Modèles Business Suisee Sans TVA
Les modèles sans TVA sont idéaux pour la gestion de la comptabilité des petites entreprises et des professionnels non soumis à la TVA. Vous travaillez facilement dans des tableaux, comme Excel, où vous pouvez corriger et modifier. Les modèles sont configurés selon le système PME, système de comptabilité suisse PME (Sterchi, Mattle, Helbing), conforme au Code des Obligations suisse (articles 957-963b CO).
Modèles sans TVA prêts pour votre comptabilité
Banana Comptabilité Plus offre plusieurs modèles de comptabilité déjà configurés pour différentes réalités et compétences comptables.
Si vous n'avez pas de connaissances comptables, vous pouvez choisir le modèle Cash Manager (Livre de caisse) pour gérer les dépenses et les recettes de la caisse, ou un modèle de comptabilité Dèpenses/Recettes, qui vous permet de gérer les entrées et sorties de plusieurs comptes.
En revanche, si vous avez des connaissances comptables ou travaillez dans le secteur, choisissez un modèle de comptabilité en partie double, adapté à votre forme juridique ou à votre activité.
Démarrage Facile et Rapide
Vous pouvez ouvrir les modèles immédiatement avec notre WebApp en enregistrant le fichier sur votre ordinateur, ou en téléchargeant le programme depuis notre page de téléchargement.
Créez votre fichier :
- Avec la commande Fichier > Propriétés fichier, définissez la période, le nom de votre entreprise et la monnaie de base (vous pouvez établir le budget et la comptabilité dans n'importe quelle monnaie).
- Avec la commande Fichier > Enregistrer sous, enregistrez le fichier. Il est utile d'indiquer dans le nom du fichier le nom de la société et l'année. Par exemple "Rossi-SA-20xx.ac2".
ATTENTION : si vous fermez le navigateur sans enregistrer, vous perdrez les données saisies. Enregistrez toujours le fichier sur votre ordinateur.
Pour rouvrir le fichier enregistré, cliquez sur Fichier > Ouvrir. Vous pouvez également double-cliquer sur le nom du fichier sur votre ordinateur.
Les plans comptables, étant déjà configurés, vous permettent de passer directement aux écritures.
Une fois les écritures effectués, vous pouvez obtenir des rapports et des impressions professionnels. Banana Comptabilité Plus offre de nombreuses fonctionnalités, allant de la facturation avec le code QR suisse à l'importation automatique des mouvements bancaires ou postaux, y compris les contreparties.
Voici les principales fonctionnalités pour les entreprises :
- Créer et imprimer des factures avec le code QR suisse
- Importer des données à partir des relevés bancaires
- Configurer des règles pour mémoriser et automatiser le remplissage des écritures importés depuis les relevés bancaires
- Gérer des centres de coûts, personnalisables selon vos besoins, pour obtenir des détails spécifiques sur certains comptes.
- Créer des budgets et des prévisions financières
- Imprimer tous les rapports dont vous avez besoin : bilans, journaux, fiches de comptes, rapports de TVA, factures en attente et bien plus encore
Certaines fonctionnalités nécessitent un abonnement au plan Advanced de Banana Comptabilité Plus, comme l'utilisation des nouvelles fonctions de règles, de filtre et de tri temporaire des lignes. Consultez toutes les fonctionnalités du plan Advanced.
Cash Manager (gratuit) | Travailleur indépendant
Dans cet article
Cash Manager (gratuit) | Travailleur indépendant
Cash Manager (gratuit) | Travailleur indépendant
Modèle de caisse idéal pour comptabiliser les recettes et dépenses d'un cabinet professionnel. Pour maintenir l'ordre, la précision et le contrôle de la caisse, scannez les reçus en PDF et joignez-les directement à votre fichier. Les justificatifs sont toujours à portée de main sans avoir besoin de chercher les versions papier. Vous pouvez visualiser les différentes catégories de dépenses et les dépôts effectués. Vous pouvez également créer en un instant votre prévision des entrées et sorties et connaître à l'avance l'état de votre trésorerie. Ouvrez le modèle depuis notre WebApp ou depuis le programme et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
Ouvrir dans Banana WebApp
Ouvrez Banana Comptabilité Plus sur votre navigateur sans aucune installation. Personnalisez le modèle, saisissez les transactions et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
Ouvrir le modèle dans Banana WebAppDocumentation Modèle
Le Cash Manager de Banana Comptabilité Plus est une application entièrement gratuite. Il ne faut que quelques étapes simples pour créer votre fichier.
Créez votre fichier
- Ouvrez le modèle avec la WebApp de Banana Comptabilité Plus.
- Avec la commande Fichier > Propriétés fichier, définissez la période, le nom de votre cabinet et la devise de base (vous pouvez établir le budget et la comptabilité dans n'importe quelle devise).
- Avec la commande Fichier > Enregistrer sous, enregistrez le fichier. Il est utile d'indiquer dans le nom du fichier le nom du cabinet et l'année. Par exemple "Rossi-20xx.ac2".
ATTENTION : si vous fermez le navigateur sans enregistrer, vous perdrez les données saisies. Enregistrez toujours le fichier sur votre ordinateur.
Vous pouvez ensuite consulter toutes les informations dans notre documentation, en particulier sur les pages suivantes :
Aperçu du modèle
Studio professionale XX
Contabilità 2024
DeviseBase: CHF
Cash Manager
| Groupe | Compte | Libellé | Add. dans |
|---|---|---|---|
| 1000 | Caisse | ||
| Groupe | Catégorie | Libellé | Add. dans |
|---|---|---|---|
| RÉSULTAT D'OPÉRATION | |||
| RECETTES | |||
| 3400 | Prestations de service | 3 | |
| 3407 | Commissions actives | 3 | |
| 3680 | Divers | 3 | |
| 3 | TOTAL RECETTES | 00 | |
| DÉPENSES | |||
| 4090 | Rabais passifs | 4 | |
| 5000 | Salaires et acomptes personnel | 4 | |
| 5700 | Charges sociales | 4 | |
| 5482 | Frais de représentation | 4 | |
| 5489 | Commissions passives | 4 | |
| 6000 | Loyer | 4 | |
| 6100 | Entretien immeuble | 4 | |
| 6210 | Carburant | 4 | |
| 6220 | Assurances | 4 | |
| 6280 | Frais d'expédition | 4 | |
| 6402 | Électricité | 4 | |
| 6410 | Chauffage | 4 | |
| 6430 | Eau | 4 | |
| 6460 | Évacuation des déchets | 4 | |
| 6500 | Matériel de bureau | 4 | |
| 6510 | Téléphone | 4 | |
| 6640 | Frais de voyage | 4 | |
| 6800 | Amortissement et ajustement de valeur des postes sur les actifs immobilisés | 4 | |
| 6900 | Charges financières | 4 | |
| 8900 | Impôts | 4 | |
| 4 | TOTAL DÉPENSES | 00 | |
| 00 | RÉSULTAT | ||
Cash Manager (gratuit) | Entreprise
Dans cet article
Cash Manager (gratuit) | Entreprise
Cash Manager (gratuit) | Entreprise
Modèle pour gérer facilement tous les mouvements de trésorerie. Pour les sorties d'argent, vous pouvez rapidement enregistrer tous les reçus et les joindre directement au fichier sous forme de PDF. Un seul clic suffit pour ouvrir le document. Grâce à la fonction du budget, vous pouvez créer vos prévisions de recettes et de dépenses connaître votre situation de trésorerie à l'avance. Ouvrez le modèle à partir de notre WebApp ou du programme et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
Ouvrir dans Banana WebApp
Ouvrez Banana Comptabilité Plus sur votre navigateur sans aucune installation. Personnalisez le modèle, saisissez les transactions et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
Ouvrir le modèle dans Banana WebAppDocumentation Modèle
Le Cash Manager de Banana Comptabilité est une application totalement gratuite.
Il permet de gérer les entrées et les sorties d'argent d'une petite entreprise. Le fichier peut également être complémentaire au fichier comptable principal :
- Enregistrer tous les mouvements de caisse dans le fichier
- Importer à la fin du trimestre (ou de la période de votre choix) les totaux des catégories et des comptes dans le fichier comptable principal.
Vous aurez l'avantage d'avoir tous les détails des mouvements de trésorerie dans un seul fichier, et le fichier de la comptabilité principale ne présentera que les totaux regroupés par trimestre ou par période de votre choix, ce qui simplifiera la comptabilité principale.
Créer le fichier
- Ouvrir le modèle avec la WebApp Banana Comptabilité Plus
- Avec la commande Fichier > Propriétés fichier, définir la période, le nom de l'entreprise et la devise de base (on peut faire le budget et la comptabilité dans n'importe quelle devise).
- Avec la commande Fichier > Enregistrer sous, enregistrer le fichier. Il est utile d'indiquer dans le nom du fichier, le nom du cabinet et l'année. Par exemple, 'Caisse-Rossieur-20xx.ac2'.
ATTENTION : Si vous fermez le fichier sans sauvegarder, vous perdrez les données que vous avez inséré. Sauvegardez toujours le fichier sur votre ordinateur.
De plus amples informations sont disponibles dans les pages suivantes :
Aperçu du modèle
Maison XX
Comptabilité 2025
DeviseBase: CHF
Cash Manager
| Groupe | Compte | Libellé | Add. dans |
|---|---|---|---|
| 1010 | Caisse | ||
| Groupe | Catégorie | Libellé | Add. dans |
|---|---|---|---|
| RÉSULTAT D'OPÉRATION | |||
| RECETTES | |||
| 3000 | Encaissement pour produit "A" | 30 | |
| 3001 | Encaissement pour produit "B" | 30 | |
| 3002 | Encaissement pour produit "C" | 30 | |
| 3003 | Encaissement produits divers | 30 | |
| 30 | Total Ventes | 3 | |
| 3400 | Prestations de service | 31 | |
| 3680 | Divers | 31 | |
| 31 | Autres Recettes | 3 | |
| 3 | TOTAL RECETTES | 00 | |
| DÉPENSES | |||
| 4000 | Achats | 4 | |
| 4090 | Rabais passifs | 4 | |
| 5000 | Salaires et acomptes personnel | 4 | |
| 5700 | Charges sociales | 4 | |
| 5820 | Frais de représentation | 4 | |
| 6000 | Loyer | 4 | |
| 6100 | Entretien immeuble | 4 | |
| 6210 | Carburant | 4 | |
| 6220 | Assurances | 4 | |
| 6264 | Location de véhicules | 4 | |
| 6400 | Électricité | 4 | |
| 6410 | Gaz | 4 | |
| 6420 | Chauffage | 4 | |
| 6430 | Eau | 4 | |
| 6500 | Matériel de bureau, outillage, nettoyage,etc. | 4 | |
| 6510 | Téléphone et téléfax | 4 | |
| 6800 | Amortissement et ajustement de valeur des postes sur les actifs immobilisés | 4 | |
| 6900 | Charges financières | 4 | |
| 8900 | Impôts directs | 4 | |
| 2200 | TVA due | 4 | |
| 2201 | Décompte TVA | 4 | |
| 4 | TOTAL DÉPENSES | 00 | |
| 00 | RÉSULTAT | ||
| CENTRES DE COÛT | |||
| .P | Gestion Personnel | T1 | |
| .M | Gestion Marchandise | T1 | |
| .I | Investissements | T1 | |
| T1 | TOTAL CENTRES DE COÛT | ||
Comptabilité Dépenses / Recettes | Entreprise
Dans cet article
Comptabilité Dépenses / Recettes | Entreprise
Comptabilité Dépenses / Recettes | Entreprise
Découvrez le modèle Dépenses / Recettes pour les entreprises de Banana Comptabilité Plus, idéal pour une gestion professionnelle et intuitive des dépenses et recettes. Basé sur un puissant moteur de calcul, il permet d’obtenir des bilans et des rapports précis, d’automatiser les enregistrements et de suivre les ressources avec les centres de coûts / profits et les segments. Parfait pour les PME, les travailleurs indépendants, les associations et la comptabilité de projets, même sans connaissances comptables. Ouvrez le modèle depuis notre WebApp ou depuis le programme et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
Ouvrir dans Banana WebApp
Ouvrez Banana Comptabilité Plus sur votre navigateur sans aucune installation. Personnalisez le modèle, saisissez les transactions et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
Ouvrir le modèle dans Banana WebAppDocumentation Modèle
La gestion des comptes, des recettes et des dépenses est simple, rapide et intuitive, basée et organisée en tableaux ordonnés et distincts par contenu. Le tableau Comptes permet de suivre des ressources telles que la liquidité, les créances et les équipements ; le tableau Catégories sert à gérer et à catégoriser chaque type de recette et de dépense.
- Vous pouvez personnaliser les comptes et les catégories à tout moment, en l'adaptant à vos besoins spécifiques.
- Les tableaux Comptes et Catégories offrent une vue immédiate des soldes de chaque compte et catégorie, ce qui vous permet de garder un contrôle total sur la situation financière.
- En paramétrant le livre des clients, vous avez la possibilité d'émettre des factures à vos clients avec l'avantage supplémentaire qu'elles sont déjà automatiquement enregistrées dans les comptes.
