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Die Buchungen der Finanzplanung werden wie normale Buchungen mit Datum, Beschreibung, Betrag sowie Soll- und Habenkonto erfasst.
Zusätzlich steht die Spalte Wiederholen zur Verfügung. Damit können Sie wiederkehrende Buchungen in einer einzigen Zeile erfassen.
Nachfolgend finden Sie einige Beispiele aus der folgenden Vorlage. Weitere Informationen und ausführliche Erläuterungen finden Sie direkt in der Vorlage:
Buchungen der Finanzplanung zu Beginn der Geschäftstätigkeit
Die Finanzplanung erfolgt durch die Erfassung von Budgetbuchungen. Dabei gehen Sie ähnlich vor wie bei der Erfassung normaler Buchungen in der Buchungen-Tabelle.
Die folgende Abbildung zeigt ein Beispiel für Buchungen zu Beginn der Geschäftstätigkeit. Dabei handelt es sich um einmalige Buchungen, die nicht wiederholt werden.
Monatlich wiederkehrende Buchungen
Nachfolgend finden Sie Beispiele für monatlich wiederkehrende Buchungen mit dem Wiederholungscode M (monatliche Wiederholung). In der Spalte Total wird der Gesamtbetrag für den aktuellen Buchhaltungszeitraum angezeigt.
Die ersten beiden Buchungen beziehen sich auf den Mietzins, der von Februar bis Juni 1'000 und ab Juli 1'200 pro Monat beträgt.
Ebenfalls erfasst ist die im Jahr 2024 fällige Leasingtilgung. In dieser Zeile bleibt die Spalte Total leer (ohne Betrag), da das Datum ausserhalb des in den Dateieigenschaften festgelegten Buchhaltungszeitraums liegt.
Für die von der Bank verrechneten administrativen Kosten wird der Wiederholungscode ME (Monatsende) verwendet. Dadurch wird bei den folgenden Buchungen nicht jeweils der 28. des Monats verwendet, sondern der letzte Tag des jeweiligen Monats (z.B. 31. März, 30. April).
Quartalsende
Nachfolgend finden Sie einige typische Buchungen, die sich jeweils am Quartalsende wiederholen. Dafür wird der Wiederholungscode 3ME verwendet, d.h. die Buchung wird alle drei Monate mit Datum am Monatsende wiederholt.
Jahresende
Am Jahresende fallen bestimmte Buchungen an. Für diese verwenden Sie in der Spalte Wiederholen den Code Y (jährliche Wiederholung), damit die Buchungen auch in den folgenden Jahren berücksichtigt werden.
Planung der Erträge und Wareneinkäufe
Die Planung der Erträge hängt von der jeweiligen Tätigkeit ab. In diesem Beispiel werden die erwarteten Erträge und Wareneinkäufe für jeden Monat mit einem bestimmten Betrag erfasst.
Ab März wird der Wiederholungscode Y (jährliche Wiederholung) verwendet, damit diese Buchungen auch in den folgenden Jahren berücksichtigt werden.
Wareneinkäufe und Verkäufe im folgenden Jahr
Die Monate Januar und Februar des ersten Betriebsjahres wurden für die folgenden Jahre als nicht repräsentativ betrachtet. Deshalb wurde für diese Buchungen kein Wiederholungscode eingegeben.
Für die ersten beiden Monate des zweiten Jahres werden die erwarteten Erträge und Wareneinkäufe separat erfasst. Zusätzlich wird der Wiederholungscode Y (jährliche Wiederholung) eingegeben, damit diese Buchungen auch in den folgenden Jahren berücksichtigt werden.
