Modèles Organismes sans but lucratif Suisse

Banana Comptabilité Plus est rapide, simple et flexible. Idéal pour les organisations à but non lucratif.

Approche intuitive

Les associations reposent sur le travail bénévole et les personnes qui gèrent la comptabilité n’ont pas toujours des connaissances comptables avancées. Avec Banana Comptabilité Plus, il est possible de tenir la comptabilité même sans être comptable, grâce aux modèles prêts à l’emploi, dans lesquels les comptes peuvent toujours être modifiés, corrigés ou supprimés, comme dans Excel. Banana Comptabilité Plus peut être utilisé aussi bien en Suisse qu’à l’étranger.

Démarrage facile et rapide

Pour faciliter le démarrage, choisissez l’un de nos modèles de comptabilité prêts à l’emploi, adaptez les comptes à vos besoins et commencez immédiatement à enregistrer les opérations.

Après chaque enregistrement, les comptes sont mis à jour automatiquement et les données saisies restent toujours visibles, avec la possibilité de les corriger à tout moment.

Performances professionnelles

Une fois les écritures saisies, vous pouvez générer des rapports et des impressions professionnels à présenter aux membres. Banana Comptabilité Plus dispose de nombreuses fonctionnalités, de la facturation avec code QR suisse à l’importation automatique des mouvements bancaires ou postaux, même avec la contrepartie.

En détail, les fonctions les plus importantes pour les associations :

Coût réduit – Excellent rapport qualité/prix

Les organisations à but non lucratif ont souvent des budgets limités et cherchent à consacrer tous leurs revenus à leur mission sociale. Le coût de Banana Comptabilité Plus est vraiment abordable et accessible à tous.

Informations complémentaires

Autres modèles en français

Autre documentation

Modèles à but non lucratif Suisse

Banana Comptabilité Plus met à disposition des modèles de plans comptables pour les associations, établis selon le schéma standard suisse de swissaccounting.ch (en allemand - anciennement veb.ch), la principale association suisse dans le domaine de la comptabilité.

Une fois votre fichier de comptabilité créé, vous pouvez l’adapter entièrement à vos besoins, en ajoutant ou supprimant des comptes et des groupes.

Modèles disponibles

Pour consulter la liste complète des modèles disponibles pour les associations suisses, veuillez visiter la page Modèles.

Comptabilité en partie double

Une comptabilité complète et professionnelle.

  • Association – Plan comptable complet
    Idéal pour une association structurée souhaitant gérer sa comptabilité de manière complète et professionnelle comme une entreprise. Le plan comprend tous les comptes requis par la norme.
    Le modèle proposé peut également servir de référence en cas d’ajout de comptes supplémentaires.
  • Association – Plan comptable simplifié
    Idéal pour une petite association avec une activité standard. Le modèle inclut uniquement les groupes et comptes principaux.
  • Gestion de la TVA
    Les associations exerçant également une activité commerciale et soumises à la TVA peuvent utiliser ce modèle, qui inclut toutes les fonctionnalités et les paramètres nécessaires pour la gestion de la TVA.
  • Multi-devises

Comptabilité Recettes/Dépenses

Pour une gestion simple, selon la méthode des recettes et dépenses, avec bilan et flux de trésorerie.

Cash Manager

Pour une gestion très simple avec un seul compte, selon la méthode des Recettes et Dépenses, avec bilan et flux de trésorerie.

Structure du plan comptable

Dans Banana Comptabilité Plus, le contenu du plan comptable pour les associations est basé sur la systématique du plan comptable PME, promu et développé par swissaccounting.ch (anciennement veb.ch).

Pour télécharger le modèle correspondant au schéma suivant, consultez la page : Plan comptable complet pour les associations.

Structure du Bilan

  • Les actifs sont divisés en :
    • Actif circulant (10)
    • Actif immobilisé (14)
  • Les passifs sont divisés en :
    • Dettes à court terme (20)
      Dettes à long terme (24)
    • Fonds (27)
    • Capitaux propres (28)

Compte de Résultat

Le compte de résultat est divisé en produits et charges.

  • Les produits sont divisés en :
    • Cotisations des membres (300)
    • Revenus provenant des contributions (310)
    • Revenus provenant des activités et services (330)
    • Autres revenus (360)
  • Les charges sont divisées en :
    • Charges pour activités et services (4)
    • Charges de personnel (5)
    • Charges administratives (6)
    • Amortissements et ajustements de valeur (68)
    • Charges et produits financiers (69)
    • Impôts directs (89)

Centres de coûts et segments

Les plans comptables dans Banana Comptabilité Plus incluent également les centres de coûts.

  • Avec le centre de coût CC3 (;) les membres sont gérés :
  • Avec le centre de coût CC1 (.) les projets sont gérés
  • Avec le segment (:) les détails des différents domaines d’activité sont gérés

Comptes par section

Les associations ayant besoin de produire des rapports séparés par section peuvent utiliser la fonctionnalité des segments.

Références

Le plan comptable est établi selon le schéma publié par veb.ch, la plus grande association suisse dans le domaine de la comptabilité. Veb.ch a également publié le plan comptable suisse pour les Petites et Moyennes Entreprises (PME), qui constitue la norme pour les entreprises en Suisse.