- L'importation des données bancaires et l'utilisation des règles permettent d'accélérer la saisie des écritures : pour chaque opération importée, vous saisissez un mot-clé (règle) qui complète tous les autres éléments de l'écriture (contrepartie, centre de coûts, etc.) ; lors des importations suivantes, le programme le complète automatiquement chaque fois qu'il trouve le mot-clé dans l'écriture d'importation, ce qui réduit considérablement le temps de travail et minimise les marges d'erreur.
Pour certaines fonctions, un abonnement au plan Advanced de Banana Comptabilité Plus est nécessaire, comme l'utilisation des nouvelles fonctions Règles, Filtre et Tri temporaire des lignes. Voir toutes les fonctions du plan Advanced.
Créer le fichier
- Ouvrir le modèle avec la WebApp Banana Comptabilité Plus
- Avec la commande Fichier > Propriétés fichier, définir la période, le nom de l'entreprise et la devise de base
- Avec la commande Fichier > Enregistrer sous, enregistrer le fichier. Il est utile d'indiquer dans le nom du fichier, le nom de l'entreprise et l'année. Par exemple, 'Rossieur -20xx.ac2'.
Attention : Si vous fermez le fichier sans sauvegarder, vous perdrez les données que vous avez inséré. Sauvegardez toujours le fichier sur votre ordinateur.
Dans notre Documentation, vous trouverez toutes les explications sur les différents sujets et comment gérer au mieux votre comptabilité :
Dépenses/recettes | Travailleur indépendant
Dans cet article
Dépenses/recettes | Travailleur indépendant
Dépenses/recettes | Travailleur indépendant
Modèle pour gérer facilement et rapidement les recettes et les dépenses de votre cabinet professionnel. Même si vous n'avez pas de connaissances comptables, ce modèle vous permet de tenir votre comptabilité comme un professionnel. Vous obtenez automatiquement des bilans, des rapports des recettes et dépenses, des centres de coûts et des segments. Vous pouvez joindre des documents numériques, tels que des factures et des justificatifs, directement dans l'enregistrement comptable et les avoir toujours à portée de main. Grâce à la fonction d'importation des mouvements des relevés bancaires et à l'application des règles, votre comptabilité est complétée en un rien de temps. Ouvrez le modèle depuis notre WebApp ou depuis le programme et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
Ouvrir dans Banana WebApp
Ouvrez Banana Comptabilité Plus sur votre navigateur sans aucune installation. Personnalisez le modèle, saisissez les transactions et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
Ouvrir le modèle dans Banana WebAppDocumentation Modèle
La comptabilité des Recettes et Dépenses de Banana Comptabilité Plus permet de gérer de manière simple, rapide et professionnelle les entrées et sorties sur différents comptes. Bien qu’intuitive, elle fournit des résultats de niveau professionnel, car elle repose sur le même moteur de calcul que la comptabilité en partie double. Ainsi, il est facile d’obtenir des bilans, des rapports de recettes et dépenses, tout en permettant de gérer des centres de coûts et de profits, des segments, des prévisions financières et bien plus encore.
Dans le tableau Comptes, vous trouverez les comptes pour gérer vos ressources (liquidités, équipements, clients, etc.), tandis que dans le tableau Catégories, toutes les recettes et dépenses sont catégorisées par poste.
Certaines fonctions nécessitent un abonnement au plan Advanced de Banana Comptabilité Plus, comme l’utilisation des nouvelles fonctionnalités de règles, filtres et tri temporaire des lignes. Découvrez toutes les fonctionnalités du plan Advanced.
- Ouvrez le modèle avec la WebApp de Banana Comptabilité.
- Avec la commande Fichier > Propriétés du fichier, définissez la période, le nom de votre cabinet professionnel et la devise de base (vous pouvez établir le budget et la comptabilité dans n’importe quelle devise).
- Avec la commande Fichier > Enregistrer sous, sauvegardez le fichier. Il est utile d’indiquer dans le nom du fichier le nom de votre cabinet et l’année. Par exemple : Cabinet-Rossi-SA-20xx.ac2.
ATTENTION : si vous fermez le navigateur sans sauvegarder, vous perdrez les données saisies. Sauvegardez toujours le fichier sur votre ordinateur.
- Importez les transactions depuis vos relevés bancaires, postaux ou de cartes de crédit.
- Définissez des règles pour compléter les écritures importés.
- Obtenez des rapports et impressions professionnels après chaque enregistrement.
Créez des factures et suivez les échéances
Dans notre Documentation, vous trouverez toutes les explications nécessaires pour maîtriser votre comptabilité :
Aperçu du modèle
Cabinet Laurant Philip
Comptabilité 2024
DeviseBase: CHF
Comptabilité dépenses/recettes
| Groupe | Compte | Libellé | Add. dans |
|---|---|---|---|
| PATRIMOINE | |||
| 1000 | Caisse | 1 | |
| 1010 | Compte courant postal | 1 | |
| 1020 | Compte courant bancaire | 1 | |
| 1100 | Crédits | 1 | |
| 1176 | Impôts anticipés | 1 | |
| 1510 | Meubles de bureau | 1 | |
| 1520 | Machines de bureau | 1 | |
| 2000 | Dettes à court terme | 1 | |
| 2400 | Dettes à long terme | 1 | |
| 1 | TOTAL PATRIMOINE | ||
| Clients | |||
| ;ROS | Rossier Michel | TC | |
| ;DUP | Dupont Marie | TC | |
| TC | Total Clients |
| Groupe | Catégorie | Libellé | Add. dans |
|---|---|---|---|
| RÉSULTAT D'OPÉRATION | |||
| RECETTES | |||
| 3400 | Honoraires | 3 | |
| 3407 | Commissions actives | 3 | |
| 3680 | Autres recettes | 3 | |
| 3809 | TVA taux de la dette fiscale nette | 3 | |
| 3 | TOTAL RECETTES | 00 | |
| DÉPENSES | |||
| 4090 | Rabais passifs | 4 | |
| 5000 | Salaires | 4 | |
| 5700 | Charges sociales | 4 | |
| 5800 | Autres frais de personnel | 4 | |
| 6100 | Frais d'entretien et nettoyage | 4 | |
| 6210 | Carburant | 4 | |
| 6280 | Frais de port | 4 | |
| 6300 | Assurances | 4 | |
| 6402 | Électricité | 4 | |
| 6410 | Chauffage | 4 | |
| 6430 | Eau | 4 | |
| 6460 | Évacuation des déchets | 4 | |
| 6500 | Matériel de bureau | 4 | |
| 6510 | Téléphone | 4 | |
| 6640 | Frais de voyage | 4 | |
| 6800 | Amortissement et ajustement de valeur des postes sur les actifs immobilisés | 4 | |
| 6900 | Charges financières | 4 | |
| 8900 | Impôts | 4 | |
| 4 | TOTAL DÉPENSES | 00 | |
| 00 | RÉSULTAT D'OPÉRATION | ||
Entreprise individuelle | PME | Comptabilité en partie double
Dans cet article
Entreprise individuelle | PME | Comptabilité en partie double
Entreprise individuelle | PME | Comptabilité en partie double
Ce modèle dispose d’un plan comptable pour PME, structuré avec des subdivisions des comptes en différents groupes de totalisation partielle et des groupes de totaux généraux. Il est présenté sous forme progressive et permet de visualiser la composition du résultat de l'exercice, même dans les étapes intermédiaires. De nombreuses fonctionnalités permettent d’accélérer la saisie des écritures et de générer automatiquement les fiches de compte, le journal, le bilan et le compte de résultat. Ouvrez le modèle depuis notre WebApp ou directement depuis le programme, puis enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
Ouvrir dans Banana WebApp
Ouvrez Banana Comptabilité Plus sur votre navigateur sans aucune installation. Personnalisez le modèle, saisissez les transactions et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
Ouvrir le modèle dans Banana WebAppDocumentation Modèle
Modèle de plan comptable pour PME, conforme aux règles du Code des obligations (art. 957 ss). Idéal pour la tenue de la comptabilité d'une entreprise dont le chiffre d'affaires est d'au moins 500 000 CHF.
