Liquiditätsplanung

Cash is King – dieses Motto unterstreicht die Bedeutung ausreichender liquider Mittel. Liquidität ist eine zentrale Voraussetzung, um die Geschäftstätigkeit aufrechtzuerhalten, Verpflichtungen zu erfüllen und Gewinne zu erzielen. Um Investitionen zuverlässig planen zu können, ist es entscheidend, die Fähigkeit des Unternehmens zur Erwirtschaftung liquider Mittel und deren Entwicklung im Zeitverlauf realistisch einzuschätzen.

Die Finanzplanung von Banana Buchhaltung ist eine wichtige Grundlage für die Unternehmensführung. Sie zeigt auf, ob die verfügbaren finanziellen Mittel ausreichen, um den Verpflichtungen nachzukommen und die Verschuldung möglichst gering zu halten.

Die zukünftigen Liquiditätswerte werden anhand des Eröffnungssaldos und der in der Tabelle Budget erfassten Budgetbuchungen berechnet. Wenn Sie eine Budgetbuchung ändern, werden die Werte sofort aktualisiert. So können Sie verschiedene Szenarien simulieren, z.B. eine Zahlung verschieben, eine Investition hinzufügen oder den Umsatz ändern, und unmittelbar sehen, wie sich Ihre Liquidität entwickelt.

Die Liquiditätswerte können auf unterschiedliche Weise dargestellt werden.

Tabelle Konten

In der Tabelle Konten richten Sie die Konten und Gruppen für die liquiden Mittel ein (z.B. Kasse, Bank und weitere Liquiditätskonten).

In der Spalte Budget werden die aktuellen Plansalden für den festgelegten Buchhaltungszeitraum angezeigt. So sehen Sie auf einen Blick, wie sich die Liquiditätslage am Ende des Jahres voraussichtlich darstellen wird.

Grafische Darstellung der Entwicklung

Wenn Sie das Diagrammfenster anzeigen und den Cursor auf ein Konto oder eine Gruppe setzen, erscheint ein Diagramm mit der Entwicklung der Liquidität.
Die Legende zeigt die aktuellen Werte (Laufende), die Vorjahreswerte (Vorherige) und die Budgetwerte (Budget) an. Durch Anklicken der einzelnen Einträge in der Legende können Sie die entsprechenden Diagrammlinien ein- oder ausblenden.

Kontoauszug der Gruppe Liquidität

Mit dem Befehl Kontoauszug des Budgets werden alle geplanten Bewegungen des ausgewählten Kontos oder der ausgewählten Gruppe angezeigt. So können Sie Tag für Tag verfolgen, welche Bewegungen sich auf die Liquidität auswirken.

Mit dem Befehl Kontoauszüge können Sie festlegen, ob die aktuellen Buchungen oder die Budgetbuchungen angezeigt werden sollen.

• Wählen Sie Budget-Buchungen aus.
• Legen Sie den gewünschten Zeitraum fest.
  Wenn dieser über den Buchhaltungszeitraum hinausgeht, berechnet das Programm automatisch die Planwerte für die Folgejahre (siehe Mehrjährige Planung).
• Wenn Sie eine Gruppe auswählen, werden die Bewegungen aller Konten angezeigt, die zu dieser Gruppe gehören.
• Wenn Sie sich in der Tabelle Budget befinden, können Sie den Budget-Kontoauszug öffnen, indem Sie auf das Kontoauszug-Symbol neben dem gewünschten Konto klicken.

Liquidität in der formatierten Bilanz nach Gruppen

In der formatierten Bilanz nach Gruppen können Sie die Daten in Spalten nach Perioden unterteilen. So können Sie die Entwicklung der Liquidität nach Tagen, Wochen, Monaten, Quartalen, Halbjahren oder Jahren verfolgen.

• Legen Sie unter Kontenplan > Sektionen fest, wie die Budgetdaten angezeigt werden sollen.
• Wählen Sie die Gruppe Liquidität aus.
  Bei Bedarf können Sie auch die einzelnen Liquiditätskonten anzeigen.
• Legen Sie den gewünschten Zeitraum fest.
  Wenn der gewählte Zeitraum über den Buchhaltungszeitraum hinausgeht, berechnet das Programm automatisch die Planwerte für die Folgejahre (siehe Mehrjährige Planung).
• Wählen Sie die gewünschte Unterteilung nach Perioden, z.B. nach Monaten, Quartalen oder Jahren.
• Wenn Sie dieselben Druckeinstellungen später erneut verwenden möchten, empfiehlt es sich, eine Anpassung zu erstellen.

Buchhaltungsbericht zur budgetierten Liquidität

Der Buchhaltungsbericht ähnelt der formatierten Bilanz nach Gruppen. Im Unterschied dazu werden die Daten wie in der Tabelle Konten in Spalten dargestellt.

Mit dem Buchhaltungsbericht erhalten Sie einen unmittelbaren Überblick über die Entwicklung der Liquiditätskonten.