In diesem Artikel
Auf dieser Seite finden Sie eine praktische Checkliste als Orientierungshilfe für alle, die Banana Buchhaltung Plus verwenden. Sie ist hilfreich, um alle notwendigen Überprüfungen durchzuführen, um das Buchhaltungsjahr abzuschliessen und das neue Geschäftsjahr zu starten.
Wir erklären auch, wie Sie vorgehen können, wenn nach dem Abschluss Differenzen oder fehlende Buchungen festgestellt werden. Weitere Informationen finden Sie auf der Seite Änderungen nach dem Abschluss des Geschäftsjahres.
Verwenden Sie den temporären Filter für schnelle Überprüfungen und Korrekturen
Um die Kontrolle schnell durchzuführen, insbesondere am Jahresende, empfehlen wir die Funktion Temporärer Zeilenfilter. Diese zeigt Ihnen alle Buchungen, die einem Schlüsselwort, einem Satz, einem Konto oder einer Gruppe von Elementen entsprechen. Sie können die Buchungen direkt in den vom Filter angezeigten Zeilen korrigieren oder ändern, ohne die ganze Buchungen-Tabelle durchsuchen zu müssen. Wenn Sie den temporären Filter entfernen, kehren die Zeilen in ihre ursprüngliche Reihenfolge zurück. Weitere Informationen auf der Seite:
- Temporärer Zeilenfilter (nur mit dem Advanced-Abo).
Befehl "Buchhaltung nachkontrollieren"
Mit Banana Buchhaltung können Sie schnell buchen und dabei auch Buchungen offenlassen, ohne den Arbeitsfluss zu unterbrechen.
Der Befehl Aktionen > Buchhaltung nachkontrollieren führt mehrere Prüfungen durch, als würden die Daten von Anfang an neu eingegeben, und meldet sofort allfällige Fehler oder Differenzen.
Verwenden Sie diesen Befehl regelmässig und besonders bei Differenzen oder Fehlermeldungen, bei wichtigen Änderungen (Anfangssalden, MWST-Codes) und vor dem Abschluss der Buchhaltung.
Überprüfung der Anfangssalden
- In der Tabelle Konten dürfen in den Spalten Eröffnung und Saldo in der Zeile "Differenz muss = null sein" keine Beträge stehen. Andernfalls muss der Fehler gefunden und korrigiert werden, um eine korrekte Anfangsbilanz zu gewährleisten.
Hinweis: In der Ansicht Bewegungen ist es normal, dass in den Spalten Soll und Haben Beträge vorhanden sind. - Stellen Sie sicher, dass die aktiven und passiven Rechnungsabgrenzungen des Vorjahres abgeschlossen sind.
- Überprüfen Sie, dass die Anfangssalden mit den überarbeiteten und beim Steueramt gemeldeten Endsalden des Vorjahres übereinstimmen.
- Für Buchhaltungen mit Fremdwährungen sehen Sie bitte die Seite Anfangssalden Buchhaltung mit Fremdwährungen.
Überprüfung der Übereinstimmung der Buchhaltungssalden
Die erste Kontrolle besteht zweifellos darin, sicherzustellen, dass der Buchhaltungssaldo der Konten der Realität entspricht. Der Kassenbestand muss mit dem tatsächlichen Kassenstand übereinstimmen. Die Salden der Bankkonten, Kreditkarten, Darlehen oder Guthaben müssen mit den Kontoauszügen übereinstimmen. Dasselbe gilt für alle anderen Konten mit Abgrenzungen, MWST, Lieferanten usw.
Wenn eine Differenz vorhanden ist, muss der Grund dafür gefunden und entweder der Anfangssaldo oder die Buchungen ergänzt werden.