Vous pouvez personnaliser la comptabilité en l'adaptant à vos besoins spécifiques.
Pour accélérer la saisie des écritures, vous pouvez utiliser l'importation de données bancaires à l'aide de Règles : pour chaque opération importée, vous introduisez un mot-clé (Règle), complétant tous les autres éléments de l'écriture (contrepartie, centre de coûts...) ; lors des importations suivantes, le programme le complète automatiquement chaque fois qu'il trouve le mot-clé dans l'écriture d'importation, ce qui réduit considérablement le temps de travail et minimise les marges d'erreur.
De nombreuses fonctions d'automatisation, telles que l'importation de données bancaires avec l'utilisation de règles, le filtrage et beaucoup d'autres fonctions, sont exclusivement incluses dans le plan Advanced de Banana Comptabilité Plus.
Créer le fichier
- Ouvrir le modèle avec la WebApp Banana Comptabilité Plus
- Avec la commande Fichier > Propriétés fichier, définir la période, le nom de l'entreprise et la devise de base (on peut faire le budget et la comptabilité dans n'importe quelle devise).
- Avec la commande Fichier > Enregistrer sous, enregistrer le fichier. Il est utile d'indiquer dans le nom du fichier le nom de l'entreprise et l'année. Par exemple 'Rossieur-SA-20xx.ac2'.
ATTENTION : Si vous fermez le navigateur sans sauvegarder, vous perdrez les données que vous avez introduites. Sauvegardez toujours le fichier sur votre ordinateur.
Dans notre documentation, vous trouverez toutes les informations et les conseils dont vous avez besoin pour gérer votre comptabilité de manière optimale :
Aperçu du modèle
DeviseBase: CHF
Comptabilité en partie double
| Groupe | Compte | Libellé | Add. dans |
|---|---|---|---|
| BILAN | |||
| ACTIFS | |||
| 1000 | Caisse | 100 | |
| 1020 | Banque | 100 | |
| 100 | Liquidités | 10 | |
| 1060 | Titres | 106 | |
| 106 | Avoirs à court terme cotés en bourse | 10 | |
| 1090 | Compte d'attente en monnaie | 109 | |
| 1091 | Compte d'attente salaires | 109 | |
| 1099 | Compte de passage pour éclaircissements | 109 | |
| 109 | Comptes de transit et d’attente | 10 | |
| 1100 | Créances provenant de livraisons et de prestations (Débiteurs) | 110 | |
| 1109 | Ducroire | 110 | |
| 110 | Créances résultant de livraisons et prestations | 10 | |
| 1140 | Avances et prêts | 114 | |
| 1176 | Impôt anticipé | 114 | |
| 1180 | Créances envers les assurances sociales et institutions de prévoyance | 114 | |
| 1188 | Impôt à la source | 114 | |
| 1190 | Autres créances à court terme | 114 | |
| 1191 | Cautionnements en espèces | 114 | |
| 114 | Autres créances à court terme | 10 | |
| 1200 | Marchandises commerciales | 120 | |
| 1210 | Matières premières | 120 | |
| 1220 | Matières auxiliaires | 120 | |
| 1230 | Matières consommables | 120 | |
| 1250 | Marchandises en consignation | 120 | |
| 1260 | Stocks de produits finis | 120 | |
| 1270 | Stocks de produits pas finis | 120 | |
| 1280 | Travaux en cours | 120 | |
| 120 | Stocks et prestations non facturées | 10 | |
| 1300 | Charges payées d‘avance | 130 | |
| 1301 | Produits à recevoir | 130 | |
| 130 | Compte de régularisation de l’actif | 10 | |
| 10 | Actifs circulants | 1 | |
| 1400 | Titres à long terme | 140 | |
| 1440 | Prêts | 140 | |
| 140 | Immobilisations financières | 14 | |
| 1480 | Participations | 148 | |
| 148 | Participations | 14 | |
| 1500 | Machines et appareils | 150 | |
| 1510 | Mobilier et installations | 150 | |
| 1520 | Machines de bureau, informatique, systèmes de communication | 150 | |
| 1530 | Véhicules | 150 | |
| 1540 | Outillages et appareils | 150 | |
| 150 | Immobilisations corporelles meubles | 14 | |
| 1600 | Immeubles d’exploitation | 160 | |
| 160 | Immobilisations corporelles immeubles | 14 | |
| 14 | Actifs immobilisés | 1 | |
| 1 | Total actifs | 00 | |
| PASSIFS | |||
| 2000 | Dettes résultant d’achats et de prestation de services (créanciers) | 200 | |
| 2030 | Acomptes de clients | 200 | |
| 200 | Dettes à court terme résultant d’achats et de prestations de services | 20 | |
| 2100 | Dettes bancaires | 210 | |
| 2120 | Engagements de financement par leasing | 210 | |
| 2140 | Autres dettes à court terme rémunérées | 210 | |
| 210 | Dettes à court terme rémunérés | 20 | |
| 2206 | Impôt anticipé dû | 220 | |
| 2208 | Impôts directs | 220 | |
| 2210 | Autres dettes à court terme | 220 | |
| 2270 | Assurances sociales et institutions de prévoyance | 220 | |
| 2279 | Impôt à la source | 220 | |
| 220 | Autres dettes à court terme | 20 | |
| 2300 | Charges à payer | 230 | |
| 2301 | Produits encaissés d’avance | 230 | |
| 2330 | Provisions à court terme | 230 | |
| 230 | Passifs de régularisation et provisions à court terme | 20 | |
| 20 | Dettes à court terme | 2A | |
| 2400 | Dettes bancaires | 240 | |
| 2420 | Engagements de financement par leasing | 240 | |
| 2430 | Emprunts obligataires | 240 | |
| 2450 | Emprunts | 240 | |
| 2451 | Hypothèques | 240 | |
| 240 | Dettes à long terme rémunérées | 24 | |
| 2500 | Autres dettes à long terme | 250 | |
| 250 | Autres dettes à long terme | 24 | |
| 2600 | Provisions | 260 | |
| 260 | Provisions à long termes et provisions légales | 24 | |
| 24 | Dettes à long terme | 2A | |
| 2A | Fonds étrangers | 2 | |
| 2800 | Capital propre en début d’exercice | 28 | |
| 2820 | Apports de capital / prélèvements sur capital | 28 | |
| 2850 | Compte privé | 28 | |
| 2891 | Bénéfice de l'exercice / Perte de l'exercice | 28 | |
