Lorsque vous ouvrez le programme et sélectionnez le type de comptabilité Recettes / Dépenses, vous trouverez différents modèles prédéfinis avec les tableaux Comptes et Catégories déjà configurés. En quelques étapes, vous êtes prêt à enregistrer les écritures et, malgré la simplicité, obtenir des résultats professionnels.

▶ Vidéo : Comment démarrer une Comptabilité Recettes / Dépenses
Dans la vidéo, vous découvrez comment créer une comptabilité Recettes / Dépenses, adapter les comptes et les catégories, saisir les recettes et les dépenses et imprimer le rapport.

Choisissez le modèle prêt à l'emploi

Pour vous faciliter le démarrage, vous pouvez ouvrir l’un des modèles mis à disposition par le programme.

Pour une meilleure compréhension et une utilisation plus intuitive, nous vous conseillons d’utiliser des comptes descriptifs (avec des noms) plutôt que numériques.

Les modèles peuvent être ouverts via :

• notre WebApp
• directement depuis le programme (menu Fichier > Nouveau).

Comment créer le fichier à partir du modèle

• Lancez Banana Comptabilité
• Sélectionnez comme type Comptabilité Recettes et Dépenses
• Ouvrez l’un des Modèles de comptabilité Recettes / Dépenses
• Enregistrez le fichier sous un nom.

Configurez vos données dans les Propriétés du fichier

Une fois le modèle ouvert, saisissez les données de base de votre comptabilité :

• depuis le menu Fichier > Propriétés fichier (Données de base)
  • Le nom de votre entreprise (En-tête gauche).
  • La date de début et de fin de l'exercice comptable (la date de l'année en cours apparaît normalement automatiquement).
  • La devise de base de votre comptabilité.
  • Dans la section Adresse, vous pouvez indiquer l'adresse et d'autres informations de votre entreprise.

Enregistrez sur le disque

Avec la commande Fichier > Enregistrer sous, vous enregistrez les données et attribuez également un nom au fichier. La boîte de dialogue de sauvegarde typique de votre système d'exploitation apparaît.

• Nous recommandons d’utiliser le nom de l’entreprise suivi de l’année, par exemple "entreprise-2025.ac2", pour le distinguer des autres fichiers de comptabilité.
• Vous pouvez tenir autant de comptabilités que nécessaire, chacune aura son propre nom.
• Vous pouvez enregistrer le fichier où vous voulez sur votre ordinateur et sur le support de votre choix (disque, clé USB ou cloud). Si vous utilisez Banana sur plusieurs ordinateurs ou devez partager le fichier avec d'autres personnes, nous vous recommandons de sauvegarder le fichier dans votre cloud (OneDrive, Dropbox, GoogleDrive, …)
• Si vous prévoyez d’avoir également des documents numériques liés à la comptabilité de l’année en cours, nous vous recommandons de créer un dossier séparé pour chaque exercice comptable, afin de regrouper tous les fichiers. Consultez également la page Dossier des justificatifs.

Personnalisez Comptes et Catégories

Les tableaux Comptes et Catégories contiennent tout ce qu'il faut pour gérer votre comptabilité, mais vous pouvez les personnaliser selon vos besoins. Par exemple :

• Dans le tableau Comptes, dans la colonne Description :
  • Saisissez le nom des banques, de vos clients et fournisseurs, etc.
• Vous pouvez supprimer les comptes et les catégories que vous n’utilisez pas
• Vous pouvez ajouter de nouveaux comptes, de nouvelles catégories ou de nouveaux groupes de totalisation.

Pour plus d’informations, consultez les pages :

• Le système de regroupement dans Banana
• Personnaliser Comptes et Catégories

Saisissez les soldes d'ouverture

Dans la colonne Ouverture, saisissez les soldes d'ouverture de vos comptes (caisse, banque, clients, stock, etc.).

• Les soldes d'ouverture des comptes passifs (comptes de patrimoine négatifs) doivent être saisis avec un signe moins devant le montant.
• La saisie manuelle des soldes d'ouverture s'effectue uniquement la première fois que vous utilisez Banana Comptabilité Plus, car chaque fois que le programme crée une nouvelle année (menu Actions > Créer une nouvelle année), les nouveaux soldes d'ouverture sont automatiquement reportés.

Saisissez les soldes de l’année précédente (uniquement lors de la création du fichier)

Si vous avez besoin d’avoir les soldes de l’année précédente concernant les comptes, vous devez les saisir dans la colonne Année précédentet (vue Précédent). Cette opération doit également être effectuée uniquement la première fois que vous utilisez Banana Comptabilité Plus, car à chaque création d’une nouvelle année (menu Actions > Créer une nouvelle année), les soldes de l’année précédente sont automatiquement reportés.

Enregistrez les recettes et les dépenses

Dans la tableau Écritures, saisissez les recettes et les dépenses quotidiennes, en remplissant les colonnes appropriées.

Vous pouvez enregistrer différents types d’écritures :

• Écritures entre deux comptes (sans catégorie)
• Écritures entre deux catégories (sans compte)
• Écritures entre plusieurs comptes et/ou plusieurs catégories
• Écritures avec TVA.

Au fur et à mesure que vous saisissez les recettes et les dépenses, si vous allez dans le tableau Comptes et Catégories, vous voyez immédiatement les soldes mis à jour de toutes les recettes et dépenses, ce qui vous permet de savoir si vous faites des bénéfices ou des pertes.

Accélérez la saisie des écritures

Pour accélérer la saisie des écritures, vous pouvez utiliser :

• Saisie automatique des données, qui permet de reprendre automatiquement les données déjà saisies précédemment.
• Écritures récurrentes (menu Actions), qui permet d’enregistrer dans un tableau spécial les écritures répétitives.
• Importation des données depuis un relevé bancaire ou postal.

Contrôles immédiats et efficaces

Avec Banana Comptabilité, vous pouvez contrôler et corriger les données rapidement :

• Filtre avancé (Advanced) : trouvez immédiatement des lignes par mot-clé ou montant et modifiez-les directement.
• Colonne Solde : identifiez immédiatement les écarts et la ligne dont ils proviennent.
• Vérifier la comptabilité : effectue des contrôles automatiques pour détecter les erreurs ou déséquilibres.
  Utilisez régulièrement la commande Vérifier la comptabilité, surtout après des modifications, lors des clôtures et de la création d'une nouvelle année.

Liens numériques vers vos documents

Si vous le souhaitez, pour chaque écriture comptable, vous pouvez lier un document numérique (au format PDF), enregistré sur votre ordinateur ou en ligne. Cela vous permet d’ouvrir d’un simple clic un reçu, une facture ou tout autre document directement depuis le fichier comptable.