Differenzen in der Buchungen-Tabelle
Überprüfen Sie in der Tabelle Buchungen (unteres Info-Fenster), ob keine Differenzen gemeldet werden. Zusätzlich zur Verwendung des Befehls Buchhaltung nachkontrollieren können Sie mit Banana Buchhaltung Plus die Spalte Saldo in der Tabelle Buchungen aktivieren. Diese Spalte zeigt alle Zeilen mit Differenzen an. Es genügt, die Spalte durchzuscrollen, um sofort Buchhaltungsdifferenzen zu erkennen und zu korrigieren, um nicht Fehler ins neue Jahr zu übertragen.
Differenzen zwischen den Bankauszugsalden und Buchhaltungssalden (CheckBalance-Funktion)
Die Funktion #CheckBalance prüft, ob die Buchhaltungssalden mit denen der Bankauszüge übereinstimmen. Wir empfehlen, diese Kontrolle nicht nur am Ende des Geschäftsjahres durchzuführen, sondern monatlich, um zu vermeiden, dass nicht übereinstimmende Salden von Monat zu Monat übernommen werden.
Informationen zu den Überprüfungsbuchungen der Salden finden Sie auf der Seite Überprüfungsbuchungen der Salden.
Buchhaltung mit Fremdwährungen
Wenn Sie eine Buchhaltung mit Fremdwährungen führen, müssen Sie auch die Schlusskurse festlegen und nicht realisierte Kursgewinne und -verluste buchen. Weitere Informationen finden Sie auf der Seite:
Kontrollen vor dem Abschluss
Um sicherzustellen, dass die Buchhaltung des Jahres vollständig und konsistent ist, ist es wichtig, dass:
- Alle Buchungen des Jahres erfasst wurden (Bank, Kasse, Kunden, Lieferanten).
- Keine unausgeglichenen oder inkonsistenten Zeilen vorhanden sind.
- Die MWST-Buchungen korrekt sind (sofern MWST-Pflicht besteht).
- Die Buchhaltung mit Fremdwährungen alle Bewegungen in Fremdwährung enthält.
- In der Buchhaltung mit Fremdwährungen die Kursdifferenzen berechnet bzw. verbucht wurden.
- Der Befehl Buchhaltung nachkontrollieren ausgeführt wurde und keine Fehler festgestellt wurden.
Jahresabschlussarbeiten
- Buchen Sie die Abschreibungen.
- Erfassen Sie Rechnungsabgrenzungsposten.
- Prüfen Sie die Abgrenzung von Aufwänden und Erträgen.
- Stimmen Sie Bankkonten sowie Kunden- und Lieferantensalden ab.
Weitere Informationen finden Sie auf der Seite: Abschlussbuchungen für den Jahresabschluss.
Kursdifferenzen (bei Buchhaltung mit Fremdwährungen)
- Aktualisieren Sie in der Wechselkurse-Tabelle den Wechselkurs mit dem per Abschlussdatum (meist 31.12). gültigen (verwenden Sie den offiziellen Kurs der Eidgenössischen Steuerverwaltung). Dies wird auf der pro Währung obligatorischen Zeile ohne Datum-Angabe gemacht.
- Führen Sie den Befehl Buchungen Wechselkurs-Diff. erstellen aus.
Erstellen Sie eine persönliche Checkliste
Jedes Jahr gibt es viele Überprüfungs- und Abschlussarbeiten, und es ist nicht immer einfach, sich von einem Geschäftsjahr zum anderen an alles zu erinnern. Um nichts zu vergessen, können Sie mit Banana Buchhaltung Plus direkt in Ihrer Buchhaltungsdatei eine einfache Tabelle erstellen, in der Sie Folgendes notieren:
- Alle Informationen zu den durchgeführten Überprüfungen.
- Die Bemerkungen und Korrekturen des Revisors aus dem Vorjahr, um dieselben Fehler nicht zu wiederholen.
- Die Liste der zu druckenden Dokumente.
- Die Dokumente, die an den Revisor gesendet werden müssen.
- Die Links zu Seiten oder Ressourcen, die Sie als nützlich erachten.
Weitere Informationen finden Sie auf folgenden Seiten: