchhaltung verwendet werden.  Die gleiche Struktur der Buchungsposten, aus denen sich die Gewinn- und Verlustrechnung zusammensetzt, wird für die Prognosen verwendet. Werte und Berichte sind automatisch verfügbar, um Tag für Tag im Detail zu sehen, wie sich die wirtschaftliche Situation entwickelt.

Die Struktur des Kontenplans, auf dem auch die Prognose basiert, ist anpassbar; sie kann sehr einfach sein mit den Hauptgruppen und den Konten, die zu ihnen gehören, oder komplexer, mit Untergruppen, für eine detailliertere Ansicht.

Der Aufbau der Gewinn- und Verlustrechnung ist ein stufenweiser Aufbau, der es ermöglicht, das Zwischenergebnis und das Endergebnis des Geschäftsjahres, nach Abzug der Steuern, darzustellen.

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

• Ertrag
• Kosten der Ware

Bruttobetriebsergebnis ( Total von Umsatz und Kosten)

• Personalkosten
• Fixe Kosten

Betriebsergebnis (Summe aus Brutto Betriebsergebnis, Personalkosten und Allgemeine Kosten)

Finanzkosten

Ordentliches Ergebnis (Summe aus Betriebsergebnis und finanziellem Aufwand)

• Abschreibungen

Ergebnis vor Abzug der Steuern (Summe der ordentlichen Ergebnisse und Abschreibungen)

• Steuern und Gebühren

Netto Betriebsergebnis (Summe aus dem Ergebnis vor Abzug der Steuern und Gebühren)

Tabelle Konten/Kategorien

In der Tabelle Konten für die doppelte Buchführung und in der Tabelle Kategorien für die Einnahmen-Ausgaben-Rechnung finden Sie in der Spalte Budget die geschätzten Werte für alle Konten (oder Kategorien) und Gruppen der Erfolgsrechnung. Auf einen Blick haben Sie die prognostizierte Gewinn- und Verlustrechnung.  Die Werte beziehen sich auf die Buchhaltungsperiode und die Abweichungen beziehen sich auf den aktuellen Saldo.

Wenn Sie mehr Details benötigen, können Sie Konten oder Gruppen hinzufügen.

Erfolgsrechnung mit Gruppen

Der Befehl Formatierte Bilanz nach Gruppen zeigt die prognostizierte Gewinn- und Verlustrechnung an und wählt den am besten geeigneten Darstellungsmodus.

• Geben Sie in den Optionen Sektionen an, dass Sie die Werte des Budgets anzeigen möchten.
  Sie können die aktuellen Werte (buchhalterische), die die der Prognose zusammen oder einzeln anzeigen
• Periode einrichten
  Wenn Sie eine Periode angeben, die über die buchhalterische hinausgeht, erzeugt das Programm automatisch Prognosen über mehrere Jahre
• Die gewünschte Periodenteilung angeben
• In der Option Zeilen können Sie Konten ausschliessen und nur Gruppen anzeigen lassen
• Wenn die von Ihnen vorgenommene Einstellung in Zukunft verwendet werden soll, empfiehlt es sich, eine Anpassung zu erstellen

Mit den verschiedenen Optionen können Sie die Ausdrucke individuell gestalten. Nachfolgend finden Sie einige Beispiele.

 Geschätzte jährliche Erfolgsrechnung

Dieser Ausdruck ist nur mit den Budgetwerten für das aktuelle Jahr eingerichtet worden.
Sie können sich die Abweichung auch als Betrag und in Prozent anzeigen lassen.

 Jährliche Erfolgsrechnung aktuell und prognostiziert

Die endgültigen (aktuellen) Werte werden mit den Budgetwerten verglichen.

Vierteljährliche Prognose der Erfolgsrechnung

In Sektion Unterteilung zeigt das Programm durch Einstellen des Quartals die prognostizierte Gewinn- und Verlustrechnung für die verschiedenen Quartale an.
Sie können die Entwicklung des prognostizierten Bilanz während des Jahres sehen.

Vierteljährliche prognostizierte Erfolgsrechnung Budget und aktuell

Dieser Ausdruck ist so eingerichtet, dass das Budget und das laufende Ergebnis ausgedruckt werden. Sie haben dann die Prognose und die aktuelle Situation für die Quartale.

Erfolgsrechnung Dreijahresbudget

Wenn Sie Prognosebewegungen mit dem Wiederholungscode eingeben, ist das Programm in der Lage, Prognosen über den definierten Zeitraum hinaus aufzustellen. Um Prognosen über mehrere Jahre zu erhalten, tragen Sie die Bewegungen in der Tabelle Budget mit der Wiederholung (Y) ein.

Der Ausdruck ist so eingestellt, dass die Gewinn- und Verlustrechnung über drei Jahre prognostiziert wird.

Buchhaltungsbericht Erfolgsrechnung Budget

Mit dem Befehl Buchhalterischer Bericht können Sie Ausdrucke von Gewinn- und Verlustrechnungen mit den Werten in Spalten wie in der Tabelle Konten erhalten.
Die Optionen sind ähnlich wie bei der formatierten Bilanz nach Gruppen.

Cash is King ist das Motto für die Bedeutung von Bargeld. Sie ist der wichtigste Motor für die Durchführung von Geschäftstätigkeiten, die Erfüllung von Verpflichtungen und die Erzielung von Profit. Um mit Zuversicht investieren zu können, ist es von grundlegender Bedeutung, die Fähigkeit, Cash zu produzieren, und die Entwicklung im Laufe der Zeit rational zu bewerten.