Liste complète des comptes et groupes

Vous trouverez ci-dessous, à titre de référence, la liste complète des comptes et groupes inclus dans le modèle.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SezioneGruppoDescrizioneBClasseSomma in
*
 
BILANCIO
  
     
1
 
ATTIVI
  
     
  
Attivo circolante
 
10
  
Cassa
1
10
  
Conto corrente (banca / posta)
1
10
  
Titoli a breve termine
1
10
  
Crediti verso terzi
1
10
  
Delcredere
1
10
  
Prestiti a breve termine
1
10
  
Imposta preventiva
1
10
  
Altri crediti
1
10
  
Magazzino
1
10
  
Ratei e risconti attivi
1
10
 
10
Totale Attivo circolante
 
1
     
  
Attivo fisso
 
14
  
Azioni 
1
14
  
Prestiti attivi a lungo termine
1
14
  
Altri crediti a lungo termine
1
14
  
Macchine, attrezzature, mobilio, PC
1
14
  
Immobili
1
14
 
14
Totale Attivo fisso
 
1
     
 
1
TOTALE ATTIVI
 
00
     
     
2
 
PASSIVI
  
     
  
Debiti a breve termine
 
20
  
Fornitori
2
20
  
Debiti verso banche
2
20
  
Prestiti a breve termine
2
20
  
Altri debiti a breve termine
2
20
  
Ratei e risconti passivi
2
20
 
20
Totale Debiti a breve termine
 
2
     
  
Debiti a lungo termine
 
24
  
Debiti verso banche a lungo termine
2
24
  
Ipoteca
2
24
  
Altri finanziamenti a lungo termine
2
24
  
Accantonamenti
2
24
 
24
Totale Debiti a lungo termine
 
2
     
  
Fondi
 
27
  
Fondi di donazioni
2
27
  
Fondo di riserva 
2
27
 
27
Totale Fondi
 
2
     
  
Capitale Proprio
 
28
  
Capitale proprio
2
28
  
Utili / Perdite riportati
2
28
 
289
Utile o perdita d'esercizio
 
28
 
28
Totale Capitale proprio
 
2
     
 
2
TOTALE PASSIVI
 
00
     
     
*
 
CONTO ECONOMICO
  
4
    
  
RICAVI
  
     
  
Quote sociali
 
300
  
Quote sociali 
4
300
  
Donazioni
4
300
  
Altri ricavi
4
300
  
.........
4
300
  
Altri contributi dai soci
4
300
  
Benefattori
4
300
 
300
Totale quote sociali 
 
3
     
  
Ricavi da contributi
 
310
  
Donazioni da privati
4
310
  
Eredità e lasciti
4
310
  
Sovvenzioni da enti pubblici
4
310
  
Proventi da collette
4
310
 
310
Totale Ricavi da contributi
 
3
     
  
Ricavi da attività e servizi
 
330
  
Ricavi da vendita di beni e materiali
4
330
  
Ricavi da servizi
4
330
  
Proventi da eventi
4
330
  
Corsi e quote di partecipazione
4
330
  
Reddito da locazioni (attrezzature, sale)
4
330
 
330
Totale Ricavi da attività e servizi
 
3
     
  
Altri ricavi
 
360
  
Ricavi da pubblicità
4
360
  
Ricavi da immobili
4
360
  
ALtri ricavi
4
360
 
360
Totale Altri ricavi
 
3
     
 
3
TOTALE RICAVI
 
02
     
  
COSTI
  
     
  
Costi per attività e servizi
 
4
  
Acquisto merce e servizi
3
4
  
Prestazioni di terzi
3
4
  
Prestazioni di servizi per settori (Es. settore Giovanile, Senioren e Donne)
3
4
  
Costi dei locali (pulizia, manutenzione...)
3
4
 
4
Totale Costi per attività e servizi
 
4-5-6
     
  
Costi del Personale
 
5
  
Salari
3
5
  
Contributi sociali
3
5
  
Altre costi del personale
3
5
 
5
Totale Costi del Personale
 
4-5-6
     
  
Costi amministrativi
 
6
  
Affitti passivi
3
6
  
Manutenzione e riparazioni
3
6
  
Costi veicoli e trasporto
3
6
  
Assicurazioni cose, contributi, tasse e autorizzazioni
3
6
  
Energia e costi di smaltimento
3
6
  
Materiale d'ufficio, stampati, fotocopie, pubblicazioni
3
6
  
Telefono, internet, porti 
3
6
  
Costi segreteria, contabilità e revisione contabile
3
6
  
Costi per compensi Consiglio di amministrazione e organi esecutivi
3
6
  
Spese assemblea generale
3
6
  
Spese riunioni Consiglio d'amministrazione
3
6
  
Costi informatica e sito internet
3
6
  
Costi di pubblicità e marketing
3
6
  
Contributi pubblicitari e sponsoring
3
6
  
Altri costi d'esercizio
3
6
 
6
Totale Costi amministrativi
 
4-5-6
     
  
Ammortamenti e rettifiche di valore
 
68
  
Ammortamenti e rettifiche di valore
3
68
 
68
Totale Ammortamenti e rettifiche di valore
 
4-5-6
     
  
Costi e ricavi finanziari
 
69
  
Interessi bancari passivi
3
69
  
Interessi su ipoteca
3
69
  
Spese e commissioni
3
69
  
Perdite di cambio
3
69
  
Proventi da investimenti
4
69
  
Utili di cambio 
4
69
 
69
Totale Costi e ricavi finanziari
 
4-5-6
     
  
Imposte dirette
 
89
  
Imposte dirette
3
89
 
89
Totale Imposte Dirette
 
4-5-6
     
 
4-5-6
TOTALE COSTI
 
02
     
 
02
Perdita(+)/Utile(-) da Conto Economico
 
289
     
 
00
Differenza deve essere zero (cella vuota)
  
     
*
 
CENTRI DI COSTO
  
03
    
  
Soci
  
  
Socio 1
 
MIT
  
Socio 2
 
MIT
  
Socio 3
 
MIT
 
MIT
Totale Soci
  
     
  
Progetti
 
PR
  
Progetto 1
 
PR
  
Progetto 2
 
PR
 
PR
Totale Progetti
  
     
     
*
 
SEGMENTI
  
     
  
Segmenti
  
  
Settore giovanile
  
  
Settore donne
  
  
Settore Senioren
  
     

Association | Cash Manager (Gratuit)

Association | Cash Manager (Gratuit)
Description

Le Cash Manager de Banana Comptabilité Plus est une application entièrement gratuite. Quelques étapes simples suffisent pour créer votre fichier.

Créez votre fichier

ATTENTION : si vous fermez le navigateur sans enregistrer, vous perdrez les données saisies. Enregistrez toujours le fichier sur votre ordinateur.

Vous pouvez consulter toutes les informations dans notre documentation, en particulier sur les pages suivantes :

caterina
File URL
https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/french/livre_caisse/lc_association.ac2
ac2 language
Suisse Cash Manager Non-Profit
ac2 publisher

Association | Recettes et Dépenses

Association | Recettes et Dépenses
Description

Même avec une configuration simple et essentielle, le modèle vous permet de gérer votre comptabilité de manière professionnelle. 

  • Vous pouvez personnaliser les comptes et les catégories à tout moment, en les adaptant à vos besoins spécifiques.
  • Les tableaux Comptes et Catégories offrent une vue immédiate des soldes pour chaque compte et catégorie, vous permettant de garder un contrôle total sur la situation financière.
  • En configurant la liste des membres et des donateurs, vous avez la possibilité d’émettre des factures, avec l’avantage supplémentaire qu’elles sont automatiquement enregistrées dans la comptabilité.
  • Vous pouvez accélérer la saisie des écritures grâce à l’importation des données bancaires et à l’utilisation des Règles : pour chaque opération importée, vous insérez un mot-clé (Règle) qui complète tous les autres éléments de l’écriture (contrepartie, centre de coût...). Lors des importations suivantes, chaque fois que le programme retrouve le mot-clé, il complète automatiquement l’écriture, réduisant considérablement le temps de travail et minimisant les erreurs.

Certaines fonctions nécessitent un abonnement au plan Advanced de Banana Comptabilité Plus, comme par exemple l’utilisation des nouvelles fonctions de Règles, Filtrer et Trier temporairement les lignes. Voir toutes les fonctionnalités du plan Advanced.

Créez votre fichier

ATTENTION : si vous fermez le navigateur sans enregistrer, vous perdrez les données saisies. Enregistrez toujours le fichier sur votre ordinateur.

Dans notre Documentation, vous trouverez toutes les explications sur les différents sujets :

caterina
File URL
https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/french/depenses_recettes/cs_association.ac2
ac2 language
Suisse Comptabilité dépenses/recettes Non-Profit
ac2 publisher

Association avec TVA | Recettes / Dépenses

Association avec TVA | Recettes / Dépenses
Description

Ce modèle, bien que simple et essentiel dans sa configuration, vous permet de gérer votre comptabilité de manière professionnelle.

  • Vous pouvez personnaliser les comptes et les catégories à tout moment, en les adaptant à vos besoins spécifiques.
  • Les tableaux Comptes et Catégories offrent une vue immédiate des soldes pour chaque compte et catégorie, vous permettant de garder un contrôle total de la situation financière.
  • En configurant la liste des membres et des donateurs, vous pouvez émettre des factures avec l'avantage supplémentaire qu'elles soient automatiquement enregistrées en comptabilité.
  • Le tableau des codes TVA est mis à jour avec les nouveaux taux de TVA 2024.
  • Pour accélérer la saisie des écritures, vous pouvez utiliser l'importation des données bancaires avec les Règles : pour chaque opération importée, vous insérez un texte (Règle) qui complète tous les autres éléments de l'écriture (contrepartie, code TVA, centre de coût, etc.). Lors des importations suivantes, le programme complète automatiquement l'écriture dès qu’il retrouve le texte clé, réduisant ainsi considérablement le temps de travail et les risques d’erreurs.

Certaines fonctionnalités nécessitent un abonnement au plan Advanced de Banana Comptabilité Plus, comme par exemple la génération du fichier XML ou la version imprimable de la Déclaration TVA, ou encore l'utilisation des nouvelles fonctions Règles, Filtrer et Trier les lignes temporairement. Voir toutes les fonctions du plan Advanced.

Créez votre fichier

ATTENTION : si vous fermez le navigateur sans sauvegarder, vous perdrez les données saisies. Pensez toujours à enregistrer le fichier sur votre ordinateur.

Pour rouvrir le fichier enregistré, cliquez sur Fichier > Ouvrir.

Consultez également Comment organiser les fichiers comptables en local, sur un réseau ou dans le cloud.

Pour plus d’informations, visitez les pages suivantes :

isabelle.pasini
File URL
https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/french/depenses_recettes/cs_association_tva.ac2
ac2 language
Suisse Comptabilité dépenses/recettes avec TVA Non-Profit
ac2 publisher

Tutoriel: Factures aux membres dans la comptabilité Recettes/Dépenses

Tutoriel: Factures aux membres dans la comptabilité Recettes/Dépenses
Description

Les informations sur l’utilisation des fonctionnalités liées aux membres sont identiques à celles du tutoriel Factures aux membres dans la Comptabilité en partie double.

Seule la méthode de comptabilisation change, car elle repose sur le modèle Recettes/dépenses.

  • Vous pouvez personnaliser les comptes et les catégories à tout moment, en les adaptant à vos besoins spécifiques.
  • Les tableaux Comptes et Catégories offrent une visualisation immédiate des soldes pour chaque compte et catégorie, vous permettant de garder un contrôle total sur votre situation financière.
  • En configurant la liste des membres, vous pouvez émettre des factures à vos clients avec l'avantage supplémentaire qu'elles sont automatiquement enregistrées en comptabilité.
  • Vous pouvez accélérer la saisie des écritures avec l'importation des données bancaires et l'utilisation des Règles : pour chaque opération importée, entrez un mot-clé (Règle) qui complète automatiquement les autres éléments de l’écriture (contrepartie, centre de coût...) ; lors des importations suivantes, dès que le mot-clé est reconnu, le programme complète automatiquement l’enregistrement, ce qui réduit considérablement le temps de travail et minimise les erreurs.