• Pour insérer les documents numériques :
  • Ajoutez la colonne DocLink dans le tableau Écritures (menu Données > Organiser colonnes).

Obtenez le Rapport (Bilan et Compte de résultat)

Pour afficher le Rapport (Bilan et Compte de résultat), cliquez sur le menu Rapport > Rapport amélioré ou Rapport amélioré avec groupes. Des rapports par période sont également possibles.

• Le Rapport formaté affiche tous les comptes et catégories sans les éventuels sous-groupes.
• Le Rapport formaté avec groupes affiche tous les comptes et catégories y compris les sous-groupes.

Le Rapport peut être consulté, imprimé ou exporté au format PDF.

Archivage des données en PDF

En fin d'année, lorsque toute la comptabilité est terminée, corrigée et révisée, vous pouvez archiver toutes les données comptables avec la commande Créer dossier PDF, depuis le menu Fichier.

Autres ressources

• Budget
• Impressions
• Clôtures
• Créer une nouvelle année

La table Comptes est composée de toutes les rubriques de ce que vous possédez (argent, biens, créances) et de ce que vous devez (dettes, prêts, impôts).

En termes comptables :

• ce que vous possédez → Comptes patrimoniaux actifs ou Actifs.
• ce que vous devez → Comptes patrimoniaux passifs ou Passifs.

La différence entre ce que vous possédez et ce que vous devez constitue votre patrimoine net, c’est-à-dire ce qui vous reste une fois les dettes déduites de vos avoirs.

• Patrimoine net = Actifs − Passifs

Avec la table Comptes, vous gardez toujours le contrôle de votre situation financière de manière simple et organisée.

• Vous pouvez voir immédiatement combien de liquidités vous avez
• Le montant de vos créances et dettes
• Le montant de votre patrimoine net.

Structure du tableau Comptes

La table Comptes, au niveau de sa structure, est constituée principalement des éléments suivants :

• Les comptes patrimoniaux dans la colonne Comptes
• Les groupes de totalisation dans la colonne Groupe
  Dans l'exemple suivant, dans la table Comptes, tous les comptes sont regroupés dans le Groupe 1 (Total patrimoine). Les comptes actifs sont additionnés aux comptes passifs et la différence détermine le patrimoine net.
• Les soldes d'ouverture sont à insérer la première fois que le fichier est créé dans la colonne Ouverture.

Les soldes finaux des comptes patrimoniaux sont toujours reportés comme soldes initiaux dans le fichier de l’année suivante.

Les comptes patrimoniaux positifs (Actifs)

Les comptes patrimoniaux positifs représentent les biens et les valeurs que vous possédez, ce sont donc les ressources à votre disposition.

Quelques exemples de comptes patrimoniaux positifs :

• Argent en caisse ou en banque.
• Factures à encaisser des clients (argent qu'on vous doit).
• Marchandises en stock.
• Biens comme équipements, meubles, ordinateurs, voitures.

Les montants sont positifs.

Les comptes patrimoniaux négatifs (Passifs)

Ces comptes indiquent les dettes et les obligations à régler, telles que :

• Dettes envers les fournisseurs
• Prêts à rembourser
• Impôts à payer
• Cotisations encore dues

Ce sont donc les sommes que vous devez à des tiers. Les montants sont négatifs et en rouge.

Le patrimoine net

Le patrimoine net est la différence entre les comptes patrimoniaux positifs et négatifs. Il représente ce qu’il vous reste réellement, une fois les dettes déduites de ce que vous possédez.

• Patrimoine net = Comptes patrimoniaux positifs − Comptes patrimoniaux négatifs

La valeur du patrimoine net reflète la solidité patrimoniale, c’est-à-dire la capacité à soutenir ses activités sans recourir à des financements externes.

Un patrimoine net positif indique que l’entité (entreprise ou particulier) a une valeur comptable supérieure à ses dettes. Un patrimoine net négatif, en revanche, signifie que la valeur des comptes négatifs dépasse celle des comptes positifs, signalant des difficultés financières potentielles.

Les colonnes du tableau Comptes

Dans le tableau Comptes, les soldes des comptes, les colonnes des mouvements d’entrée et de sortie ainsi que le budget sont affichés. Vous avez ainsi une vision immédiate et constamment mise à jour de la situation patrimoniale. Les valeurs patrimoniales actives sont indiquées en positif, les passives (dettes) en négatif.

Au fur et à mesure que vous saisissez les entrées et les sorties (tableau Écritures), dans le tableau Comptes, vous voyez immédiatement les soldes mis à jour des différents comptes.

Voici ci-dessous les principales colonnes du tableau Comptes. L’affichage des colonnes change en fonction de la Vue sélectionnée.

Il est possible d’ajouter des colonnes supplémentaires, qu’elles soient du système ou personnalisées, via le menu Données > Organiser colonnes.

Section
Un astérisque est inséré pour indiquer un changement de section. Par exemple, pour distinguer le Total du patrimoine des centres de coûts.
Les valeurs insérées dans le tableau Sections sont fondamentales pour la présentation du Bilan enrichi avec groupes.
Plus de détails sur les sections sont disponibles sur la page web Sections.

Groupe
Des valeurs sont insérées pour totaliser les catégories ayant le même regroupement dans la colonne Totaliser dans. Elles sont fondamentales pour la totalisation.

Compte
Le numéro ou le code du compte à gérer est inséré (caisse, banque, poste).

Libellé
Une description relative au compte inséré est saisie. Cette description est automatiquement reprise dans la colonne Description compte du tableau Écritures (si affichée).

Add. dans (Gr)
Le code d’un groupe est indiqué pour que le programme totalise le montant de la ligne dans le groupe.
L’intitulé "Totaliser dans" a été adopté avec la version Banana Plus et remplace le "Gr" utilisé dans les anciennes versions du programme.

Ouverture
Ici sont affichés les soldes d’ouverture. Ils doivent être saisis manuellement uniquement la première fois que Banana Comptabilité est ouvert ou qu’un nouveau fichier est utilisé. Par la suite, au début d’une nouvelle année avec l’ouverture automatique, cette colonne est remplie automatiquement avec les soldes de clôture de l’année précédente.

Recettes
La colonne est protégée et indique le solde des écritures d’entrée. Après chaque écriture, le solde est mis à jour automatiquement.

Dépenses
La colonne est protégée et indique le solde des écritures de sortie. Après chaque écriture, le solde est mis à jour automatiquement.

Solde
La colonne est protégée et indique le solde global entre les entrées et les sorties. Après chaque écriture, le solde est mis à jour automatiquement.

