So funktioniert die präzise Finanzplanung

Die präzise Finanzplanung von Banana Buchhaltung ermöglicht die Erstellung von Finanz- und Erfolgsplanungen nach derselben Logik wie die Buchhaltung.
Anstatt nur bereits erfolgte Geschäftsvorfälle zu erfassen, werden zukünftige Planbuchungen eingegeben. Das Programm verarbeitet diese Daten automatisch und erstellt:

• Planbilanzen
• Plan-Erfolgsrechnungen
• Liquiditätspläne
• Budget-Ist-Vergleiche

Planen – Ausführen – Kontrollieren

Die Finanzplanung in Banana Buchhaltung ist ein wesentlicher Bestandteil des Prozesses Planen - Ausführen - Kontrollieren.
Sie ermöglicht eine kontinuierliche und dynamische Kontrolle der finanziellen Situation und ihrer Entwicklung.

Planung und Buchhaltung in derselben Datei

Dieselbe Datei enthält:

• den Kontenplan
• die Anfangssalden
• die effektiven Buchungen
• die Planbuchungen

Dadurch können Sie in einer einzigen Arbeitsumgebung arbeiten, ohne separate Werkzeuge zu benötigen für:

• die Buchhaltung
• das Budget
• die Finanzplanung
• die Liquiditätskontrolle

Sie können:

• eine bestehende Buchhaltung als Grundlage verwenden und die Finanzplanung ergänzen
• oder zunächst eine Finanzplanung erstellen und später auch die effektive Buchhaltung führen.

Gemeinsame Struktur von Buchhaltung und Finanzplanung

Buchhaltung und Finanzplanung verwenden dieselbe Struktur der Buchhaltungsdatei.

Gemeinsam genutzt werden:

• die Dateieigenschaften
• der Kontenplan
• die Gruppierungen
• die Anfangssalden
• die MWST/USt-Codes
• die Wechselkurse für Buchhaltungen mit Fremdwährungen
• der Buchhaltungszeitraum

In der Tabelle Konten:

• enthält die Spalte Eröffnung die Anfangssalden
• enthält die Spalte Budget die Budgetwerte.

Wird die Tabelle Budget verwendet, aktualisiert das Programm die Werte in der Spalte Budget automatisch anhand der erfassten Planbuchungen.

Budgetdaten

Im Programm bezeichnet der Begriff Budget alle Daten, die sich auf zukünftige Geschäftsvorfälle beziehen und für Folgendes verwendet werden:

• die Finanzplanung
• die Budgetierung
• die Erfolgs-, Vermögens- und Liquiditätsplanung

Die Planungsdaten werden in der Tabelle Budget erfasst und folgen einer Logik, die der Tabelle Buchungen sehr ähnlich ist. Wie in der Buchhaltung werden auch hier Buchungen mit Datum, Beschreibung, Soll-Konto, Haben-Konto und Betrag erfasst – allerdings für zukünftige statt bereits erfolgte Geschäftsvorfälle.

Neben den normalen Planbuchungen unterstützt die Tabelle Budget auch:

• wiederkehrende Buchungen
• Formeln
• Mengen und Preise
• spezielle Automatisierungsfunktionen für die Planung

Dadurch lassen sich detaillierte und dynamische Planungen erstellen, die automatisch aktualisiert werden können.

Budgetwerte

In den Berichten und Auswertungen können die Budgetwerte angezeigt werden. Sie entsprechen den Ergebnissen der Planungsberechnungen.

Das Programm berechnet diese Werte automatisch auf Grundlage:

• der Anfangssalden in der Tabelle Konten
• der Planbuchungen in der Tabelle Budget

Wird die Tabelle Budget nicht verwendet, verwendet das Programm stattdessen die Werte, die direkt in der Spalte Budget der Tabelle Konten oder Kategorien erfasst wurden.

Budget-Kontoauszug

Wie in der ordentlichen Buchhaltung steht auch für das Budget ein Kontoauszug zur Verfügung.

Der Budget-Kontoauszug zeigt alle Planbuchungen eines Kontos oder einer Gruppe im Detail und ermöglicht die Analyse:

• der zukünftigen Entwicklung der Salden
• der geplanten Buchungen
• der zukünftigen Liquidität
• der Abweichungen gegenüber den effektiven Werten

Buchhaltungsarten

Die Finanzplanung kann verwendet werden:

• in der doppelten Buchhaltung
• in der Einnahmen-Ausgaben-Rechnung
• in der Buchhaltung mit Fremdwährungen

In allen Fällen erstellt Banana Buchhaltung Planberichte sowie Budget-Ist-Vergleiche nach derselben Buchhaltungslogik.

Buchhaltungs-, Planungs- und Planungszeitraum

Sowohl die Buchhaltung als auch die Finanzplanung beziehen sich immer auf einen bestimmten Zeitraum. Dabei wird unterschieden zwischen:

• Buchhaltungszeitraum
  Der in den Dateieigenschaften festgelegte Zeitraum mit Anfangs- und Enddatum der Buchhaltung.
• Planungszeitraum
  Der Zeitraum, für den die Planungsdaten erfasst werden.
• Berichtszeitraum
  Der Zeitraum, für den das Programm Planberichte und Auswertungen erstellt. Er wird beim Erstellen eines Berichts oder einer Auswertung festgelegt.

Weitere Informationen finden Sie auf der Seite Zeitraum der Finanzplanung.

Unterteilung nach Zeitraum

In der Finanzplanung mit der doppelten Buchhaltung verfügt jede Planbuchung über ein eigenes Datum.
Beim Erstellen eines Berichts wählen Sie, ob die Planung nach Monaten, Quartalen, Halbjahren oder Jahren dargestellt werden soll. Das Programm berechnet alle Werte automatisch.
Im Gegensatz zu Tabellenkalkulationen müssen Sie nicht bereits zu Beginn festlegen, ob die Planung nach Monaten, Quartalen, Halbjahren oder Jahren erfolgen soll. Die Beträge müssen auch nicht manuell auf die einzelnen Spalten verteilt werden.

Automatische Planung für zukünftige Jahre

Dank der Möglichkeit, Buchungen als wiederkehrend zu definieren, erstellt das Programm die Finanzplanung für zukünftige Jahre automatisch. So lässt sich nachvollziehen, wie sich Erträge, Aufwände, Liquidität sowie weitere Aktiven und Passiven in den kommenden Wochen, Monaten, Quartalen und Jahren entwickeln.