Die Finanzprognose von Banana Buchhaltung ist ein wichtiges Instrument der Unternehmensführung, das es ermöglicht zu verstehen, ob die finanziellen Mittel ausreichen, um den Verpflichtungen nachzukommen und eine Verschuldung so weit wie möglich zu reduzieren.
Die Liquiditätsprojektionen werden auf der Grundlage des Anfangssaldo und der in der Tabelle Budget eingegebenen Prognose berechnet. Wenn Sie eine Budgetbewegung ändern, werden die Prognosen sofort aktualisiert. Sie können verschiedene Szenarien simulieren, eine Zahlung verschieben, eine Investition hinzufügen, den Umsatz ändern und sehen, wie sich Ihre Liquidität entwickeln wird.

Die Liquiditätswerte können auf unterschiedliche Weise angezeigt werden.

Tabelle Konten

In der Tabelle Konten richten Sie die Konten und Gruppen der Kasse ein. In der Spalte Prognose werden die aktuellen Prognosesalden für den Buchhaltungszeitraum angezeigt. Sie wissen auf einen Blick, wie die Liquiditätslage am Ende des Jahres aussehen wird.

Entwicklungsdiagramm

Wenn Sie das Fenster Diagramme anzeigen und den Cursor auf ein Konto oder eine Gruppe setzen, erscheint das Diagramm, das die Entwicklung der Liquidität darstellt.
Die Legende zeigt den aktuellen, vorherigen und prognostizierten Wert an. Durch Anklicken der einzelnen Diagramme können Sie diese ausblenden oder sichtbar machen.

Auszug Gruppe prognostizierte Liquidität

Mit dem Befehl prognostizierter Kontoauszug prognostizieren werden alle prognostizierten Bewegungen des Kontoauszugs angezeigt. Tag für Tag können Sie sehen, welche Bewegungen sich auf die Liquidität auswirken werden.

Mit dem Befehl Kontoauszug können Sie festlegen, ob Sie aktuelle oder Budgettransaktionen sehen möchten.

• Wählen Sie Budgettransaktionen.
• Legen Sie die Periode fest.
  Wird ein Zeitraum angegeben, der über den Buchhaltungszeitraum hinausgeht, erstellt das Programm automatisch Prognosen über mehrere Jahre.
• Wenn eine Gruppe angegeben ist, werden die Bewegungen aller zu dieser Gruppe gehörenden Konten angezeigt.
• Wenn Sie sich in der Tabelle Budget befinden, können Sie auf den Kontoauszug des Budgets gelangen, indem Sie auf das Symbol neben dem Konto klicken.

Liquidität in der formatierten Bilanz nach Gruppen

In der formatierten Bilanz mit Gruppen können Sie wählen, ob die Daten in Spalten nach Perioden unterteilt werden sollen. Auf diese Weise können Sie die Entwicklung der Liquidität nach Tag, Woche, Monat, Quartal, Semester, Jahr usw. verfolgen.

• In den Optionen Sektionen geben Sie an, wie die Daten des Budgets angezeigt werden sollen.
• Wählen Sie die Gruppe Liquidität.
  Sie können sich auch die Liquiditätskonten anzeigen lassen.
• Legen Sie den Zeitraum fest.
  Wird ein über den Buchhaltungszeitraum hinausgehender Zeitraum eingegeben, erstellt das Programm automatisch Prognosen über mehrere Jahre.Geben Sie die gewünschte Aufteilung des Zeitraums an.
• Wenn die Druckeinstellung in Zukunft verwendet werden soll, empfiehlt es sich, eine Anpassung zu erstellen.

Bericht über die budgetierte Liquidität

Der Buchhaltungsbericht ähnelt der formatierten  Bilanz mit Gruppen, mit dem Unterschied, dass die Daten in Spalten angezeigt werden, wie in der Tabelle Konten.

Sie können den Buchhaltungsbericht verwenden, um einen sofortigen Überblick über die Entwicklung der Liquiditätskonten zu erhalten.

Der Umsatz ist die wichtigste Einnahme- und Liquiditätsquelle für ein Unternehmen. Im Gegensatz zu den Kosten, die leichter zu planen sind, ist der Umsatz schwieriger zu budgetieren. Es ist jedoch möglich, sich an den Umsätzen des Vorjahres für denselben Zeitraum zu orientieren und zu überlegen, ob wichtige Ereignisse geplant sind, die den Umsatz steigern könnten.

Mit Banana Buchhaltung können Sie auf einfache Weise verschiedene Szenarien für Umsatzentwicklungen über einen bestimmten Zeitraum hinweg simulieren. Ändern Sie dazu einfach die Werte für den geplanten Umsatz – das Programm aktualisiert automatisch die Ergebnisse und zeigt Ihnen detaillierte Auswertungen für das laufende oder kommende Geschäftsjahr.

Die Umsatzplanungen basiert auf den Werten, die in der Tabelle Budget eingegebenen wurden, und kann in verschiedenen Ansichten dargestellt werden.

Tabelle Konten

Die Tabelle Konten sind alle Konten und Umsatzgruppen aufgeführt. In der Spalte Budget werden die aktuellen Werte für den geplanten Umsatzverlauf während des Buchhaltungszeitraums angezeigt. So erhalten Sie auf einen Blick eine Übersicht darüber, wie sich der Umsatz im Verlauf des Jahres verändern soll.

Diagramm zur Umsatzentwicklung

Wenn Sie das Fenster Diagramme anzeigen und den Cursor auf ein Konto oder eine Verkaufsgruppe setzen, erscheint das Diagramm, das die Entwicklung des Umsatzes zeigt.
Die Legende zeigt den aktuellen, vorherigen und prognostizierten Wert an. Durch Anklicken der einzelnen Diagramme können Sie diese ausblenden oder sichtbar machen.