Sections

Les Sections présentes dans le tableau Comptes et/ou Catégories permettent de définir l’ensemble des comptes et catégories que vous souhaitez imprimer à l’aide de la commande Rapport > Rapport formaté avec groupes.

• Les sections sont indiquées dans la colonne Sections du tableau Comptes et du tableau Catégories
• Un * (astérisque) indique le début d’une section.
• Un ** (double astérisque) indique le début d’une sous-section.
• Un # indique le début de la section des notes.
• Une section se termine quand une nouvelle commence.
• Contrairement à la comptabilité en partie double, dans la comptabilité recettes/dépenses, les sections de type numérique ne peuvent pas être utilisées.
• Si aucune section n’a été indiquée, la première fois que la commande est utilisée, le programme l’ajoutera automatiquement.
  • Dans le tableau Comptes : "Situation patrimoniale"
  • Dans le tableau Catégories : "Résultat opérationnel"
• Il est utile de créer des sections séparées si vous avez des centres de coûts, des segments ou des sous-comptes clients ou fournisseurs. Ainsi, vous pouvez imprimer des rapports uniquement sur ce qui vous intéresse.

Personnaliser le tableau Comptes

Dans le tableau Comptes, vous pouvez personnaliser les comptes patrimoniaux selon vos besoins :

• Vous pouvez modifier les numéros de compte
• Vous pouvez modifier la description
• Dans la colonne Ouverture, saisissez le solde initial de vos comptes.

Pour plus d’informations, consultez les pages suivantes :

• Personnaliser Comptes et Catégories
• Fiches de compte
• Soldes d’ouverture

Compte pour affecter les résultats des années précédentes

Dans la comptabilité Recettes/Dépenses, la ligne de totalisation qui regroupe les entrées et les sorties représente directement le patrimoine net (capitaux propres). Pour cette raison, il n’est pas nécessaire de créer un compte dédié spécifique.

Affichage des résultats d’exercice des années précédentes

Si vous souhaitez afficher le montant des résultats d’exercice des années précédentes, il est nécessaire de :

• Ajouter un compte "Résultats d’exercice des années précédentes".
• Saisir manuellement le montant dans la colonne Ouverture (tableau Comptes) au début de chaque nouvelle année.

Le tableau Catégories contient la liste de toutes les rubriques qui représentent les raisons pour lesquelles vous avez des recettes et des dépenses. C’est l’outil central pour organiser et analyser les entrées et sorties, et suivre l’évolution de votre activité.

Dans le tableau Catégories, vous avez toutes les recettes et dépenses organisées de manière claire et ordonnée.

Les catégories sont divisées en deux groupes :

• Catégories de recettes
• Catégories de dépenses

La différence entre les catégories de recettes et de dépenses détermine le résultat (gain ou perte).

• Résultat de l’exercice = Recettes – Dépenses.

Catégories de recettes

Les catégories de recettes sont les rubriques qui représentent les raisons pour lesquelles vous avez eu des entrées, elles incluent donc toutes les sources de revenus.

Exemples de catégories de recettes :

• Ventes, Cotisations associatives, Dons, Subventions publiques, Intérêts bancaires

Catégories de dépenses

Les catégories de dépenses représentent les raisons pour lesquelles vous avez engagé des frais.

Exemples de catégories de dépenses :

• Loyer, Services publics, Fournitures de bureau, Salaires, Frais de déplacement

Gain ou Perte (Résultat de l’exercice)

La différence entre le total des recettes et des dépenses correspond au résultat de votre gain ou perte (résultat de l’exercice), calculé automatiquement par le programme.

• Résultat de l’exercice (de l’année) = Total des recettes – Total des dépenses

Dans Banana Comptabilité, pour des raisons de totalisations automatiques, les montants des recettes sont affichés en rouge et en négatif. Dans les rapports et impressions, les montants apparaissent en positif.

Les colonnes du tableau Catégories

Ci-dessous sont listées les principales colonnes du tableau Catégories. L’affichage des colonnes varie selon la Vue sélectionnée.

Il est possible d’ajouter des colonnes supplémentaires, qu’elles soient du système ou personnalisées, via le menu Données > Organiser les colonnes.

Section
Un astérisque est inséré dans la ligne où un titre est saisi, qui sera ensuite repris dans le Rapport enrichi avec groupes (dans notre exemple, l’astérisque est inséré sur la ligne du titre Résultat).

Si d’autres sections sont prévues en plus des recettes et des dépenses, par exemple des centres de coûts ou de profits, une seconde astérisque peut être ajoutée dans la colonne Sections, toujours sur la ligne du titre. Plus de détails sont disponibles sur la page web Sections.

Groupe
Un identifiant (numéro ou sigle) identique à celui inséré pour chaque catégorie dans la colonne Totaliser dans est inséré. Il sert à totaliser les montants de toutes les catégories appartenant au même regroupement de la colonne Totaliser dans (dans l’exemple, le Groupe 4 totalise toutes les catégories de recettes et le Groupe 3 totalise toutes les catégories de dépenses).

Catégorie
Le numéro de la catégorie qui identifie la recette ou la dépense est saisi.

Libellé
Une description est saisie pour identifier la catégorie de recette ou de dépense. Cette description est automatiquement reprise dans la colonne Description catégorie du tableau Écritures (si affichée).

Add.dans (Gr)
Le code d’un groupe est indiqué afin que le programme totalise le montant de la ligne dans ce groupe.
L’intitulé "Totaliser dans" a été adopté avec la version Banana Plus, tandis que "Gr" était utilisé dans les versions précédentes du programme.
Chaque catégorie a un identifiant qui permet de définir dans quel groupe elle doit être totalisée (dans l’exemple, toutes les catégories de recettes ont dans la colonne Totaliser dans le regroupement 4, car elles sont totalisées dans le Groupe 4, Total des recettes).

Recettes
La colonne est protégée et indique le solde des écritures de recettes. Après chaque écriture, le solde est mis à jour automatiquement.

Dépenses
La colonne est protégée et indique le solde des écritures de dépenses. Après chaque écriture, le solde est mis à jour automatiquement.

Solde
La colonne est protégée et indique le solde global entre les recettes et les dépenses. Après chaque écriture, le solde est mis à jour automatiquement.

Personnaliser le tableau Catégories

Dans le tableau Catégories, vous pouvez personnaliser les rubriques de recettes et de dépenses :

• Modifier les numéros des catégories
• Modifier la description des catégories
• Ajouter de nouvelles catégories
• Supprimer les catégories inutilisées

Pour plus d’informations, consultez les pages suivantes :

• Personnaliser Comptes et Catégories
• Fiches compte/catégorie

Dans le tableau Écritures, pour accélérer la saisie des données, vous pouvez utiliser différentes fonctions d’automatisation.