En ouvrant le fichier de ce tutoriel, vous pouvez effectuer des tests ou même l'adopter pour créer le fichier de votre comptabilité (en supprimant manuellement les écritures et les soldes d'ouverture).

Certaines fonctionnalités nécessitent un abonnement au plan Advanced de Banana Comptabilité Plus, comme par exemple l’utilisation des nouvelles fonctions Règles, Filtrer et Tri temporaire des lignes. Découvrez toutes les fonctions du plan Advanced.

Créez votre fichier

ATTENTION : si vous fermez le navigateur sans enregistrer, vous perdrez les données saisies. Enregistrez toujours le fichier sur votre ordinateur.

Pour rouvrir le fichier enregistré, cliquez sur Fichier > Ouvrir.

Consultez également Organiser les fichiers comptables en local, sur le réseau et dans le cloud.

Vous trouverez plus d'informations sur les pages suivantes :

caterina
Tutorial File URL
https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/french/associations/11220/Association-avec-facturation.ac2
ac2 language
Suisse Comptabilité dépenses/recettes Non-Profit
ac2 publisher

Association | Comptabilité en partie double

Association | Comptabilité en partie double
Description

Tutoriel créé à partir des informations disponibles sur le site www.swissaccounting.ch (anciennement www.veb.ch). Le plan comptable est structuré selon les idées de Herbert Mattle et Dieter Pfaff.
Plus d'informations :

  • Swissaccounting.ch (allemand) - Document PDF et informations utiles pour gérer de manière optimale les finances et la comptabilité, et respecter les normes légales et d’assurance.
  • Kmu.admin.ch - Informations utiles pour constituer une association

Configurez votre fichier

Voir aussi Organiser les fichiers de comptabilité en local, en réseau et dans le cloud.

Tableau Comptes

Dans le tableau Comptes, en ouvrant ce tutoriel, vous trouvez les comptes du bilan et du compte de résultat déjà configurés. Pour obtenir des totaux intermédiaires et plus de détails intéressants, les groupes principaux sont divisés en plusieurs sous-groupes. Vous pouvez personnaliser tout le plan selon vos besoins.

Les comptes du Bilan sont divisés en groupes et sous-groupes : Actif circulant, Actif immobilisé, Total Actifs ; Dettes à court terme, Dettes à long terme, Fonds et Capitaux propres. Le Compte de résultat est en forme de liste. Il y a des centres de coûts et de profits pour gérer les membres et les projets, et des segments pour la gestion des différents secteurs.

Actifs

Les actifs sont divisés dans les groupes principaux suivants :

  • Actif circulant
  • Actif immobilisé

Passifs

Les passifs sont divisés en trois groupes principaux :

  • Capitaux de tiers à court terme
  • Capitaux de tiers à long terme
  • Capitaux propres

Dans le tableau Comptes, colonne Ouverture, insérez le solde initial pour chaque compte.
Lors du passage à la nouvelle année, le solde d’ouverture est reporté automatiquement depuis le menu Actions > Créer une nouvelle année.

Après chaque enregistrement, les colonnes du tableau Comptes sont immédiatement mises à jour, vous offrant ainsi une vue claire et immédiate de la situation financière.

associazioni conti apertura

Compte de Résultat

Le compte de résultat est divisé en Revenus et Charges avec les sous-groupes suivants :

Revenus

  • Cotisations des membres
  • Revenus de contributions
  • Revenus d'activités et de services
  • Autres revenus

Charges

  • Charges pour activités et services
  • Charges de personnel
  • Charges administratives
  • Amortissements et ajustements de valeur
  • Charges et produits financiers
  • Impôts directs

associazione conto economico

Autres éléments du Plan comptable

À la fin du plan comptable, les centres de profit sont configurés pour permettre d’avoir tous les détails pour les groupes suivants :

associazione centri di costo e segmenti

Planifiez la Liquidité

La liquidité est le pilier principal de l’Association : elle permet de mener à bien ses activités pour atteindre les objectifs fixés, de prévoir à l’avance la trésorerie disponible, de minimiser les risques et de vérifier en permanence si l’on est en ligne avec le budget approuvé par l’assemblée des membres.

Banana Comptabilité Plus vous permet de créer à la fois la planification de la liquidité et le Budget économique.

Découvrez les différentes fonctions de la Prévision dans notre documentation :

Saisissez les écritures de Budget

Le budget s’insère dans le tableau Budget, basé sur la méthodologie de la comptabilité en partie double. Vous utilisez le même plan comptable que pour la comptabilité générale. Il vous suffit de commencer à enregistrer les opérations qui se répètent généralement au fil des mois, en saisissant une seule écriture. Vous devez également enregistrer les opérations annuelles ou trimestrielles. Le tableau contient une colonne Répéter qui, selon l’option de période saisie, permet au programme de calculer automatiquement le total avec tous les détails.

Lors de la saisie des mouvements, enregistrez également les comptes au débit et au crédit, comme si vous enregistriez la comptabilité réelle. Ainsi, en utilisant tous les comptes disponibles dans le plan comptable, vous aurez tous les mouvements des comptes de liquidité, des autres comptes de bilan et du compte de résultat.

tableau Budget

Il est plus difficile de faire des prévisions pour les revenus. Nous vous conseillons d’insérer les montants en vous basant sur les revenus de la même période de l’année précédente, en évaluant les événements à venir ou en vous concentrant sur d’autres événements particuliers, comme l’achat de nouveaux équipements ou d’autres investissements.

Enregistrez toujours dans le tableau Budget, en utilisant les comptes du compte de résultat et ceux de la liquidité.

Fiche de compte Budget

Si vous insérez votre Budget, vous pouvez obtenir toutes les données regroupées pour chaque poste de coût ou de revenu dans les fiches correspondantes, comme pour les données réelles enregistrées.

Vous pourrez ainsi voir tous les détails de chaque fiche de compte ou d’un groupe et vérifier en permanence si les données budgétées sont alignées avec les données comptabilisées, grâce aussi au graphique qui vous donne une vision immédiate pour faire des comparaisons.