Kontoauszug prognostizierte Umsatzplanung

Mit dem Befehl prognostizierter Kontoauszug werden alle prognostizierten Bewegungen des Kontoauszugs angezeigt. Tag für Tag können Sie sehen, wie sich die Umsätze entwickeln und welche Bewegungen den grössten Einfluss haben.

Mit dem Befehl Kontoauszug können Sie festlegen, ob Sie aktuelle Bewegungen oder die des Budgets sehen möchten.

• Wählen Sie Bewegungen des Budgets.
• Aktivieren Sie das Konto oder die Gruppe der Verkäufe.
  Es können auch alle Verkaufskonten aktiviert werden.
• Die Periode einrichten.
• Wird ein über den Buchhaltungszeitraum hinausgehender Zeitraum angegeben, erstellt das Programm automatisch Projektionen über mehrere Jahre.
• Wenn eine Gruppe angegeben ist, werden die Bewegungen aller zu dieser Gruppe gehörenden Konten angezeigt.
• In der Tabelle Budget können Sie auf den Kontoauszug des Budgets zugreifen, indem Sie auf das Symbol neben dem Konto klicken.

Gewinn- und Verlustrechnung Vierteljährliche Umsatzprognose

Mit der Formatierten Bilanz nach Gruppen können Sie wählen, welche Spalten der Daten angezeigt werden sollen und welchen Zeitraum Sie betrachten möchten, um die Entwicklung des Umsatzes pro Tag, Woche, Monat, Quartal, Semester, Jahr usw. zu sehen.

•  In den Optionen Sektionen können Sie angeben, ob die Budgetdaten angezeigt werden sollen.
• Wählen Sie die Verkaufsgruppe. Sie können sich auch Verkaufskonten anzeigen lassen.
• Legen Sie den Zeitraum fest.
  Wenn Sie einen Zeitraum angeben, der über den Buchhaltungszeitraum hinausgeht, erstellt das Programm automatisch Projektionen für mehrere Jahre.
• Geben Sie die gewünschte Unterteilung des Zeitraums an.
• Wenn die vorgenommene Einstellung in Zukunft verwendet werden soll, ist es ratsam, eine Anpassung zu erstellen.

Buchhalterischer Bericht Umsatzplanung

Der Buchhaltungsbericht ähnelt der Formatierten Bilanz nach Gruppen, mit dem Unterschied, dass die Daten in Spalten angezeigt werden, wie in der Tabelle Konten.

Sie können den Buchhaltungsbericht verwenden, um einen sofortigen Überblick über die Entwicklung der Verkaufskonten zu erhalten.

Die Kundenplanung trägt zu einer umfassenderen Finanzübersicht bei. So können Sie zum Beispiel die Umsätze planen, indem Sie die Konten der wichtigsten Kunden angeben.

Die Methode der doppelten Buchführung ermöglicht auch die Einrichtung von Konten für einzelne Kunden. Je nach Bedarf kann die Verwaltung der Kunden über Bilanzkonten, Erlöskonten oder Kosten- und Profitstellen erfolgen.

Wenn Sie eine Planungsbuchung ändern, werden die Daten für jeden einzelnen Kunden automatisch aktualisiert.

Tabelle Konten

In der Tabelle Konten richten Sie die Kundenkonten ein. In der Spalte Budget werden die Prognosesalden für den Buchhaltungszeitraum automatisch aktualisiert. So sehen Sie auf einen Blick, wie sich das Ergebnis für jeden einzelnen Kunden entwickelt.

Grafik der Entwicklung

Wenn Sie das Fenster 'Diagramme' öffnen und den Cursor auf ein Konto oder eine Gruppe positionieren, sehen Sie die grafische Darstellung der Liquiditätsentwicklung.
Durch Anklicken der einzelnen Legendenpunkte (Laufend, Vorheriges und Budget) können Sie die jeweiligen Diagramme ein- oder ausblenden.

Kontoauszug Kunden mit Budgetwerten

Mit dem Befehl Kontoauszug mit Budgetwerten haben Sie die Möglichkeit, sämtliche Buchungen und Budgetbewegungen jedes Kunden im Detail einzusehen.

• Budgetbewegungen auswählen.
• Konto oder Gruppe angeben.
  Geben Sie das Konto oder die Gruppe des Kunden an.
• Zeitraum festlegen.
  Wenn Sie einen Zeitraum angeben, der über die Abrechnungsperiode hinausgeht, erstellt das Programm automatisch eine Mehrjahresplanung.
• Gruppe auswählen.
  Wenn Sie eine Gruppe angeben, werden alle Bewegungen der Konten, die zu dieser Gruppe gehören, angezeigt.
• Direkter Zugriff aus der Budget-Tabelle.
  Wenn Sie sich in der Tabelle Budget befinden, können Sie durch Klicken auf das Symbol (Kontoauszug) neben dem Konto direkt auf den Kontoauszug zugreifen.

Kunden in der formatierten Bilanz nach Gruppen

Mit der formatierten Bilanz nach Gruppen können Sie festlegen, welche Datenspalten angezeigt werden und welcher Bezugszeitraum berücksichtigt wird, um die Entwicklung der Kunden nach Tag, Woche, Monat, Quartal, Halbjahr, Jahr usw. anzuzeigen.

• In der Sektion Kontenplan > Spalten können Sie angeben, ob die Budgetdaten einbezogen werden sollen.
• Wählen Sie die Gruppe 'Kunden'. Sie können sich auch die Konten jedes einzelnen Kunden anzeigen lassen.
• Zeitraum festlegen.
  Wenn Sie einen Zeitraum angeben, der über die Abrechnungsperiode hinausgeht, erstellt das Programm automatisch eine Mehrjahresplanung.
• Unterteilung nach Zeitraum festlegen.
  Wählen Sie die gewünschte zeitliche Unterteilung, z.B. nach Monat, Quartal oder Jahr.
• Wenn Sie diese Einstellungen später erneut verwenden möchten, speichern Sie sie als Anpassung.