Raccourcis clavier

Les raccourcis clavier vous permettent d’exécuter des actions instantanément, sans devoir ouvrir de menus ou utiliser la souris.
C’est un excellent moyen de gagner du temps et de rendre le travail plus fluide.

Avec les raccourcis clavier, vous pouvez par exemple :

• Copier et coller des données.
• Vous déplacer rapidement entre cellules, colonnes et tableaux.
• Insérer la date du jour en un seul geste.
• Appliquer des formats comme le gras.
• et bien plus encore.

Saisie avec autocomplétion

Dans le tableau Écritures, lorsque vous commencez à écrire dans la colonne Libellé, le programme vous propose en bas de la fenêtre une liste d’écritures déjà saisies précédemment avec le même texte. Si vous souhaitez reprendre une écriture précédente :

• Tapez les premières lettres de la description.
• Appuyez sur F6.
• L’écriture est automatiquement reportée : il vous suffit de modifier le montant (s’il est différent) ou d’autres données nécessaires.

Cette astuce est très utile pour les opérations répétitives, car elle évite de tout réécrire à chaque fois.

Écritures répétées

Dans le tableau Écritures répétées, vous pouvez enregistrer les opérations qui se répètent au cours de l’année et les reprendre au moment opportun dans le tableau Écritures.

Plus d’informations sur la page :

• Écritures répétées
• Tableau Écritures répétées

Importation des mouvements bancaires

Vous pouvez télécharger le fichier des extraits de compte de votre banque, carte de crédit ou autre, à condition qu’ils soient dans un format compatible avec Banana Comptabilité (csv, ISO 20022,...) et importer tous les mouvements dans le tableau Écritures. Vous gagnez ainsi du temps et évitez des erreurs. 

Plus d’informations sur l’importation sont disponibles à la page :

• Importer vos mouvements dans Banana Comptabilité Plus

Paramétrage des Règles dans l’importation automatique

Même avec la comptabilité Recettes et Dépenses, vous pouvez exploiter la fonction avancée des Règles pour automatiser encore davantage le travail.

Avec les Règles de complétion automatique des écritures importées, vous pouvez automatiser l’enregistrement des opérations répétitives. Pour chaque mouvement importé que vous pensez rencontrer à nouveau, vous avez la possibilité de créer une Règle, en attribuant non seulement la contrepartie (c’est-à-dire le motif de la dépense ou de la recette), mais aussi d’autres détails comme le centre de coût, le code TVA, la couleur de la ligne, etc. Ainsi, lors des importations suivantes, le programme appliquera automatiquement la Règle aux mouvements correspondants, en les important déjà complétés avec toutes les informations que vous avez définies.

Plus d’informations sont disponibles sur la page :

• Comment utiliser les règles

Tous les modèles de Banana Comptabilité disposent déjà des tableaux Comptes et Catégories, avec toutes les rubriques essentielles pour gérer votre comptabilité. Toutefois, si vous souhaitez adapter le plan comptable à votre activité, vous pouvez facilement personnaliser ces tableaux.

Personnaliser les Comptes

Le tableau Comptes regroupe les éléments représentant ce que vous possédez (actifs) et ce que vous devez (passifs).
Vous pouvez le modifier comme vous le souhaitez :

• Modifier la description des comptes
  Exemple : dans la ligne du compte Banque, saisissez le nom de votre banque (par ex. Banque UBS).
• Ajouter de nouveaux comptes
  Si vous avez plusieurs comptes bancaires, ajoutez une nouvelle ligne et saisissez le nom de la banque.
  Il en va de même pour les clients et les fournisseurs : vous pouvez créer un compte distinct pour chacun, avec la description correspondante.
• Modifier les numéros de compte
  Si le modèle utilise des numéros, vous pouvez les remplacer par des noms descriptifs ou leur attribuer une numérotation différente.
• Supprimer les comptes inutilisés
  S’ils ne sont pas nécessaires, il suffit de supprimer la ligne correspondante.

Personnaliser le tableau Catégories

Le tableau Catégories contient les raisons pour lesquelles vous encaissez (recettes) et dépensez (dépenses).
Vous pouvez également y adapter librement les rubriques :

• Modifier la description des catégories
  Exemple : à la place de Ventes, vous pouvez écrire Ventes au détail ou Ventes aux revendeurs.
• Ajouter de nouvelles catégories
  Insérez une nouvelle ligne et définissez la rubrique dont vous avez besoin.
• Modifier les numéros des catégories
  Vous pouvez remplacer les numéros par des noms descriptifs ou en attribuer de nouveaux.
• Supprimer les catégories inutilisées
  Si elles ne sont pas nécessaires, supprimez la ligne.

Personnalisation avancée 

Lorsque votre activité se développe, vous pouvez avoir besoin d'informations plus détaillées. Avec Banana, vous pouvez étendre la structure en ajoutant :

• De nouveaux groupes de totalisation (sous-totaux), pour obtenir des subdivisions plus homogènes.
  Voir paragraphe suivant "Comment ajouter un nouveau Groupe dans le tableau Comptes"
• Les auxiliaires Clients et Fournisseurs, pour contrôler les soldes de chacun.
• Centres de coûts et de profits, pour analyser les dépenses et les recettes.
• Segments, pour distinguer les ventes ou les coûts par zone, secteur ou projet.
• Gestion de projets, pour suivre des activités spécifiques.
• Fonctions de facturation et rappels, si vous souhaitez émettre des factures et gérer les relances.

Comment ajouter un nouveau Groupe 

Dans l'exemple suivant, nous expliquons comment ajouter le groupe Liquidités dans le tableau Comptes. Ce groupe permet d’obtenir le total des liquidités, distinct des autres montants.

La même procédure s'applique également à l'ajout de nouveaux groupes dans le tableau Catégories.

Vous pouvez créer un groupe de totalisation pour additionner les comptes liés aux liquidités (caisse, poste, banque).

• Ajoutez une nouvelle ligne sous les comptes bancaires.
• Dans la colonne Groupe, saisissez le code 10 (nouveau groupe).
• Dans la colonne Somme dans des lignes Caisse, Poste et Banque, écrivez 10.
  Ainsi, tous les montants seront regroupés dans le Groupe 10.
• Dans la colonne Somme dans de la ligne Liquidités (Groupe 10), écrivez 1 afin que le total soit regroupé dans le Groupe 1 – Capital propre.

Résultat : un nouveau sous-total “Liquidités” distinct des autres montants.

Vous trouverez aussi des informations sur les pages :

• Regroupement des comptes
• Ajouter, supprimer des comptes, ou en modifier la description.