Pour activer une ou plusieurs fiches du Budget, procédez comme suit :

  • Menu Rapports > Fiches de compte > activez Écritures budgétaires.
fiche de compte budget revenus

Bilan de planification financière

Dès que vous avez terminé les écritures de votre prévision, en visualisant le bilan et le compte de résultat, vous voyez quel sera l’impact sur la liquidité. Vous pouvez toujours revenir dans le tableau Budget et modifier les montants pour les postes que vous jugez nécessaires.

La planification des flux de trésorerie est une stratégie très valable et efficace, qui vous permet d’évaluer avec plus de prudence vos décisions concernant les activités de l’association.

Pour obtenir le Bilan de la planification financière, cliquez :

Menu Rapports > Bilan embelli avec groupes > section Colonnes, activez dans le Bilan Budget.

Prévision des coûts et des revenus

Dans le Compte de résultat, vous pouvez constater l’impact de votre prévision sur les coûts et les revenus et comprendre si, avec les revenus budgétés, vous serez en mesure de couvrir les coûts.

Pour obtenir le bilan de la planification financière, cliquez :

Menu Rapports > Bilan embelli avec groupes > section Colonnes, activez dans le Compte de Résultat Budget.

association compte de résultat budget

Enregistrez les mouvements réels

Dans le tableau Écritures, saisissez tous les mouvements journaliers. Si vous souhaitez accélérer la saisie, nous vous suggérons d’utiliser les différentes fonctions de Banana :

association écritures de budget

Rapport Embelli

Pour visualiser le Rapport, cliquez sur le menu Rapports puis sur la commande Rapport embelli ou Rapport embelli avec groupes. Vous pouvez personnaliser le rapport avec les colonnes que vous souhaitez voir, par exemple en ajoutant la colonne de votre budget ou en générant des rapports aussi par période.

association bilan réel

Vérifiez les soldes avec le Budget

Une fois que les données réelles ont été enregistrées, vous pouvez visualiser le Bilan et le Compte de résultat et les comparer au budget. Surveiller cette comparaison est une excellente méthode pour vérifier si tout se déroule comme prévu ou s’il est nécessaire de modifier certains montants pour mieux correspondre aux valeurs comptables et ne pas compromettre la prévision pour les mois suivants.

Pour obtenir le bilan avec les données réelles et budgétaires comparées, cliquez :

Menu Rapports > Bilan embelli avec groupes > section Colonnes, activez dans le Bilan et le Compte de Résultat CourantBudget et Différence.

association budget réel comparé

Svjetlana Antic
File URL
https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/french/comptabilite_double/cd_fr_sme_nonprofit_complete.ac2
ac2 language
Suisse Comptabilité en partie double Non-Profit
ac2 publisher

Invoices to members in double-entry accounting

Invoices to members in double-entry accounting
Description

Create your file

To get started quickly, we recommend downloading the template provided at the beginning of this page, or opening it directly from the program as follows:

Enter the basic information of the organisation

In the menu File > File Properties > Accounting, enter your organisation’s data, start and end dates, and base currency.

In the Address section, fill in the required fields. These details are essential for invoice headers.

address section

Insert the logo and define the invoice header position

To insert the organisation’s logo and define the position of the various headers on the invoice, go to the menu File > Set Logo.

For more details, visit the page Set Logo

set logo and header position

Enter members' data

In the Accounts table, at the end of the chart of accounts, enter all members of the organisation using the cost center CC3, which uses a semicolon.

In the Addresses view, fill in the various columns with the members' details. For each member, you can specify the invoice language in the Language column.

If you selected a different template that does not include the Addresses view, you can activate it from the menu Tools > Add New Features > Add Addresses and fill in the requested columns.

list of members cost center 3

Set the Members Group

Once you have created the member list with a grouping code, you need to define this group in the invoice settings:

From the menu Report > Customers > Settings, select the members' grouping code. In our tutorial it is indicated as TM (Total members).

set members group

Prepare and print member invoices

Enter the invoice data in the Transactions table. You only need to fill in the following fields:

  • Date
  • Description
  • Invoice number (essential for invoice printing)
  • Membership fee amount
  • In the CC3 column, enter the cost center for the member that you defined at the end of the chart of accounts, but without the semicolon.
  • The Debit and Credit columns remain empty.

transactions for member invoices

Now you're ready to print the invoices. Proceed as follows:

  • From the menu Report > Customers > Print Invoices, access the dialog where you can select one or more invoices to print, choose the layout, and adjust settings for customization.

print invoices dialog

In the Options section, you can enter notes for the member and define the language.

invoice notes for members

Invoice

initial invoice

Further information:

 

paola
File URL
https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/english/no-profit/11132/double-entry-noprofit-tutorial-invoice-members.ac2
ac2 language
Switzerland Double-Entry Accounting Education
ac2 publisher

Associations avec TVA | Comptabilité en partie double

Associations avec TVA | Comptabilité en partie double
Description

Plan comptable structuré avec groupes et sous-groupes. Les codes TVA suisses sont déjà configurés pour générer automatiquement un fac-similé du décompte TVA et le fichier XML pour la transmission des données TVA sur la plateforme en ligne de l'AFC (uniquement avec le plan Advanced). Gestion des membres et des projets avec des centres de coût.

La structure du plan comptable est en forme hiérarchique, ce qui permet de visualiser la composition du résultat d'exercice, même dans ses phases intermédiaires.

  • Vous pouvez personnaliser les comptes pour les adapter à vos besoins spécifiques.
  • En configurant la liste des membres, vous avez la possibilité d’émettre les factures pour les cotisations avec l’avantage qu’elles soient automatiquement enregistrées dans la comptabilité.
  • Le tableau des codes TVA est mis à jour avec les nouveaux taux de TVA 2024.
  • Pour accélérer la saisie des écritures, vous pouvez utiliser l’importation des données bancaires avec l’utilisation des Règles : pour chaque opération importée, vous saisissez un mot-clé (Règle) qui complète automatiquement tous les autres éléments de l’écriture (compte de contrepartie, code TVA, centre de coût…). Lors des prochaines importations, le programme détectera le mot-clé et complétera l’écriture automatiquement, réduisant ainsi le temps de travail et les erreurs potentielles.

De nombreuses fonctions d’automatisation, telles que l’importation des données bancaires avec les Règles, le fac-similé du formulaire TVA avec les nouveaux taux 2024, le fichier XML pour l’envoi électronique des données TVA, le filtrage et bien d’autres fonctions, sont disponibles exclusivement dans le plan Advanced de Banana Comptabilité Plus.

Créez votre fichier

ATTENTION : si vous fermez le navigateur sans enregistrer, vous perdrez les données saisies. Pensez à toujours sauvegarder le fichier sur votre ordinateur.

Dans notre documentation, vous trouverez toutes les informations et approfondissements nécessaires pour gérer au mieux votre comptabilité :

Svjetlana Antic
File URL
https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/french/comptabilite_double/fr_de_vat_smeshort_nonprofit.ac2
ac2 language
Suisse Comptabilité en partie double avec TVA Non-Profit
ac2 publisher

Associations | Comptabilité en partie double multidevise

Associations | Comptabilité en partie double multidevise
Description

Gestion des membres, des projets et des activités avec des centres de coût et des segments. Cotisations aux membres et attestations de dons générées automatiquement.

Dans notre documentation, vous trouverez toutes les informations et approfondissements pour gérer au mieux votre comptabilité :

caterina
File URL
https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/french/multidevise/fr_defc_smeshort_nonprofit.ac2
ac2 language
Suisse Comptabilité en partie double avec multidevise Non-Profit
ac2 publisher

Associations avec TVA | Comptabilité en partie double multi-devise

Associations avec TVA | Comptabilité en partie double multi-devise
Description

Plan comptable avec une structure très simple de groupes et sous-groupes. Les codes TVA suisses sont déjà configurés pour générer automatiquement le fac-similé du décompte TVA et le fichier XML pour la transmission des données TVA sur la plateforme en ligne de l’AFC (uniquement avec le plan Advanced).

Toutes les configurations et fonctions sont disponibles pour :

Pour la gestion de la TVA avec les nouveaux taux, vous trouverez des informations détaillées sur la page Gestion TVA

Certaines fonctions nécessitent un abonnement au plan Advanced de Banana Comptabilité Plus, comme par exemple la génération du fac-similé ou du fichier XML du Décompte TVA, l'utilisation des nouvelles fonctions de Règles, Filtrer et Tri temporaire des lignes. Découvrez toutes les fonctionnalités du plan Advanced.

Créez votre fichier

  • Ouvrez le modèle avec la WebApp de Banana Comptabilité Plus
  • Depuis le menu Fichier > Propriétés du fichier, définissez la période, le nom de votre entreprise et la devise de base dans n’importe quelle devise souhaitée.
  • Depuis le menu Fichier > Enregistrer sous, sauvegardez le fichier. Il est utile d’indiquer dans le nom du fichier le nom de la société et l’année. Par exemple : "Rossi-SA-20xx.ac2".
  • Dans le tableau Taux de change, définissez les devises étrangères toujours en référence à la devise de base et aux taux de change. Les taux d’ouverture se définissent uniquement lors de la première utilisation de Banana Comptabilité. Lors du passage à la nouvelle année, ils seront automatiquement repris selon les taux de clôture au 31.12.

ATTENTION : si vous fermez le navigateur sans enregistrer, vous perdrez les données saisies. Sauvegardez toujours le fichier sur votre ordinateur.

Pour rouvrir le fichier sauvegardé, cliquez sur Fichier > Ouvrir.

Dans notre documentation, vous trouverez toutes les informations et approfondissements pour gérer au mieux votre comptabilité :

caterina
File URL
https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/french/multidevise/fr_defc_vat_smeshort_nonprofit.ac2
ac2 language
Suisse Comptabilité en partie double avec multidevise et TVA Non-Profit
ac2 publisher

Modèles GAAP FER 21

Les plans comptables que nous proposons sont configurés selon le modèle des ONG, publié dans le manuel PDF de la FGC (Fédération genevoise de coopération), où les normes SWISS GAAP RPC sont présentées et la bonne tenue de la comptabilité est expliquée.

Associations ONG | Modèle conforme aux normes GAAP RPC 21 | Comptabilité en partie double

Associations ONG | Modèle conforme aux normes GAAP RPC 21 | Comptabilité en partie double
Description

Le plan comptable que nous proposons est basé sur le modèle des ONG, publié dans le manuel PDF de la FGC (Fédération genevoise de coopération), où sont présentées les normes SWISS GAAP RPC et expliquée la tenue correcte de la comptabilité.

Références :

Des centres de coût sont également disponibles pour gérer les membres, les projets et les segments sectoriels.

Dans notre documentation, vous trouverez toutes les informations et approfondissements nécessaires pour gérer au mieux votre comptabilité :

caterina
File URL
https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/french/associations/11084/associations_normes_Swiss_GAAP.ac2
ac2 language
Suisse Comptabilité en partie double Non-Profit
ac2 publisher

Associations ONG | Modèle selon les normes GAAP RPC 21 | Comptabilité en partie double multi-devise

Associations ONG | Modèle selon les normes GAAP RPC 21 | Comptabilité en partie double multi-devise
Description

Le plan comptable que nous proposons est basé sur le modèle des ONG, publié dans le manuel PDF de la FGC (Fédération genevoise de coopération), où sont présentées les normes SWISS GAAP RPC et expliquée la tenue correcte de la comptabilité.

Références : https://fgc.federeso.ch/sites/default/files/fgc_manuel_rpc21.pdf

De nombreuses fonctions d’automatisation, comme l’importation des données bancaires via les Règles, le filtrage et bien d’autres, sont disponibles exclusivement dans le plan Advanced de Banana Comptabilité Plus.

Créez votre fichier

Dans notre documentation, vous trouverez toutes les informations et approfondissements nécessaires pour gérer au mieux votre comptabilité :

caterina
File URL
https://github.com/BananaAccounting/Switzerland/raw/master/templates/french/associations/11081/sme_nonprofit_GAAP_RPC.ac2
ac2 language
Suisse Comptabilité en partie double avec multidevise Non-Profit
ac2 publisher

Liste des membres

Les fichiers d'exemple suivants sont disponibles pour commencer :

Banana Comptabilité permet de configurer la liste des membres avec les données des adresses et une série d'autres paramètres qui permettent d'obtenir automatiquement :

Ci-dessous est expliqué comment configurer la liste des membres comme des centres de coût (comptabilité sur les encaissements).

Dans l'un des paragraphes suivants, il est indiqué comment configurer la liste des membres avec des comptes actifs, dans le cas où l'on enregistre selon le principe de trésorerie.

Configurer les comptes des membres - comptabilité selon le principe de trésorerie

Les associations qui gèrent la comptabilité selon le principe trésorerie doivent configurer les comptes des membres avec le centre de coût CC3 (;). La cotisation sociale est ainsi enregistrée comme un revenu au moment du versement. Le code du membre est enregistré comme une information supplémentaire à celle de la comptabilité. La liste des membres est ajoutée dans le Tableau Comptes, à la fin du plan comptable : 

  • Dans la colonne Section, ajoutez une astérisque (*) pour le changement de section.
  • Dans la colonne Section de la ligne suivante, inscrivez 04 comme revenus.
  • Utilisez le centre de coût CC3 (;) pour chaque compte des membres.

Dans la colonne Section, ajoutez une astérisque (*) pour le changement de section. 

Dans la colonne Section de la ligne suivante, inscrivez 04 comme revenus.Utilisez le centre de coût CC3 (;) pour chaque compte des associés.

accounts members

 

Insérer les données d'adresse

Les données des membres, telles que l'adresse, le téléphone, l'e-mail, sont insérées dans les colonnes appropriées, qui sont visibles dans la vue Adresses. Si la vue Adresses n'est pas visible, ajoutez-la depuis le menu Outils > Ajouter/Supprimer une fonction > Ajouter les colonnes d'adresses dans le Tableau Comptes.

address members list

Ecritures des cotisations sociales sur CC3

Les versements et autres mouvements liés aux membres sont enregistrés dans le tableau Ecritures. Si les membres ont été configurés avec le centre de coût CC3, enregistrez comme suit :

  • Insérer la date et le numéro de document.
  • Insérer la description.
  • Dans la colonne Débit, inscrire le compte bancaire, et dans la colonne Crédit, inscrire le compte de revenu Don.
  • Dans la colonne "CC3", insérer le compte associé sans ponctuation.

Si la colonne CC3 n'est pas visible, cliquez sur le menu Données > Organiser colonnes... > CC3, en activant visible dans la petite case en bas de la fenêtre de dialogue. 

registrare i movimenti dei soci

Les mouvements et le solde de chaque membre sont visibles via la fiche de compte, en cliquant sur la petite icône bleue de la cellule, ou bien depuis le menu Rapports → Fiches compte/catégorie.

scheda conto socio

Factures pour le paiement des cotisations sociales

Avec les enregistrements saisis, que ce soit en présence du centre de coût CC3 ou du grand livre, il est possible de créer les factures pour le paiement des cotisations sociales :

Pour plus d'informations, veuillez consulter le tutoriel sur les factures pour le paiement des cotisations sociales

 

factures aux membres

 

Attestation de don aux membres

Si les recettes sont enregistrées avec les informations relatives au membre, il est alors possible d'utiliser l'extension pour imprimer les certificats de don.
Cela prépare automatiquement une lettre avec les versements aux membres.

Impression de la liste des membres 

Pour imprimer la liste des membres :

  • Sélectionnez dans le tableau des Comptes les lignes des membres que vous souhaitez imprimer.
  • Allez sur Fichier > Imprimer et cochez Imprimer sélection.

Vous pouvez également utiliser la commande Extraire lignes pour sélectionner les comptes à extraire, puis imprimer le tableau avec la liste affichée.

 

Exporter les données des membres

Si vous avez besoin d'une sélection spécifique de données pour envoyer des communications spécifiques telles que des e-mails, vous pouvez suivre ces étapes :

Configurer les comptes des membres - comptabilité sur le chiffre d'affaires

Les associations qui gèrent la comptabilité sur le chiffre d'affaires peuvent enregistrer les comptes des membres soit comme des comptes ordinaires dans le bilan, directement dans les comptes actifs, soit comme des comptes du Registre Clients à la fin du plan comptable.

La cotisation sociale est ainsi enregistrée comme un revenu au moment où la facture est émise (ou au début de la période comptable), avec le compte de membre débité. Lors du paiement, le compte de membre est crédité.

Les informations détaillées sur la manière d'insérer les comptes des membres dans ce cas sont identiques à celles pour configurer le Registre Clients

elenco soci sul fatturato

Enregistrement et facturation des cotisations sociales avec le Registre des membres.

Lorsque les membres sont configurés avec le Registre, pour enregistrer les cotisations sociales dans le tableau des enregistrements, procédez comme suit :

  • Saisissez la date et le numéro du document
  • Saisissez la description et le numéro de facture
  • Dans la colonne Debit, inscrivez le compte du membre et dans la colonne Crédit, inscrivez le compte de revenu Don.

registrazione fattura socio

 

 

Documents associés

 

 

Attestation de dons pour les associations

Banana Comptabilité Plus permet de créer des attestations de dons au format lettre pour les associations en Suisse, de manière très simple, rapide et sans avoir besoin d’outils externes comme Word.

Cette extension est disponible uniquement dans la facturation intégrée.

Pour plus d’informations, consultez la page :

Les modèles suivants sont disponibles comme point de départ (avec exemples) :


Documents associés

 

Factures QR aux membres

Banana Comptabilité Plus vous permet de créer des factures à code QR pour la Suisse, y compris les lettres à envoyer aux membres.

Pour plus d'informations, consultez le lien :

Avec le plan Advanced de Banana Comptabilité Plus, vous pouvez créer plus de personnalisations et bénéficier d'un support gratuit jusqu'à 3 cas par an.

Lettre en texte libre

L'extension permet de créer une lettre en texte libre pour les membres enregistrés dans Banana Comptabilité Plus (tableau Comptes).

Pour de plus amples informations, voir:

Contributions sociales (publipostage avec Word)

Banana Comptabilité vous permet d'exporter des données et de créer avec elles des documents dans Word. Par exemple, vous pouvez créer des lettres demandant le versement des frais d'adhésion dans lesquelles les adresses sont saisies à l'aide de la commande publipostage avec Word.

Supposons que vous vouliez écrire une lettre à envoyer à chaque membre : le corps de la lettre sera le même pour tous, l'adresse sera plutôt différente pour chaque lettre. Pour éviter de changer manuellement toutes les adresses, nous pouvons utiliser la fonction de Publipostage avec Word.

Voici une explication sur l'utilisation de la fonction sous Windows. Pour Mac, veuillez vous référer à la documentation correspondante de Word.

Les étapes à suivre sont les suivantes :

Documentation de référence

Exporter les lignes d'adresse de Banana Comptabilité au format HTML

La première étape consiste à exporter les adresses de Banana Comptabilité au format html, afin que Word puisse les lire et les utiliser :

  1. Sélectionnez le tableau Comptes, puis la vue Adresse.
  2. Sélectionnez les lignes des adresses que vous souhaitez exporter
     

liste des Membres


3. Choisissez le menu Données > Exporter lignes > Exporter lignes Html.... (voir Exportation vers Html).
4. Dans la boîte de dialogue :

  • Saisissez le nom du fichier.
  • Cliquez sur Parcourir.... pour sélectionner l'emplacement d'enregistrement du fichier.
  • Saisissez un texte dans la zone En-tête 1, les autres zones sont facultatives.
  • Assurez-vous que l'option Exporter uniquement la zone sélectionnée soit activée.

 

exporter liste des membres
 

  • Ouvrez la section Options Html et assurez-vous que les options sont vues comme dans l'image suivante.

    options exporter liste des membres
     

  1. Cliquez sur OK pour terminer l'exportation des lignes au format html.
     

Utilisation de la fonction publipostage de Word

Après avoir exporté les adresses au format html, vous pouvez commencer à travailler avec Word et utiliser la fonction de publipostage.
La procédure à suivre est décrite ci-dessous, mais nous vous recommandons de consulter la page Microsoft: 

  1. Creez la lettre:
    • lancez Microsoft Word
    • sélectionnez l'onglet Lettres
    • sélectionnez Démarrer l'impression publipostage
    • Choisir des Lettres

    • Tapez le corps de la lettre dans Word, en insérant le texte qui sera répété pour chaque document.
       
  2. Liez les adresses exportées du fichier HTML au document Word :
    • dans l'onglet Lettres, sélectionnez Sélectionner les destinataires
    • sélectionnez Utiliser liste existante
    • sélectionnez le fichier avec l'extension .html exporté de Banana
    • confirmer avec OK dans la fenêtre qui apparaît


       
  1. Ajouter des adresses :
  • Dans le document Word, placez le curseur à l'endroit où vous voulez que l'adresse soit saisie (par exemple, en haut de la page).
  • Sélectionnez l'onglet Lettres, puis Insérer un champ de publipostage.


     
  • Sélectionnez un par un les champs d'adresse que vous voulez ajouter

  • Vérifier avec Aperçu des résultats avec les fléchettes en avant Pulsante Record successivo per i risultati in anteprima della stampa unione et en arrière Schaltfläche "Vorheriger Datensatz" für die Vorschauergebnisse des Seriendrucks

  1. Imprimez les lettres :
    1. sélectionnez Achever la fusion > Imprimer les documents... pour imprimer toutes les lettres
    2. sélectionnez Achever la fusion > Modifier des documents individuels... et puis Tout pour éventuellement modifier et sauvegarder les lettres.
       
  2. Envoyer des messages par email :
    En alternative au point 4, vous pouvez choisir d'envoyer les lettres par email.

    Pour chaque membre, l'adresse email spécifiée dans la vue des adresses dans Banana Comptabilité Plus sera utilisée. Si aucune adresse email n'est présente, il est nécessaire de les ajouter et éventuellement d'exporter à nouveau les lignes d'adresses au format HTML, afin que le fichier exporté contienne également les adresses email.
    De plus, il est nécessaire d'installer et d'utiliser le programme de messagerie Outlook. Il n'est pas possible d'utiliser la version web. Pour plus d'informations, veuillez consulter le lien :
    Utiliser le publipostage pour envoyer des messages électroniques en masse :

    Pour envoyer des courriels :
     
  3. Sélectionnez Terminer et fusionner > Envoyer des messages...



     
  4. Dans le champ "A", sélectionnez Email_travail (la colonne utilisée dans Banana Comptabilité Plus pour l'insertion de l'adresse email).
  5. Dans le champ "Objet", insérez le texte de l'objet de l'email.
  6. Dans le champ "Format", sélectionnez HTML (paramètre par défaut).
  7. Sélectionnez Tous pour envoyer l'email à tous les membres présents dans les adresses exportées de Banana Comptabilité Plus.
  8. Confirmez en cliquant sur OK.