Buchhalterischer Bericht Kunden

Der buchhalterische Bericht ähnelt der formatierten Bilanz nach Gruppen, unterscheidet sich jedoch dadurch, dass die Daten in Spalten angezeigt werden – ähnlich wie in der Tabelle Konten.

Verwenden Sie diese Funktion, wenn Sie sich einen schnellen Überblick über die Entwicklung der Kundenkonten verschaffen möchten.

Die prognostizierte Bilanz stellt die Situation der Bilanz zu einem zukünftigen Zeitpunkt dar. Sie ist ein wichtiges Instrument zur Verfolgung der Unternehmensführung, da sie es ermöglicht, die Kapitalstruktur des Unternehmens sowie den Status der Aktiven, Passiven und des Eigenkapitals zu überprüfen.

Mit Banana Buchhaltung erhält man dank der Methode der doppelten Buchhaltung komplette prognostizierte Bilanzen, die auf verschiedene Art und Weise gestaltet werden können. Das Programm berechnet auch Prognosen über mehrere Jahre.
Dies gibt eine sehr genaue Vorstellung davon, wie die künftige Vermögenslage aussehen wird.
Die Gliederung der prognostizierten Bilanz entspricht derjenigen der Buchhaltung. Beim Drucken kann angegeben werden, welche Werte angezeigt werden sollen, die der endgültigen Bilanz, des Budgets oder beider.

Die Prognosewerte werden unter Berücksichtigung der in der Prognosetabelle aufgeführten Eröffnungssalden und prognostizierten Bewegungen berechnet. Wenn eine Prognosebewegung geändert wird, wird die Prognose sofort aktualisiert. Sie können simulieren, eine Zahlung verschieben, eine Investition hinzufügen, den Umsatz ändern und sehen, wie sich die Bilanz im Laufe der Zeit verändert.

Die Werte der prognostizierten Bilanz können auf unterschiedliche Weise angezeigt werden.

Struktur der Prognosen

Die Finanzprognose, die auf der Methode der doppelten Buchführung beruht, liefert Prognosen der Werte der Bilanz, wobei die gleichen Konten und Gruppen wie in der Buchhaltung verwendet werden.  Die gleiche Struktur der Positionen, aus denen sich die Bilanz zusammensetzt, wird auch für die Prognosen verwendet. Werte und Berichte sind automatisch verfügbar, um Tag für Tag im Detail zu sehen, wie sich die Liquidität entwickelt, wie die Kundensituation aussieht und vieles mehr.

Die Prognose für die Buchhaltung von Banana enthält Daten zur Bewertung der finanziellen, vermögensrechtlichen und wirtschaftlichen Situation.  Die Struktur ist anpassbar, sie kann sehr einfach sein mit den Hauptgruppen und den Konten, die zu ihnen gehören, oder komplexer, indem auch Untergruppen eingefügt werden, um eine detailliertere Ansicht zu erhalten.

Tabelle Konten

Die Spalte Budget in der Tabelle Konten enthält die voraussichtlichen Werte für alle Konten und Budgetgruppen. Auf einen Blick haben Sie einen sofortigen Überblick über das Budget. Die Werte beziehen sich auf den Buchhaltungszeitraum und die Abweichungen werden automatisch anhand des aktuellen Saldo berechnet.

Wenn mehr Details erforderlich sind, werden neue Konten oder Gruppen hinzugefügt.

Formatierte Bilanz mit Gruppen

Mit dem Befehl Formatierte Bilanz mit Gruppen wird die prognostizierte Bilanz durch Auswahl des gewünschten Darstellungsmodus angezeigt.

• Geben Sie in den Optionen Sektionen an, dass die Budgetdaten angezeigt werden sollen.
   Sie können die aktuellen (buchhalterischen) Werte, die Budgetwerte oder beides anzeigen.
• Legen Sie den Zeitraum fest.
  Wenn Sie einen Zeitraum angeben, der über den Buchhaltungszeitraum hinausgeht, erstellt das Programm automatisch Prognosen für mehrere Jahre.
• Mit der Untergliederung nach Perioden werden die Daten mit den ausgewählten Untergliederungen nach Perioden dargestellt.
• In der Option Zeilen können Sie Konten ausschliessen und nur Gruppen anzeigen lassen.
• Wenn Sie die gleiche Einstellung in Zukunft verwenden möchten, erstellen Sie eine Anpassung.

Dank der verschiedenen Optionen können Sie Ihre Ausdrucke individuell gestalten. Nachstehend einige Beispiele.

Formatierte Bilanz mit Gruppen Jahresbudget

Dieser Ausdruck ist so eingerichtet, dass er nur die Budgetwerte für das laufende Jahr enthält.

Prognostizierte Bilanz und Aktuelle

Die endgültigen (aktuellen) Werte werden mit den Budgetwerten verglichen.
Es kann auch die Veränderung des Vergleichs als Betrag und Prozentsatz angezeigt werden.

 Vierteljährliche prognostizierte Bilanz

Um ein jährliche prognostizierte Bilanz mit einer vierteljährlichen Unterteilung zu erhalten, muss das Quartal in der Sektion Unterteilung → Periodische Unterteilung eingegeben werden. Das Programm zeigt die prognostizierte Bilanz des Jahres, aufgeteilt in 4 Quartale.

Vierteljährliche prognostizierte Bilanz und Aktuelle

Dieser Ausdruck enthält sowohl das Budget als auch die Jahresabschlussrechnung mit der Unterteilung des Quartals. Sie haben also die Prognose und die aktuelle Situation am Ende der Quartale.

 Dreijährige prognostizierte Bilanz

Richten Sie in der Sektion Periode die Periode bezüglich drei Jahre ein und in der Sektion Unterteilung → Unterteilung nach Periode stellen Sie das Jahr ein. Es ist notwendig, dass in den Eigenschaften (Menü Datei) der Anfangs- und Endzeitraum auf 3 Jahre gesetzt wird (z.B. Anfang 01.01.2022 - Ende 31.12.2024).

Buchhalterischer Bericht Prognose

Über das Menü Bericht → Buchhalterischer Bericht können Sie Bilanzausdrucke erhalten, die wie in der Tabelle Konten angezeigt werden, jedoch mit den gewünschten Spaltenwerten.
Die Optionen sind ähnlich wie die für die Formatierte Bilanz nach Gruppen.

Die Lieferantenplanung trägt zu einer umfassenderen Finanzübersicht bei. So können Sie beispielsweise Anschaffungen planen, indem Sie die Konten der wichtigsten Lieferanten angeben. Auf diese Weise können Sie die Beziehung zu den verschiedenen Lieferanten analysieren und optimieren oder bei Bedarf Zahlungsaufschübe einplanen.

Die Finanzplanung mit doppelter Buchführung ermöglicht es ausserdem, Konten für einzelne Lieferanten einzurichten. Je nach Bedarf kann die Verwaltung der Lieferanten über Bilanzkonten, Kostenkonten oder Kosten- und Profitstellen erfolgen.

Wenn Sie eine Planungsbuchung ändern, werden die Daten für jeden einzelnen Lieferanten automatisch aktualisiert.

Tabelle Konten

In der Tabelle Konten richten Sie die Lieferantenkonten ein. In der Spalte Budget werden die Prognosesalden für den Buchhaltungszeitraum automatisch aktualisiert – basierend auf dem Anfangs- und Enddatum, das in den Dateieigenschaften festgelegt wurde. So sehen Sie auf einen Blick, wie sich die Ergebnisse für jeden einzelnen Lieferanten entwickeln.

Grafik der Entwicklung

Das Entwicklungsdiagramm zeigt die Veränderung der Lieferantenkonten im Zeitverlauf.
Durch Anklicken der einzelnen Legendenpunkte (Laufend, Vorheriges und Budget) können Sie die jeweiligen Diagramme ein- oder ausblenden.

Kontoauszug Lieferanten mit Budgetwerten

Mit dem Befehl Kontoauszug mit Budgetwerten erhalten Sie eine detaillierte Übersicht über alle Budgetbewegungen pro Lieferant.

• Budgetbewegungen auswählen.
• Konto oder Gruppe angeben.
  Geben Sie das Konto oder die Gruppe des Lieferanten an.
• Zeitraum festlegen.
  Wenn Sie einen Zeitraum angeben, der über den Buchhaltungszeitraum hinausgeht, erstellt das Programm automatisch eine Mehrjahresplanung.
• Gruppe auswählen.
  Wenn Sie eine Gruppe angeben, werden die Bewegungen aller Konten, die zu dieser Gruppe gehören, angezeigt.
• Direkter Zugriff aus der Budget-Tabelle.
  Wenn Sie sich in der Tabelle Budget befinden, können Sie auf den Kontoauszug mit Budgetwerten zugreifen, indem Sie auf das Symbol neben dem Konto klicken.

Lieferanten in der formatierten Bilanz nach Gruppen

Mit der formatierten Bilanz nach Gruppen können Sie festlegen, welche Datenspalten angezeigt werden und welcher Bezugszeitraum berücksichtigt wird, um die Entwicklung der Lieferanten nach Tag, Woche, Monat, Quartal, Halbjahr, Jahr usw. anzuzeigen.

• In der Sektion Kontenplan > Spalten können Sie angeben, ob die Budgetdaten einbezogen werden sollen.
• Wählen Sie die Gruppe 'Lieferanten'. Sie können sich auch die Konten der einzelnen Lieferanten anzeigen lassen.
• Zeitraum festlegen.
  Wenn Sie einen Zeitraum angeben, der über den Buchhaltungszeitraum hinausgeht, erstellt das Programm automatisch eine Mehrjahresplanung.
• Unterteilung nach Zeitraum festlegen.
  Wählen Sie die gewünschte zeitliche Unterteilung, z.B. nach Monat, Quartal oder Jahr.
• Wenn Sie diese Einstellungen später erneut verwenden möchten, speichern Sie sie als Anpassung.

Buchhalterischer Bericht Lieferanten

Der buchhalterische Bericht ähnelt der formatierten Bilanz nach Gruppen, unterscheidet sich jedoch dadurch, dass die Daten in Spalten angezeigt werden – ähnlich wie in der Tabelle Konten.

Verwenden Sie den buchhalterischen Bericht, um einen schnellen Überblick über die Entwicklung der Lieferantenkonten zu erhalten.

Die Investitionsplanung stellt die Prognose der Entwicklung von Ausrüstungen, Vorräten, Mobilien oder Immobilien dar, die vom Unternehmen benötigt werden.

In Banana Buchhaltung ist dank der doppelten Buchführung die Entwicklung der Aktiva im Laufe der Zeit bekannt. Vollständige Prognosen können auf unterschiedliche Weise erstellt werden und sind auch über mehrere Jahre möglich.
Die Struktur der Konten ist die gleiche wie bei der Buchhaltung. Beim Ausdrucken kann angegeben werden, welche Werte angezeigt werden sollen, z. B. die Schlussbilanz, das Budget oder beides.

Wenn eine Budgetbewegung geändert wird, wird die Prognose sofort aktualisiert. Es ist möglich, Simulationen durchzuführen, eine Zahlung zu verschieben, eine Investition hinzuzufügen und die Entwicklung der Aktiva zu verfolgen.

Für die  Investitionsplanung stehen dieselben Optionen zur Verfügung wie für den Liquiditätsplan und die prognostizierte Gewinn- und Verlustrechnung.

Formeln verwenden

Mit den Formeln können Sie die Abschreibungs- und Zinsberechnungen automatisieren. Wenn eine Investition erhöht wird, wird auch die Gewinn- und Verlustrechnung unmittelbar aktualisiert. Die Formeln sind besonders nützlich, wenn Prognosen über mehrere Jahre erstellt werden.

Kontenplan

In der Tabelle Konten finden Sie in der Spalte Budget die prognostizierten Werte für alle Konten und Gruppen der Bilanz, d.h. alle Investitionen sind enthalten. Auf einen Blick haben Sie einen sofortigen Überblick über die Zahlen der Buchhaltungsperiode.

Wenn Sie mehr Details zu Investitionen benötigen, können Sie weitere Konten oder Gruppen hinzufügen.

Entwicklungsdiagramm

Wenn Sie das Fenster Diagramme anzeigen und den Cursor auf ein Konto oder eine Gruppe von Investitionen setzen, wird ein Diagramm angezeigt, das die Entwicklung der Investitionen darstellt.
Die Legende zeigt den aktuellen, vorherigen und prognostizierten Wert an. Durch Anklicken der einzelnen Diagramme können Sie diese ausblenden oder sichtbar machen.

Auszug Gruppe Investitionen Budget

Mit dem Befehl Kontoauszug Budget können Sie alle Bewegungen der prognostizierten Investitionen im Detail einsehen. Sie können die Entwicklung jedes einzelnen Kontos der Aktiva und auch der Abschreibungen täglich verfolgen.

Mit dem Befehl Kontoauszug können Sie festlegen, ob Sie aktuelle oder prognostizierte Bewegungen sehen möchten.

• Wählen Sie die Bewegungen Budget aus.
• Geben Sie das Konto oder die Anlagegruppe an.
• Richten Sie die Periode ein.
• Wenn Sie einen Zeitraum angeben, der über den Buchhaltungszeitraum hinausgeht, erstellt das Programm automatisch Prognosen über mehrere Jahre.
• Wenn eine Gruppe angegeben ist, werden die Bewegungen aller zu dieser Gruppe gehörenden Konten angezeigt.
• Wenn Sie sich in der Tabelle Budget befinden, können Sie auf den Kontoauszug Budget zugreifen, indem Sie auf das Symbol neben dem Konto klicken.

Investitionen in der formatierten Bilanz nach Gruppen

Mit der formatierten Bilanz nach Gruppen können Sie wählen, welche Spalten der Daten angezeigt werden sollen, und den Bezugszeitraum, um die Entwicklung der Kunden nach Tag, Woche, Monat, Quartal, Semester, Jahr usw. zu sehen.

• In den Optionen Sektionen können Sie angeben, ob die Budgetdaten angezeigt werden sollen.
• Wählen Sie die Gruppe Investitionen. Sie können sich auch die Konten der einzelnen Aktiva anzeigen lassen, die mit einer Investition verbunden sind.
• Die Periode einrichten.
  Wenn Sie einen Zeitraum angeben, der über den Buchhaltungszeitraum hinausgeht, erstellt das Programm automatisch Prognosen über mehrere Jahre.
• Geben Sie die gewünschte Unterteilung des Zeitraums an.
• Wenn die vorgenommene Einstellung in Zukunft verwendet werden soll, ist es ratsam, eine Anpassung zu erstellen.

Buchhaltungsbericht Budget Investitionen

Der Buchhaltungsbericht ähnelt der formatierten Bilanz nach Gruppen, mit dem Unterschied, dass die Daten in Spalten angezeigt werden, wie in der Tabelle Konten.

Sie können den Buchhaltungsbericht verwenden, um einen unmittelbaren Überblick über die Entwicklung der Anlagekonten zu erhalten.

Die Prognose der Unternehmensfinanzierung zeigt die Entwicklung der Konten in Bezug auf die Herkunft des Eigenkapitals und des Fremdkapitals.

Mit Banana Buchhaltung verfügen Sie dank der doppelten Buchhaltung über vollständige Prognosen, die Sie auf verschiedene Arten gestalten können. Das Programm berechnet auch Prognosen über mehrere Jahre.
Die Struktur der Konten ist die gleiche wie die der Buchhaltung. Beim Ausdrucken kann man angeben, welche Werte angezeigt werden sollen, ob nur der Schlusssaldo oder das Budget oder beides.

Wenn Sie eine Bewegung im Budget ändern, werden die Prognosen sofort aktualisiert. Sie können Simulationen vornehmen, eine Zahlung verschieben, eine neue Schuld hinzufügen und sehen, wie sich die Konten der Passiva entwickeln.

Für den Finanzierungsplan stehen die gleichen Möglichkeiten zur Verfügung wie für den Liquiditätsplan und die prognostizierte Erfolgsrechnung.

Formeln verwenden

Wenn eine Investition erhöht wird, wird auch die Gewinn- und Verlustrechnung unmittelbar aktualisiert. Die Formeln sind besonders nützlich, um Berechnung von Abschreibungen und Zinsen zu automatisieren, wenn Prognosen über mehrere Jahre erstellt werden.

Kontenplan

In der Tabelle Konten finden Sie in der Spalte Budget die prognostizierten Werte für alle Konten und Gruppen der Bilanz, d.h. alle Finanzierungen sind enthalten. Auf einen Blick haben Sie einen sofortigen Überblick über die Zahlen der Buchhaltungsperiode.

Wenn Sie mehr Details zu Finanzierungen benötigen, können Sie weitere Konten oder Gruppen hinzufügen.

Entwicklungsdiagramm

Wenn Sie das Fenster Diagramme anzeigen und den Cursor auf ein Konto oder eine Gruppe von Finanzierungen setzen, wird ein Diagramm angezeigt, das die Entwicklung der Finanzierungen darstellt.
Die Legende zeigt den aktuellen, vorherigen und prognostizierten Wert an. Durch Anklicken der einzelnen Diagramme können Sie diese ausblenden oder sichtbar machen.

Auszug Gruppe Fremdkapital Budget

Mit dem Befehl Kontoauszug Budget können Sie Tag für Tag sehen, wie sich die einzelnen Konten der Passiva entwickeln, die Amortisation der Schulden, die zu zahlenden Zinsen und die Auswirkungen auf die Finanzierung verstehen.

Mit dem Befehl Kontoauszug können Sie festlegen, ob Sie aktuelle oder prognostizierte Bewegungen sehen möchten.

• Wählen Sie die Bewegungen Budget aus.
• Geben Sie das Konto oder die Finanzierungsgruppe an.
• Periode einrichten.
• Wenn Sie einen Zeitraum angeben, der über den Buchhaltungszeitraum hinausgeht, erstellt das Programm automatisch Prognosen über mehrere Jahre.
• Wenn eine Gruppe angegeben ist, werden die Bewegungen aller zu dieser Gruppe gehörenden Konten angezeigt.
• Wenn Sie sich in der Tabelle Budget befinden, können Sie auf den Kontoauszug Budget zugreifen, indem Sie auf das Symbol neben dem Konto klicken.

Formatierte Bilanz nach Gruppen

Mit der formatierten Bilanz nach Gruppen ist es möglich, Spalten mit den anzuzeigenden Daten und den Bezugszeitraum zu wählen, um die Entwicklung der Finanzierung nach Tag, Woche, Monat, Quartal, Semester, Jahr usw. zu sehen.

• In den Optionen Sektionen können Sie angeben, ob die Daten des Budgets angezeigt werden sollen
• Wählen Sie die Gruppe Finanzierung. Sie können sich auch die Konten der einzelnen Finanzierungen anzeigen lassen.
• Periode einrichten.
  Wenn Sie einen Zeitraum angeben, der über den Buchhaltungszeitraum hinausgeht, erstellt das Programm automatisch Prognosen über mehrere Jahre.
• Geben Sie die gewünschte Unterteilung nach Periode an.
• Wenn die vorgenommene Einstellung in Zukunft verwendet werden soll, ist es ratsam, eine Anpassung zu erstellen.

Buchhaltungsbericht Finanzierung Budget

Der Buchhaltungsbericht ähnelt der formatierten Bilanz nach Gruppen, mit dem Unterschied, dass die Daten in Spalten angezeigt werden, wie in der Tabelle Konten.

Sie können den Buchhaltungsbericht verwenden, um einen sofortigen Überblick über die Entwicklung der Konten für die Finanzierung zu erhalten.

Die Finanzplanung von Projekten ermöglicht es, die Einnahmen und Ausgaben eines Projekts zu kontrollieren. Sie dient dazu, die Investitionen und Erträge eines Projekts zu bewerten und seine Durchführung zu bewerten.

Die Prognose nach der Methode der doppelten Buchführung ermöglicht auch die Angabe von Kosten- und Profitstellen. Es genügt, Kostenstellen für die verschiedenen Projekte einzurichten, und parallel zu den Prognosen für das Budget und die Gewinn- und Verlustrechnung wird auch die Prognose für jedes einzelne Projekt erstellt.

• Sehen Sie sich das Video-Tutorial an: Kosten- und Profitstellen

Die Prognosen werden auf der Grundlage des Anfangssaldo und der in der Tabelle Budget enthaltenen Prognosen berechnet. Wenn Sie eine Budgetbewegung ändern, wird die Projektplanung sofort aktualisiert. Sie können Simulationen durchführen, eine Zahlung verschieben, eine Investition hinzufügen, den Umsatz ändern und sehen, wie sich das Projekt verändert.

Projektdaten können auf unterschiedliche Weise angezeigt werden.

Tabelle Konten

In der Tabelle Konten richten Sie die Konten der Kosten- und Profitstellen ein. Nach jeder Bewegung werden in der Spalte Budget die aktualisierten Prognosesalden für den betreffenden Buchhaltungszeitraum angezeigt. Auf einen Blick ist die Situation der Projekte sofort erkennbar.

Entwicklungsdiagramm

Wenn Sie das Fenster Diagramme anzeigen und den Cursor auf eine Kostenstelle oder eine Gruppe von Projekten setzen, erscheint das Diagramm, das die Entwicklung der Projekte zeigt.
Die Legende zeigt Aktuelles, Vorheriges und Budget. Durch Anklicken der einzelnen Diagramme können Sie diese ausblenden oder sichtbar machen.

Kontoauszug mit Daten zum Budget

Mit dem Befehl diagnostizierter Kontoauszug können Sie Tag für Tag sehen, wie jedes einzelne Projekt vorankommt.

Mit dem Befehl Kontoauszug können Sie angeben, ob Sie aktuelle oder Budget-Bewegungen sehen möchten.

• Wählen Sie Budgetbewegungen aus.
• Geben Sie die Kosten- und Profitstellen bzw. die Gruppe an.
• Richten Sie die Periode ein.
• Wenn Sie einen Zeitraum angeben, der über den Buchhaltungszeitraum hinausgeht, erstellt das Programm automatisch Prognosen über mehrere Jahre.
• Wenn eine Gruppe angegeben wird, werden die Bewegungen aller Konten angezeigt, die zu dieser Gruppe gehören
• Wenn Sie sich in der Tabelle Budget befinden, können Sie auf den prognostizierten Kontoauszug zugreifen, indem Sie auf das Symbol neben dem Konto klicken

Formatierte Bilanz nach Gruppen

Mit der formatierten Bilanz nach Gruppen können Sie die Spalten, die angezeigt werden sollen, und den Bezugszeitraum auswählen, um die Entwicklung der Projekte nach Tag, Woche, Monat, Quartal, Semester, Jahr usw. zu verfolgen.

• In den Optionen Sektionen können Sie angeben, ob die Budgetdaten angezeigt werden sollen.
• Wählen Sie die Gruppe Projekte. Sie können sich auch die Konten der einzelnen Projekte anzeigen lassen.
• Richten Sie die Periode ein
  Wenn Sie eine Periode angeben, die über den Buchhaltungszeitraum hinausgeht, erstellt das Programm automatisch Prognosen über mehrere Jahre.
• Geben Sie die gewünschte Unterteilung der Periode an.
• Wenn die von Ihnen vorgenommene Einstellung in Zukunft verwendet werden soll, ist es ratsam, eine Anpassung zu erstellen.

Buchhaltungsbericht Finanzierung Budget

Der Buchhaltungsbericht ähnelt der formatierten Bilanz nach Gruppen, mit dem Unterschied, dass die Daten in Spalten angezeigt werden, wie in der Tabelle Konten.

Sie können den Buchhaltungsbericht verwenden, um einen sofortigen Überblick über die Entwicklung der Konten für die Projekte zu erhalten.

Die Finanzplanung der Sektoren ermöglicht die Erstellung von Prognosen für die Bilanz und die Erfolgsrechnung für jeden Sektor oder Filiale der Firma. Mit Hilfe der Segmente ist es möglich, die verschiedenen Bereiche des Unternehmens zu bewerten und zu verstehen, welchen Beitrag sie zur Gesamtaktivität leisten.

Bei der Prognose nach der Methode der doppelten Buchführung können Sie auch die Segmente angeben, die in der Tabelle Konten am Ende des Kontenplans festgelegt sind und sowohl für die Buchhaltung als auch für die Prognose verwendet werden. Bei der Erfassung der Bewegungen der Prognose müssen gegebenenfalls die Konten der Segmente übernommen werden. Banana Buchhaltung führt die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung auch der Prognose durch, mit der Unterteilung nach den verschiedenen Sektoren.

Die Prognosen werden auf der Grundlage des Anfangssaldo und der in der Tabelle Budget eingegebenen Prognose berechnet. Wenn Sie eine Budgetbewegung ändern, werden die Prognosen des Projekts sofort aktualisiert. Sie können Simulationen durchführen, eine Zahlung verschieben, eine Investition hinzufügen, den Umsatz ändern und sehen, wie sich das Projekt verändert.

Die Daten von Sektoren oder Filialen mit Segmenten können auf verschiedene Weise angezeigt werden.

Tabelle Konten

In der Tabelle Konten müssen die Segmente eingerichtet werden. Wenn die Segmente für die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung angegeben werden, ist der Saldo der Konten der Segmente immer gleich Null.

Prognostizierter Auszug Gruppe Sektoren

Mit dem Befehl prognostizierter Kontoauszug haben Sie die Möglichkeit, alle Bewegungen für jedes Segment im Detail zu sehen

Mit dem Befehl Kontoauszug können Sie festlegen, ob Sie aktuelle oder Budgettransaktionen sehen möchten.

• Wählen Sie Budget-Bewegungen aus.
• Geben Sie die Konten der Segmente bzw. die Gruppe an.
• Richten Sie die Periode ein.
• Wenn Sie einen Zeitraum angeben, der über den Buchhaltungszeitraum hinausgeht, erstellt das Programm automatisch Prognosen über mehrere Jahre.
• Wenn Sie eine Gruppe angeben, werden die Bewegungen aller zu dieser Gruppe gehörenden Konten angezeigt.
• Wenn Sie sich in der Tabelle Budget befinden, können Sie auf den prognostizierten Kontoauszug zugreifen, indem Sie auf das Symbol neben dem Konto klicken.

Formatierte Bilanz nach Gruppen

Bei der formatierten Bilanz nach Gruppen können Sie wählen, ob die Werte in Spalten für jedes Segment unterteilt werden sollen. Auf diese Weise können Sie die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung für jeden Sektor erstellen.

• Geben Sie in der Sektion Spalten an, dass Sie die Budgetwerte anzeigen möchten.
• In der Sektion können Sie wählen, ob Sie nur die Bilanz oder nur die Gewinn- und Verlustrechnung sehen möchten.
• Die Periode einrichten.
  Wenn Sie einen Zeitraum angeben, der über den Buchhaltungszeitraum hinausgeht, erstellt das Programm automatisch Prognosen für mehrere Jahre.
• Geben Sie die gewünschte Unterteilung nach Segmenten an.
• Wenn Sie diese Druckeinstellung weiterhin verwenden möchten, erstellen Sie eine Anpassung.

Buchhaltungsbericht Budget Segmente

Der Buchhaltungsbericht ähnelt der formatierten Bilanz nach Gruppen, mit dem Unterschied, dass er in Spalten angezeigt wird.

So können Sie sich sofort einen Überblick über die Entwicklung der Segmente verschaffen.