Les soldes d'ouverture sont les valeurs avec lesquelles votre comptabilité commence lorsque vous débutez une nouvelle année ou créez un nouveau fichier.
Ils représentent votre situation économique au début de l'année ou de votre période comptable. 

• Ce que vous possédez → argent en caisse et en banque, biens, créances.
• Ce que vous devez → dettes, emprunts, impôts à payer.
• Patrimoine net → la différence entre ce que vous possédez et ce que vous devez.

Les soldes initiaux la première fois que vous créez un fichier

La première fois que vous utilisez Banana Comptabilité ou que vous créez un nouveau fichier :

• Saisissez manuellement les soldes dans le tableau Comptes, colonne Ouverture.
• Les comptes actifs (positifs) → les saisir normalement.
• Les comptes passifs (dettes) → les saisir avec le signe moins (-) devant le montant.

À partir de la deuxième fois, ce n'est plus nécessaire : lorsque vous utilisez Actions > Créer une nouvelle année, le programme reprend automatiquement les soldes.

Commencer à utiliser Banana Comptabilité en cours d'année

Si vous commencez à utiliser Banana en cours d'année, vous pouvez choisir l'une des deux méthodes suivantes :

1. Reprendre depuis le début de l'année
   • Dans le tableau Comptes, colonne Ouverture, saisissez les soldes d'ouverture que vous aviez au début de l'année
   • Dans le tableau Écritures, saisissez tous les mouvements de l'année (déjà effectués avec d'autres programmes), afin d'obtenir un fichier complet. Pour la reprise des données, vous pouvez utiliser le copier-coller ou consulter les informations sur la page Reprise de données depuis d'autres programmes.

  2. Reprendre à partir de la date actuelle

• Saisissez les soldes initiaux dans le tableau Comptes (colonne Ouverture).
• Saisissez les soldes des Recettes (en positif) et Dépenses (en négatif) dans le tableau Catégories.
• Saisissez dans le tableau Tableau Écritures uniquement les nouvelles écritures.

Soldes de l'année précédente

Si vous commencez une nouvelle comptabilité en reprenant une comptabilité existante et que vous souhaitez que vos rapports affichent également les valeurs de l’année précédente :

• Allez dans la vue Précédent du tableau Comptes.
• Saisissez les soldes finaux de l’année précédente dans la colonne Année précédente.

Attention :

• Les comptes de bilan positifs → à saisir normalement.

• Les comptes de bilan négatifs → avec le

  Créer une nouvelle année

  Pour passer à l’année suivante :

  • Allez dans le menu Actions > Créer une nouvelle année.
  • Enregistrez le nouveau fichier avec un nom clair (ex. Comptabilité 2026).

  Le programme reportera automatiquement les soldes initiaux dans le nouveau fichier.
  Pour plus de détails, consultez la page Créer nouvelle année.

  Imprimer les soldes initiaux

  Vous pouvez imprimer les soldes initiaux de deux manières :

  • Impression/Aperçu → imprimez le tableau Comptes en sélectionnant uniquement les lignes de la colonne Ouverture.
  • Impressions comptables → configurez l’impression du Rapport en affichant la colonne Ouverture.

Le Tableau Écritures est le cœur de la gestion comptable : c’est ici que sont enregistrées toutes les écritures comptables, toujours visibles et classées chronologiquement. Chaque donnée peut être modifiée ou corrigée à tout moment, garantissant ainsi une flexibilité maximale.

Colonnes principales du Tableau Écritures

L'affichage des colonnes varie selon la vue sélectionnée. Vous pouvez ajouter des colonnes supplémentaires via le menu Données > Organiser colonnes.

Ci-dessous les principales colonnes du Tableau Écritures. 

Date  
La date de l’écriture de recette ou de dépense.

Doc
Le numéro du document. Généralement, il correspond au numéro attribué au document papier à enregistrer. Avec la généralisation des documents numériques, l’utilisation de la colonne Doc est devenue secondaire.

Lien
Dans cette colonne, vous pouvez insérer le lien vers le document numérique correspondant à l’écriture comptable. 

Libellé
La description permettant d’identifier l’écriture de recette ou de dépense.

Recettes
Le montant de la recette. Vous pouvez également ajouter une valeur comme « commentaire » ou « commentée » entre crochets [...].
Toutes les valeurs entre crochets ne sont pas considérées par le programme comme des valeurs, mais comme des annotations.

Dépenses
Le montant de la dépense. Vous pouvez également ajouter une valeur comme « commentaire » ou « commentée » entre crochets [...].
Toutes les valeurs entre crochets ne sont pas considérées par le programme comme des valeurs, mais comme des annotations.

Compte
Le compte du bilan concerné par l’opération, sélectionné parmi ceux définis dans le tableau Comptes (par exemple : caisse, banque, poste, clients, fournisseurs…). Il n’est pas possible d’entrer une catégorie dans cette colonne.
Vous pouvez également ajouter un compte « commenté » entre crochets [...].
Tous les comptes entre crochets ne sont pas considérés par le programme comme des valeurs, mais comme des annotations.

Catégorie
La catégorie expliquant l’opération, sélectionnée dans le tableau Catégories (ex. Ventes, Loyer).
Alternativement, il est aussi possible d’insérer un compte provenant du tableau Comptes, utile pour les mouvements entre comptes patrimoniaux (transferts internes).

Vous trouverez plus de détails aux pages suivantes :

• Écritures entre deux Comptes
• Écritures entre deux Catégories.

Dans la colonne Catégorie, vous pouvez également ajouter une catégorie « commentée » entre crochets [...].
Toutes les catégories entre crochets ne sont pas considérées par le programme comme des valeurs, mais comme des annotations.

Description Catégorie
Dans la colonne Catégorie, on enregistre une catégorie définie dans le tableau Catégories (ou un compte dans le cas de transferts).
Si la description d'une catégorie est modifiée dans le tableau Catégories, pour afficher le nouveau texte, il est nécessaire de recalculer la comptabilité.

Colonnes Solde

La colonne Solde n’est pas prédéfinie : l’utilisateur peut choisir de l’afficher ou non.

Il s’agit d’une colonne très utile, car elle met en évidence les différences entre recettes et dépenses. En enregistrant ligne par ligne, elle permet de vérifier immédiatement d’éventuelles différences et de les corriger rapidement.

Dans l’exemple, la colonne Solde signale la différence à la ligne 4 : 

• il manque le compte dans la colonne Compte

Le tableau Écritures est le cœur de la comptabilité : c’est ici que vous saisissez tous les mouvements d’entrée (encaissements) et de sortie (paiements). Après chaque enregistrement, le montant est automatiquement mis à jour dans les fiches de compte et de catégorie, vous permettant ainsi de toujours garder le contrôle des totaux.

Vous pouvez saisir les mouvements de deux manières :

• Enregistrer les mouvements automatiquement
• Saisir les mouvements manuellement

Saisie automatique des données

Avec Banana Comptabilité Plus, vous ne perdez plus de temps avec des saisies manuelles : grâce aux fonctions d’automatisation, vous pouvez enregistrer les données automatiquement, avec rapidité et précision. 

Accélérez la saisie

Pour accélérer la saisie des écritures, utilisez les fonctions d’automatisation suivantes :

• Saisie avec auto-complétion – permet de reprendre automatiquement les données déjà saisies auparavant.
• Écritures répétées – permet de mémoriser les écritures répétitives dans un tableau spécifique.

Importer les données de l’extrait de compte

Avec Banana Comptabilité, vous pouvez accélérer le travail en saisissant les mouvements directement depuis l’extrait de compte bancaire. Au lieu de saisir chaque opération manuellement, il suffit d’importer le fichier téléchargé depuis votre banque (généralement au format CSV ou ISO20022). Pour plus d’informations, consultez la page Importation de données de l’extrait bancaire ou postal.

Appliquer des Règles aux mouvements importés

Écritures avec Règles – Vous pouvez définir des instructions pour que le programme complète automatiquement les mouvements importés des extraits de compte, avec compte de contrepartie, centres de coût, segments et, si nécessaire, le code TVA.

Saisie manuelle

La saisie manuelle est assez intuitive. Nous expliquons néanmoins les opérations les plus courantes.

Saisie manuelle d'une entrée

Voici un exemple pratique d'une entrée. Il s'agit ici d'une vente de marchandises.

Exemple : encaissement d'une vente via la banque.

• Date → entrez la date du document (ex. date de la facture).
• Pièce → numéro du document (optionnel).
• Pièce Lien → lien vers le document numérique (si disponible).
• Libellé → brève description (ex. Vente de marchandises au client Rossi).
• Recettes → montant encaissé.
• Compte → compte de liquidité utilisé (ex. Banque).
• Catégorie → raison de l’entrée (ex. Ventes).

Le montant sera affiché comme positif

Saisie manuelle d'une sortie

Voici un exemple pratique d'une sortie. Il s'agit ici d'un achat de marchandises.

Exemple : paiement d'une facture d'achat via la banque.

• Date → entrez la date du document.
• Pièce → numéro du document (optionnel).
• Pièce Lien → lien vers le document numérique.
• Libellé → brève description (ex. Achat de marchandises auprès du fournisseur Bianchi).
• Dépenses → montant payé.
• Compte → compte de liquidité utilisé (ex. Banque).
• Catégorie → raison de la dépense (ex. Achats).

Le montant sera affiché comme négatif à la fois dans la fiche de compte et dans la fiche de catégorie.

Écriture sur plusieurs lignes

Lorsqu'une écriture concerne plusieurs comptes et/ou catégories, elle doit être saisie sur plusieurs lignes.

Exemple : paiement de plusieurs factures en espèces.

• Utilisez la même date et le même numéro de document pour toutes les lignes.

Première ligne :

• Entrez le montant total payé dans la colonne Dépenses.
• Dans la colonne Compte, indiquez le compte de liquidité utilisé (ex. Caisse).
• Laissez vide la colonne Catégorie.

Lignes suivantes :

• Saisissez chaque facture payée sur une ligne distincte, avec le montant dans la colonne Dépenses.
• La colonne Compte reste vide.
• Dans la colonne Catégorie, indiquez le poste de dépense correspondant.

Si vous avez activé la colonne Solde, vous verrez que le total restant diminue ligne après ligne, jusqu'à atteindre zéro.

Le budget annuel est un outil qui permet de planifier à l’avance les recettes et les dépenses de l’année, afin d’avoir une vision claire de l’avenir et de se préparer à prendre les décisions les plus appropriées. Pendant l’année, il est possible de comparer le budget avec les valeurs effectives (réalisé), pour vérifier l’évolution réelle par rapport à ce qui avait été prévu. 

Grâce au budget il est possible de :

• Prendre des décisions éclairées : comprendre s’il existe les conditions pour investir dans un projet ou s’il est préférable de réduire certaines dépenses.
• Contrôler l’évolution économique : en comparant budget et réalisé, il est facile d’identifier si l’on dépense plus ou moins que prévu.
• Gérer avec responsabilité : pour les associations, organismes et petites entreprises, cela représente également un outil de transparence et de bonne organisation.

Comment configurer le budget dans Banana Comptabilité

Il existe deux modalités opérationnelles :

1. Budget annuel dans le tableau Comptes ou Catégories
   Une méthode très simple et traditionnelle :
    
   • Insérez les valeurs budgétaires directement dans la colonne Budget du tableau Catégories.
     Plus d’informations sont disponibles sur la page Budget en colonne.
      
   • Dans le tableau Comptes, vous pouvez aussi ajouter des colonnes supplémentaires pour gérer différents types de budget.
     Un cas utile est l’ajout d’une colonne dédiée au budget de l’année suivante, ce qui permet de planifier l’avenir tout en restant dans le fichier comptable de l’année en cours.
     Plus de détails sur la page Budget année suivante dans la comptabilité courante.
      
2. Planification financière complète dans le tableau Budget
   C’est une approche plus avancée et détaillée :

• Vous activez la tableau Budget et saisissez les écritures prévisionnelles, non seulement pour les charges et les produits, mais aussi pour la liquidité.
• La colonne Budget du tableau Comptes est mise à jour automatiquement, en fonction des écritures enregistrées dans le tableau Budget.

Cette méthode vous permet d’avoir une vision dynamique de l’évolution financière, mois par mois ou trimestre par trimestre, en incluant également la liquidité. 

Les sous-pages suivantes expliquent comment gérer le budget dans un fichier de Recettes et Dépenses.
Si, en revanche, vous utilisez un fichier en partie double, consultez la section dédiée au budget en cliquant sur le lien suivant : https://www.banana.ch/doc/fr/node/10211

Comparaison entre le budget en colonne et celui du tableau Budget

Ci-dessous, nous présentons un tableau comparatif entre le budget en colonne du tableau Comptes et le budget du tableau Budget.
 

Dans les tableaux Comptes et Catégories, les soldes actualisés de tous les comptes sont toujours visibles : vous pouvez contrôler à tout moment vos avoirs, créances et dettes.
Après chaque écriture, les soldes sont mis à jour automatiquement, sans qu’il soit nécessaire d’appeler des rapports : il suffit de se placer dans le tableau Comptes ou Catégories pour avoir la situation sous contrôle.

Pour imprimer le contenu des tableaux, consultez la page Mise en page (dernier paragraphe).

Impressions avancées

Toutes les impressions s’exécutent depuis le menu Rapports, qui regroupe les principales fonctions :

Journal – (Liste chronologique de toutes les écritures). 

• Commande Journal par période. 
  Permet de visualiser et d’imprimer la période entière ou un intervalle spécifique.

Fiches compte, catégories ou groupes – (Détail des écritures par compte ou catégorie). 

• Commande Fiches compte / catégorie. 
  Vous pouvez imprimer toutes les fiches ou une sélection.
  • Dans la section Période, choisissez l’intervalle souhaité
  • Dans la section Options, activez ou excluez des éléments à inclure dans l’impression.
  • La section Personnalisation permet d’enregistrer des paramètres d’impression à réutiliser ultérieurement.

Rapport formaté – (Rapport des recettes et dépenses formaté) 

• Commande Compte de résultat formaté
  Imprime la liste des recettes et dépenses sans totaux intermédiaires (dans le cas où des sous-groupes ont été insérés dans le tableau Comptes et Catégories).

Rapport formaté par groupes – (Rapport des recettes et dépenses formaté avec plus de détails)

• Commande Compte de résultat formaté avec groupes
  Comme le précédent, mais avec la possibilité de visualiser et d’imprimer également les totaux intermédiaires des groupes.

Rapport comptable – (Tableau de synthèse avec diverses options de comparaison)

• Commande Rapport comptable 
  Affiche dans le tableau Comptes les rapports avec les options choisies. Il est possible de générer des rapports par période, avec comparaison entre périodes ou années précédentes. Chaque rapport peut être divisé en sections et personnalisé, avec la possibilité d’enregistrer les paramètres pour une utilisation ultérieure.

Sur cette page, vous trouverez des informations utiles pour la clôture de la comptabilité en fin d’année.
Si vous n’avez pas de connaissances comptables de base ou si vous ne vous sentez pas sûr dans l’exécution de ces opérations, nous vous conseillons de vous adresser à un fiduciaire ou à un professionnel de la comptabilité. De cette manière, vous aurez la certitude que la clôture sera effectuée correctement et en conformité avec les règles fiscales.

Les suggestions indiquées ne remplacent en aucun cas les conseils de votre conseiller fiscal de confiance.

Lors de la clôture de l’exercice, avant de passer à la nouvelle année, il est nécessaire d’effectuer certaines écritures d’ajustement et de régularisation. Celles-ci servent à déterminer correctement le résultat de l’exercice et à garantir que la comptabilité reflète la véritable situation patrimoniale et économique.

Salaires et personnel

• Importation des écritures de salaires - si vous utilisez un logiciel dédié, vous pouvez importer les écritures dans Banana (Actions > Importer mouvements > Importer écritures avec en-têtes de colonnes).
• Treizième salaire - pensez à l’enregistrer en décembre, s’il n’est pas déjà géré automatiquement.
• Régularisations AVS/AD/IPG/AD - rapprochez les cotisations AVS versées avec les décomptes de la Caisse de compensation.
• Régularisations de prévoyance (LAA, LPP, etc.) - communiquez aux assurances le total des salaires bruts pour d’éventuelles corrections.
• Impôts à la source - enregistrez l’ajustement sur la base du décompte reçu de l’Administration fiscale.
• Remboursements pour cadres - si prévus, incluez dans le salaire de décembre les montants fixés par les autorités fiscales.

Ajustements comptables

• Compte Pertes sur débiteurs (provisions) - enregistrez les pertes présumées sur créances.
• Amortissements - constatez la dépréciation des biens mobiliers et immobiliers au 31.12. Vous pouvez utiliser l’application Registre des Actifs pour générer automatiquement les écritures.
• Stock - mettez à jour les valeurs avec l’application Stock pour obtenir des comptages précis des quantités et valeurs.
• Factures clients et fournisseurs ouvertes - relevez les soldes au 31.12 avec les fonctions dédiées (factures ouvertes par client - factures ouvertes par fournisseur).
• Consommation personnelle - enregistrez l’utilisation personnelle de biens de l’entreprise (ex. voiture) avec la TVA appropriée.
• Compte privé - vérifiez et enregistrez d’éventuels intérêts actifs ou passifs sur les relations avec les propriétaires.
• Impôts et taxes - vérifiez les acomptes payés durant l’année, clôturez les provisions des années précédentes et enregistrez d’éventuelles différences comme charges/produits extraordinaires.

Clôtures et déclaration TVA

• Utilisez la commande Contrôler comptabilité pour vous assurer qu’il n’y a pas d’erreurs.
• Vérifiez que le compte TVA due reflète correctement le montant à payer ou à récupérer.
• Contrôlez les décomptes TVA trimestriels et comparez-les avec les montants versés à l’AFC.
• Utilisez le  Résumé TVA pour générer des rapports détaillés et archivez les données en PDF.
   

Collaboration avec le fiduciaire

Si la clôture est suivie par votre expert-comptable/fiduciaire :

• vous pouvez Envoyer le fichier ac2 par email ou le partager sur Dropbox,
• s’il n’a pas Banana, vous pouvez créer un Fichier PDF de Fichier > Créer dossier PDF et le lui envoyer,
• en alternative, il peut ouvrir le fichier avec le plan Free de Banana Comptabilité Plus (mode lecture seule au-delà de 70 lignes).

À la fin de chaque exercice, pour commencer à travailler avec la nouvelle année, il n’est pas nécessaire de fermer ou de supprimer quoi que ce soit. Avec Banana Comptabilité, chaque année possède son propre fichier séparé.

La commande Créer nouvelle année prépare le fichier pour l’année suivante sans modifier celui en cours. Vous pouvez donc l’exécuter en toute sécurité : le fichier de l’année précédente reste intact.

Créer le fichier de la nouvelle année

Pour créer la Nouvelle année, procédez comme suit :

• Allez dans Actions > Créer nouvelle année.
• Le programme génère un nouveau fichier qui contient :
  • le même plan comptable,
  • les mêmes paramètres,
  • les soldes finaux de l’année précédente, reportés comme soldes d’ouverture.
• Enregistrez immédiatement le fichier avec un nom clair, par exemple Comptabilité_2026.ac2.

Vous avez maintenant deux fichiers distincts :

• un pour l’année précédente,
• un pour la nouvelle année.

Quelles opérations effectue la commande Créer nouvelle année

Lorsque vous utilisez la commande Créer nouvelle année, le programme :

• Crée un nouveau fichier sans nom (vous pouvez ainsi décider comment l’enregistrer).
• Transfère les soldes :
  • les soldes finaux des comptes → reportés comme soldes d’ouverture,
  • les soldes du rapport → reportés dans la colonne Année précédente.
• Met à jour les propriétés du fichier : nouvelles dates de début et de fin d’exercice, lien avec le fichier de l’année précédente, saisie semi-automatique des écritures (via la section Options).
• Transfère les écritures dans le tableau Budget si présent (https://www.banana.ch/doc/fr/node/9710), en conservant les paramètres choisis.

Travailler en parallèle 

Si vous n’avez pas terminé la comptabilité de l’année précédente, vous pouvez travailler sur les deux fichiers :

• Dans le fichier de la nouvelle année → enregistrez les écritures de l’année qui commence. Vous pouvez aussi modifier le plan comptable, les taux de TVA ou d’autres paramètres sans toucher à l’année précédente.
• Fichier précédent → complétez les écritures manquantes, effectuez les contrôles finaux, imprimez les bilans et clôturez les comptes.

Mettre à jour les soldes d’ouverture

Si, après avoir créé la nouvelle année, vous ajoutez d’autres écritures dans le fichier de l’année précédente :

• Ouvrez le fichier de la nouvelle année.
• Actions > Mettre à jour soldes d’ouverture.

De cette manière, les dernières modifications sont également reportées dans la nouvelle année. Il est conseillé de le faire uniquement lorsque vous êtes sûr que l’année précédente est définitive.

Remarque pour les utilisateurs du Plan Professional

Si vous avez un abonnement au Plan Professional, dans le nouveau fichier vous pourriez voir un message concernant les fonctions Advanced. 

Plan Professional. Les fonctions du plan Advanced sont disponibles jusqu’à 70 écritures

Cela signifie que vous pourrez utiliser les fonctions du plan Advanced jusqu’à 70 écritures : c’est un mode d’essai inclus automatiquement.

Vérification de la comptabilité de l’année précédente

Avant de mettre à jour les soldes d’ouverture dans la nouvelle année, assurez-vous que les données de l’année précédente soient complètes et correctes. Cela évite des différences entre les soldes finaux et les soldes d’ouverture.

Que faire :

• Enregistrez toutes les écritures de clôture (factures, impôts, amortissements, etc).
• Utilisez les fonctions de contrôler comptabilité pour contrôler automatiquement qu’il n’y ait pas d’erreurs.
• Si vous avez le plan Advanced, utilisez le Filtre pour trouver et corriger rapidement les lignes avec le même compte, texte ou montant.
• Imprimez ou enregistrez les rapports finaux pour archivage.

Report bénéfice/perte dans la comptabilité Recettes et Dépenses 

Dans la comptabilité Recettes/Dépenses, il n’est pas nécessaire de répartir le bénéfice ou la perte comme dans la comptabilité en partie double.

La différence entre recettes et dépenses est automatiquement reportée comme augmentation ou diminution des fonds propres.

Si vous souhaitez garder une trace des bénéfices ou pertes accumulés au fil des ans, vous pouvez créer un compte spécifique “Résultats des années précédentes” dans le tableau Comptes et saisir manuellement le montant dans la colonne Ouverture.

Révision des Règles dans le Tableau Écritures répétées

Lorsque vous exécutez la commande Créer nouvelle année, le programme reporte dans le fichier de la nouvelle année toutes les écritures qui ont des Règles.

Avant d’enregistrer les écritures de la nouvelle année, il est recommandé de vérifier et de mettre à jour toutes les Écritures avec Règles dans le tableau Écritures répétées.

Si les conditions ne sont plus valables, vous pouvez :

• Modifier compte, contrepartie, code TVA, CC3 ou segments.
• Supprimer les écritures qui ne sont plus actuelles.
• Ajouter de nouvelles écritures avec Règles.

Si dans le tableau Écritures récurrentes, en plus des écritures avec règles, vous avez également enregistré : 

• Écritures répétées
• Écritures automatiques avec échéances régulières

vous devez également les vérifier et les mettre à jour.

Effectuer ce contrôle immédiatement aide à éviter des erreurs et des corrections ultérieures tant dans le tableau Écritures que dans le tableau Écritures répétées. 

La commande Mettre à jour les soldes d’ouverture sert à reprendre les données du fichier de l’année précédente et à mettre à jour les soldes d’ouverture du fichier de l’année en cours. Elle est très utile lorsque, après avoir créé la nouvelle année, des modifications sont encore apportées dans le fichier de l’année précédente. 

Quand utiliser la commande Mettre à jour les soldes d’ouverture

La commande Mettre à jour les soldes d’ouverture s’utilise dans les cas suivants :

• vous avez créé la nouvelle année avec Créer nouvelle année, mais l’exercice n’est pas encore clôturé ;
• vous avez ajouté ou modifié des écritures dans l’année précédente ;
• vous avez inséré de nouveaux comptes ou apporté des changements au plan comptable de l’année précédente.

Vérification de la comptabilité de l’année précédente

Avant de lancer la commande, il est essentiel de vérifier que l’année précédente est complète et correcte :

• enregistrez toutes les écritures de clôture (factures, notes de crédit, amortissements, impôts, etc.) ;
• utilisez la commande Contrôler comptabilité pour contrôler les totaux ;
• effectuez les impressions finales nécessaires.

De cette manière, vous évitez des différences entre les soldes finaux de l’année clôturée et les soldes d’ouverture de la nouvelle année.

Comment accéder à la commande Mettre à jour les soldes d’ouverture

• Allez dans Actions > Mettre à jour les soldes d’ouverture.
• Une boîte de dialogue s’ouvre avec le chemin du fichier de l’année précédente.
  • Banana propose automatiquement le nom du fichier enregistré.
  • Si le nom ou l’emplacement du fichier a changé, cliquez sur Parcourir pour le sélectionner.

Ce que fait la commande Mettre à jour les soldes d’ouverture

• Reprend les soldes du fichier de l’année précédente.
• Ne modifie en aucun cas le fichier de l’année précédente.
• Peut être répétée plusieurs fois sans risques.

Il est important de savoir que Mettre à jour les soldes d’ouverture effectue les mêmes opérations que la commande Créer nouvelle année, mais sans créer un nouveau fichier.

Si vous avez modifié le plan comptable de l’année précédente

Il peut arriver qu’après avoir créé la nouvelle année, vous ayez ajouté de nouveaux comptes dans le fichier de l’année précédente. Dans ce cas, Banana signalera une erreur.
Pour résoudre :

• insérez les mêmes nouveaux comptes également dans le fichier de la nouvelle année ;
• répétez la commande Mettre à jour les soldes d’ouverture.

Si vous souhaitez accélérer l’opération, vous pouvez utiliser la commande Importer Comptes pour aligner les deux plans comptables.