| 28 | Fonds propres | 2 | |
| 2 | Total passifs | 00 | |
| COMPTE DE RÉSULTAT | |||
| 3000 | Ventes de produits fabriqués | 30 | |
| 3200 | Ventes de marchandises | 30 | |
| 3400 | Ventes de prestations | 30 | |
| 3600 | Autres ventes et prestations de services | 30 | |
| 3700 | Prestations propres | 30 | |
| 3710 | Consommations propres | 30 | |
| 3800 | Déductions sur ventes | 30 | |
| 3805 | Pertes sur clients, variation du ducroire | 30 | |
| 30 | Chiffre d'affaires net résultant des ventes et prestations de services | 3 | |
| 3900 | Variation des stocks de produits semi-finis | 39 | |
| 3901 | Variation des stocks de produits finis | 39 | |
| 3940 | Variation de la valeur des prestations non facturées | 39 | |
| 39 | Variation des travaux en cours et des prestations non facturées | 3 | |
| 3 | Produit net des ventes et des prestations de service | E1 | |
| 4000 | Charges de matériel de l'atelier | 4 | |
| 4200 | Achats de marchandises destinées à la revente | 4 | |
| 4400 | Prestations / travaux de tiers | 4 | |
| 4500 | Charges d'énergie pour l'exploitation | 4 | |
| 4900 | Déductions sur les charges | 4 | |
| 4 | Charges de matériel, de marchandises et de prestations de tiers | E1 | |
| E1 | Résultat brut d'exploitation | E2 | |
| 5000 | Salaires | 5 | |
| 5700 | AVS, AI, APG, assurance-chômage | 5 | |
| 5710 | Caisse de compensation familiale | 5 | |
| 5720 | Prévoyance professionnelle | 5 | |
| 5730 | Assurance-accidents | 5 | |
| 5740 | Assurance pour indemnités maladie | 5 | |
| 5790 | Impôts à la source | 5 | |
| 5800 | Autres charges du personnel | 5 | |
| 5810 | Formation | 5 | |
| 5820 | Frais de voyage | 5 | |
| 5830 | Indemnités forfaitaires | 5 | |
| 5900 | Charges de personnel temporaire | 5 | |
| 5 | Charges de personnel | E2 | |
| E2 | Résultat brut d'exploitation après charges de personnel | E3 | |
| 6000 | Charges de locaux | 60 | |
| 6040 | Nettoyage locaux | 60 | |
| 60 | Charges de locaux | 6 | |
| 6100 | Entretien, réparations et remplacement des inst. servant à l'exploitation | 61 | |
| 6105 | Leasing immobilisations corporelles meubles | 61 | |
| 61 | Entretien, réparations et remplacement des inst. servant à l'exploitation | 6 | |
| 6200 | Réparations | 62 | |
| 6210 | Carburant | 62 | |
| 6220 | Assurances voitures | 62 | |
| 6260 | Leasing et location de véhicules | 62 | |
| 6270 | Charges de véhicules comme prélèvements à titre privé | 62 | |
| 6282 | Charges de transport | 62 | |
| 62 | Charges de véhicules et de transport | 6 | |
| 6300 | Assurances-choses, droits, taxes, autorisations | 63 | |
| 63 | Assurances-choses | 6 | |
| 6402 | Électricité | 64 | |
| 6410 | Chauffage | 64 | |
| 6430 | Eau | 64 | |
| 6460 | Évacuation des déchets | 64 | |
| 64 | Charges d'énergie et évacuation des déchets | 6 | |
| 6500 | Matériel de bureau | 65 | |
| 6510 | Téléphone, Internet | 65 | |
| 6511 | Services d'hosting | 65 | |
| 6513 | Frais postaux | 65 | |
| 6570 | Charges et leasing d'informatique | 65 | |
| 6580 | Licences, updates | 65 | |
| 6583 | Consommables | 65 | |
| 65 | Charges d'administration et d'informatique | 6 | |
| 6600 | Publicité | 66 | |
| 6642 | Cadeaux à la clientèle | 66 | |
| 66 | Publicité | 6 | |
| 6700 | Autres charges d'exploitation | 67 | |
| 67 | Autres charges d'exploitation | 6 | |
| 6 | Charges divers d'exploitation | E3 | |
| E3 | Résultat d'exploitation avant intérêts, impôts et amortissements (EBITDA) | E4 | |
| 6800 | Amortissement et ajustement de valeur des postes sur les actifs immobilisés | 68 | |
| 68 | Amortissement et ajustement de valeur des immobilitations | E4 | |
| E4 | Résultat d'exploitation avant intérêts, impôts (EBIT) | E5 | |
| 6900 | Charges pour intérêts bancaires | 69 | |
| 6940 | Frais bancaires | 69 | |
| 6950 | Produits financiers | 69 | |
| 69 | Charges et produits financiers | E5 | |
| E5 | Résultat d'exploitation avant impôts (EBT) | E6 | |
| 7000 | Produits accessoires | 7 | |
| 7010 | Charges accessoires | 7 | |
| 7500 | Produits des immeubles d'exploitation | 7 | |
| 7510 | Charges des immeubles d'exploitation | 7 | |
| 7 | Résultat des activités annexes d'exploitation | E6 | |
| 8000 | Charges hors exploitation | 8 | |
| 8100 | Produits hors exploitation | 8 | |
| 8500 | Charges extraordinaires, exceptionnelles ou hors période | 8 | |
| 8510 | Produits extraordinaires, exceptionnels ou hors période | 8 | |
| 8 | Résultats extraordinaires et hors exploitation | E6 | |
| E6 | Résultat de l'exercice avant impôts | E7 | |
| 8900 | Impôts directs | 89 | |
| 89 | Impôts directs | E7 | |
| E7 | Résultat de l'exercice | 2891 | |
| 00 | Différence doit être = 0 (cellule vide) | ||
| CENTRES DE COÛT | |||
| .EMB | Emballages A | ST | |
| .MPR | Matières premières A | ST | |
| .MAU | Matières auxiliaires A | ST | |
| ST | Total Stock | ||
| ,ENT1 | Entretien1 | ENT | |
| ,ENT2 | Entretien 2 | ENT | |
| ,ENT3 | Entretien 3 | ENT | |
| ENT | Total frais d'entretien | ||
| ;PB1 | Publicité type 1 | PU | |
| ;PB2 | Publicité type 2 | PU | |
| PU | Totale charges de publicité | ||
Petites entreprises avec un chiffre d'affaires max de 500'000 CHF | Comptabilité en partie double | sans sous-groupes
Dans cet article
Petites entreprises avec un chiffre d'affaires max de 500'000 CHF | Comptabilité en partie double | sans sous-groupes
Petites entreprises avec un chiffre d'affaires max de 500'000 CHF | Comptabilité en partie double | sans sous-groupes
Le modèle est idéal pour une comptabilité avec un chiffre d'affaires annuel inférieur à 500'000 CHF. La structure du plan comptable est très simple, avec des comptes regroupés dans les principales catégories (actifs, passifs, charges et produits), sans subdivisions en sous-groupes. À la fin du plan comptable, trois centres de coûts sont prévus, que vous pouvez adapter à vos besoins. Après avoir saisi les écritures, le programme génère automatiquement : fiches de comptes, journal, bilan et compte de résultat. De nombreuses fonctionnalités permettent d’accélérer la saisie des écritures, comme les lignes mémorisées ou l’importation de données bancaires avec l’utilisation des Règles. Ouvrez le modèle depuis notre WebApp ou directement depuis le programme, puis enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
Ouvrir dans Banana WebApp
Ouvrez Banana Comptabilité Plus sur votre navigateur sans aucune installation. Personnalisez le modèle, saisissez les transactions et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
Ouvrir le modèle dans Banana WebAppDocumentation Modèle
Le programme comprend de nombreuses fonctionnalités pour travailler rapidement et obtenir des résultats professionnels :
- Importer des données à partir d'extraits bancaires pour simplifier et accélérer l'enregistrement des transactions.
- Créer et imprimer des factures avec le code QR suisse, en configurant simplement le sous-compte clients avec le centre de coûts CC3.
- Configurer des Règles pour mémoriser et automatiser le remplissage des écritures importées à partir des extraits bancaires.
- Gérer des centres de coûts, personnalisables selon vos besoins, pour obtenir des détails spécifiques sur certains comptes.
- Créer des budgets et des prévisions financières, pour anticiper l'évolution de la liquidité en prévision d'investissements spécifiques et simuler la rentabilité.
- Imprimer tous les rapports nécessaires : bilans, journaux, fiches de comptes, rapports TVA, factures ouvertes, et bien plus encore.
Certaines fonctionnalités nécessitent un abonnement au plan Advanced de Banana Comptabilité Plus, comme l’utilisation des nouvelles fonctionnalités de Règles, du Filtre et du Tri temporaire des lignes. Consultez toutes les fonctionnalités du plan Advanced.
Créer le fichier
- Ouvrir le modèle avec la WebApp Banana Comptabilité Plus
- Avec la commande Fichier > Propriétés fichier, définir la période, le nom de l'entreprise et la devise de base (on peut faire le budget et la comptabilité dans n'importe quelle devise).
- Avec la commande Fichier > Enregistrer sous, enregistrer le fichier. Il est utile d'indiquer dans le nom du fichier le nom de l'entreprise et l'année. Par exemple 'Rossieur-SA-20xx.ac2'.
ATTENTION : Si vous fermez le navigateur sans sauvegarder, vous perdrez les données que vous avez introduites. Sauvegardez toujours le fichier sur votre ordinateur.
Dans notre documentation, vous trouverez toutes les informations et les conseils dont vous avez besoin pour gérer votre comptabilité de manière optimale :
Aperçu du modèle
Etude Professionnelle XX
Comptabilité 2020
DeviseBase: EUR
Comptabilité en partie double
| Groupe | Compte | Libellé | Add. dans | Gr1 |
|---|---|---|---|---|
| BILAN | ||||
| ACTIFS | ||||
| 1000 | Caisse | 10 | ||
| 1020 | Compte courant bancaire | 10 | ||
| 1090 | Compte d'attente en monnaie | 10 | ||
| 1091 | Compte d'attente salaires | 10 | ||
| 1099 | Compte de passage pour éclaircissements | 10 | ||
| 1100 | Créances envers des tiers | 10 | ||
| 1176 | Impôt anticipé à récupérer | 10 | ||
| 1191 | Cautionnements en espèces | 10 | ||
| 1300 | Charges constatées d'avance | 10 | ||
| 10 | Actifs circulants | 1 | 1 | |
| 1500 | Machines et appareils | 14 | ||
| 1510 | Mobilier d'exploitation | 14 | ||
| 1512 | Installations magazin | 14 | ||
| 1520 | Machines de bureau | 14 | ||
| 1521 | Infrastructures informatiques | 14 | ||
| 1526 | Logiciels | 14 | ||
| 1530 | Automobiles | 14 | ||
| 14 | Actifs immobilisés | 1 | 1 | |
| 1 | TOTAL ACTIFS | 00 | 1 | |
| PASSIFS | ||||
| 2000 | Dettes résultant d'achats de matières et de marchandises | 20 | ||
| 2100 | Dettes bancaires à court terme | 20 | ||
| 2300 | Charges à payer | 20 | ||
| 20 | Dettes à court terme | 2 | 1 | |
| 2400 | Dettes bancaires | 24 | ||
| 2500 | Autres dettes à long terme | 24 | ||
| 2600 | Provisions | 24 | ||
| 24 | Dettes à long terme | 2 | ||
| 2800 | Capital propre / Capital social | 28 | ||
| 2870 | Compte privé | 28 | ||
| 2970 | Bénéfice reporté / Perte reportée | 28 | ||
| 297 | Bénéfice de l'exercice / Perte de l'exercice | 28 | 1 | |
| 28 | Capitaux propres | 2 | 1 | |
| 2 | TOTAL PASSIFS | 00 | 1 | |
| COMPTE DE RESULTAT | ||||
| PRODUITS | ||||
| 3000 | Ventes de marchandises | 3 | ||
| 3400 | Encaissement honoraires | 3 | ||
| 3490 | Escomptes | 3 | ||
| 3600 | Autres produits | 3 | ||
| 3710 | Consommations propres | 3 | ||
| 3 | TOTAL PRODUITS | 02 | 1 | |
| CHARGES | ||||
| 4000 | Achats | 4 | ||
| 4 | Total Achats | 4-6 | ||
| 5600 | Salaires pour l'administration | 5 | ||
| 5700 | AVS, AI, APG, assurance-chômage | 5 | ||
| 5710 | Caisse de compensation familiale | 5 | ||
| 5720 | Prévoyance professionnelle | 5 | ||
| 5730 | Assurance-accidents | 5 | ||
| 5740 | Assurance pour indemnités maladie | 5 | ||
| 5790 | Impôts à la source | 5 | ||
| 5820 | Frais de voyages | 5 | ||
| 5830 | Indemnités forfaitaires pour les cadres | 5 | ||
| 5880 | Autres frais du personnel | 5 | ||
| 5900 | Employés temporaires | 5 | ||
| 5 | Charges de personnel | 4-6 | 1 | |
| 6000 | Loyer | 6 | ||
| 6030 | Charges accessoires | 6 | ||
| 6100 | Entretien, réparations et remplacement des inst. servant à l'exploitation | 6 | ||
| 6200 | Réparation, service et nettoyage | 6 | ||
| 6210 | Carburants | 6 | ||
| 6220 | Assurances | 6 | ||
| 6282 | Charges de transport | 6 | ||
| 6300 | Assurances-choses, droits, taxes, autorisations | 6 | ||
| 6400 | Charges d'énergie et évacuation des déchets | 6 | ||
| 6500 | Matériel de bureau | 6 | ||
| 6510 | Téléphone | 6 | ||
| 6513 | Frais de port | 6 | ||
| 6520 | Contributions | 6 | ||
| 6521 | Dons et cadeaux | 6 | ||
| 6530 | Honoraires pour fiduciaire | 6 | ||
| 6574 | Investissements de faible montant | 6 | ||
| 6580 | Licences, updates | 6 | ||
| 6641 | Services à la clientèle | 6 | ||
| 6642 | Cadeaux à la clientèle | 6 | ||
| 6800 | Amortissement et ajustement de valeur des postes sur les actifs immobilisés | 6 | ||
| 6900 | Charges financières | 6 | ||
| 6950 | Produits financiers | 6 | ||
| 8900 | Impôts | 6 | ||
| 6 | Total autres charges de l'exercice | 4-6 | 1 | |
| 4-6 | TOTAL CHARGES | 02 | ||
| 02 | Bénéfice (-) / Perte (+) Compte de résultat | 297 | 1 | |
| 00 | Différence doit être = 0 (cellule vide) | |||
| CENTRES DE COÛT | ||||
| ,ENT1 | Entretien1 | ENT | ||
| ,ENT2 | Entretien 2 | ENT | ||
| ,ENT3 | Entretien 3 | ENT | ||
| ENT | Total frais d'entretien | |||
| ;PB1 | Publicité type 1 | PU | ||
| ;PB2 | Publicité type 2 | PU | ||
| PU | Totale charges de publicité | |||
Personnes morales, PME, registre Clients/Fournisseurs | Comptabilité en partie double
Dans cet article
Personnes morales, PME, registre Clients/Fournisseurs | Comptabilité en partie double
Personnes morales, PME, registre Clients/Fournisseurs | Comptabilité en partie double
Modèle de comptabilité basé sur le chiffre d'affaires pour une SA ou une Sàrl sans assujettissement à la TVA. De nombreuses fonctionnalités d'automatisation réduisent considérablement le temps de travail tout en offrant des résultats professionnels. Avec l'importation automatisée des données des relevés bancaires et les Règles, vous pouvez enregistrer des transactions sans erreurs. Le registre clients et fournisseurs est déjà configuré pour créer des factures avec ou sans code QR suisse, envoyer des rappels et générer des rapports pour le suivi des échéances. Vous pouvez réaliser des prévisions, consulter le Bilan et le Compte de résultat, les Fiches de compte, le Journal et bien d'autres rapports. Si vous avez besoin de détails supplémentaires pour un secteur, une succursale ou un produit, vous pouvez configurer des centres de coûts/profits ou utiliser des segments. Ouvrez le modèle depuis notre WebApp ou directement depuis le programme, puis enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
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Modèle idéal pour gérer la comptabilité d'une SA ou d'une Sàrl, sans assujettissement à la TVA et avec un chiffre d'affaires annuel égal ou supérieur à CHF 500'000. Le plan comptable est structuré selon le cadre PME et inclut un registre clients/fournisseurs, adapté à ceux qui gèrent la comptabilité sur le chiffre d'affaires.
- Dans le tableau Comptes, à la fin du plan comptable, vous trouverez le registre clients et fournisseurs configuré avec des comptes liés respectivement aux actifs et aux passifs ; ainsi, les soldes apparaîtront dans le Bilan.
- Toutes les factures des clients et des fournisseurs sont enregistrées au moment de leur émission et de leur réception.
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- Avec la commande Fichier > Propriétés fichier, définir la période, le nom de l'entreprise et la devise de base (on peut faire le budget et la comptabilité dans n'importe quelle devise).
- Avec la commande Fichier > Enregistrer sous, enregistrer le fichier. Il est utile d'indiquer dans le nom du fichier le nom de l'entreprise et l'année. Par exemple 'Rossieur-SA-20xx.ac2'.
ATTENTION : Si vous fermez le navigateur sans sauvegarder, vous perdrez les données que vous avez introduites. Sauvegardez toujours le fichier sur votre ordinateur.
Pour rouvrir le fichier enregistré, cliquez sur Fichier > Ouvrir.
- Créer des factures à envoyer aux clients en utilisant la colonne Ct. Débit pour le compte client et la colonne Ct. Crédit pour le compte de revenus. Ainsi, la facture est automatiquement enregistrée et intégrée dans le fichier comptable.
- Enregistrer les factures reçues des fournisseurs, y compris avec la lecture des codes QR, et créer des ordres de paiement (pain.001). Les fichiers pain.001 sont des messages XML contenant les détails des paiements, qui peuvent être envoyés aux institutions financières reconnaissant ce format. Plus d’informations : Ordres de paiement pain.001 (disponible uniquement avec le plan Advanced).
- Importer tous les mouvements des relevés bancaires, postaux ou de cartes de crédit en utilisant les Règles pour des enregistrements entièrement automatisés (disponible uniquement avec le plan Advanced).
- Gérer les centres de coûts pour obtenir des détails spécifiques sur certains comptes.
- Créer des budgets et des prévisions financières pour surveiller la liquidité et garantir que vous pouvez faire face aux engagements futurs ; prévoir les revenus et les dépenses, et évaluer différents scénarios pour analyser la rentabilité de votre entreprise.
- Imprimer tous les rapports dont vous avez besoin : Bilans, Journal, Fiches de compte, Factures ouvertes et bien plus encore.
Certaines fonctionnalités nécessitent un abonnement au plan Advanced de Banana Comptabilité Plus, comme l’utilisation des nouvelles fonctionnalités Règles, Filtrer, et Tri temporaire des lignes. Consultez toutes les fonctionnalités du plan Advanced.
- Regardez également notre tutoriel sur la Comptabilité basée sur le chiffre d'affaires.
Dans notre Documentation, vous trouverez de nombreuses informations pour vous aider à gérer la comptabilité comme un professionnel :
Tutoriel facture, comptabilité selon le principe d'exercice | Comptabilité en partie double
Dans cet article
Tutoriel facture, comptabilité selon le principe d'exercice | Comptabilité en partie double
Tutoriel facture, comptabilité selon le principe d'exercice | Comptabilité en partie double
Ce tutoriel démontre la méthode innovatrice de Banana Comptabilité Plus pour créer des factures (dans ce cas sans assujettissement à la TVA). Pour tester toutes les fonctions, ouvrir ce fichier, introduire les données du client dans le tableau Comptes et enregistrer les éléments de la facture dans le tableau Écritures et procéder à l'impression. Si vous saisissez également les comptes Débit et Crédit, la facture est automatiquement enregistrée dans les comptes. Ouvrez le modèle à partir de notre WebApp ou du programme et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
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Tutoriel avec un plan comptable très simple et court, dans lequel nous fournissons des exemples d'enregistrement pour la création de factures sans TVA. Le fichier comprend également le tableau Articles dans lequel vous pouvez insérer les données des articles ou services à facturer. Les données insérées dans le tableau Articles sont automatiquement reprises dans le tableau Écritures.
Si vous souhaitez tester les fonctions d'impression de factures par code Qr, vous pouvez commencer par ce modèle.
Créer le fichier et tester les fonctions Factures
- Ouvrir le modèle avec la WebApp Banana Comptabilité
- Avec la commande Fichier > Propriétés fichier, définir la période, le nom de l'entreprise et la devise de base.
- Avec la commande Fichier > Enregistrer sous, enregistrer le fichier, par exemple « Rossi-SA-20xx.ac2 ».
- Dans le tableau Comptes, insérez les données d'un de vos clients. Dans la vue Adresses, vous pouvez compléter avec l'adresse complète, le code pays et la langue du client.
- Dans le tableau Articles, entrez les données de vos articles ou services à facturer.
- Dans le tableau Écritures, vous trouverez les enregistrements de tous les cas de facturation. Vous pouvez supprimer des lignes et saisir les données de votre facture. En saisissant les comptes Débit et Crédit, vous pouvez saisir la facture en même temps.
- Sélectionnez le menu Rapports > Clients > Imprimer factures, cliquez sur OK pour avoir un aperçu les documents.
- Pour essayer les différents modèles d'impression disponibles, consultez les pages Layout des factures.
- Pour personnaliser les factures, consultez la page Saisie avancée - Colonne Type.
Vous trouverez toutes les informations concernant la création et l'impression de factures avec un code QR sur la page Créer et imprimer des factures avec un code QR suisse
ATTENTION : Si vous fermez le navigateur sans sauvegarder, vous perdrez les données que vous avez introduites. Sauvegardez toujours le fichier sur votre ordinateur.
Pour rouvrir le fichier sauvegardé, cliquez sur Fichier > Ouvrir.
Autres ressources
- Importation de données à partir de relevés bancaires
- Établir des Règles pour mémoriser et automatiser le remplissage des enregistrements importés à partir des relevés bancaires
- Gestion des centres de coûts, personnalisable en fonction de vos besoins pour des détails de compte spécifiques
- Créer des budgets et des prévisions financières
- Imprimez tous les rapports dont vous avez besoin : bilans, journaux, fiches de compte, relevés de TVA, factures ouvertes, etc.
Pour certaines fonctionnalités, un abonnement au plan Advanced de Banana Comptabilité Plus est nécessaire, comme par exemple, utiliser les nouvelles fonctionnalités des Règles, Filtre et Trier les lignes temporairement. Consultez toutes les fonctionnalités du plan Advanced.
Sociétés de personnes morales, PME, registre Clients/Fournisseurs avec CC3 (encaissé) | Comptabilité en partie double
Dans cet article
Sociétés de personnes morales, PME, registre Clients/Fournisseurs avec CC3 (encaissé) | Comptabilité en partie double
Sociétés de personnes morales, PME, registre Clients/Fournisseurs avec CC3 (encaissé) | Comptabilité en partie double
Modèle pour gérer la comptabilité des encaissements d'une SA ou Sàrl sans assujettissement à la TVA. Le registre clients est configuré avec le CC3. De nombreuses fonctions automatisent la saisie des enregistrements, les calculs et la déclaration de la TVA, vérifient et signalent les erreurs, et fournissent des impressions telles que le Bilan et le Compte de résultat, les Fiches de compte, le Journal, les prévisions financières et le budget, ainsi que les factures avec code QR suisse. Optimisez et accélérez votre travail avec des résultats professionnels. Ouvrez le modèle depuis notre WebApp ou depuis le programme et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
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Modèle idéal pour gérer la comptabilité sur l'encaissé d'une SA ou Sàrl, sans assujettissement à la TVA et avec un chiffre d'affaires annuel égal ou supérieur à 500 000 CHF. Le plan comptable est structuré selon le schéma PMI et comprend registre clients/fournisseurs, adapté à ceux qui tiennent une comptabilité sur l'encaissé.
- Dans le tableau Comptes, à la fin du plan comptable, vous trouverez le registre clients et fournisseurs configuré avec le centre de coûts et de profits CC3. Il n'y a aucun lien avec les actifs et passifs.
- Toutes les factures des clients et des fournisseurs sont enregistrées sur les comptes des centres de coûts et de profits CC3.
Créer le fichier
- Ouvrir le modèle avec la WebApp Banana Comptabilité Plus
- Avec la commande Fichier > Propriétés fichier, définir la période, le nom de l'entreprise et la devise de base (on peut faire le budget et la comptabilité dans n'importe quelle devise).
- Avec la commande Fichier > Enregistrer sous, enregistrer le fichier. Il est utile d'indiquer dans le nom du fichier le nom de l'entreprise et l'année. Par exemple 'Rossieur-SA-20xx.ac2'.
ATTENTION : Si vous fermez le navigateur sans sauvegarder, vous perdrez les données que vous avez introduites. Sauvegardez toujours le fichier sur votre ordinateur.
Pour rouvrir le fichier enregistré, cliquez sur Fichier > Ouvrir.
- Créer les factures à envoyer aux clients, en utilisant la colonne CC3 du tableau Ecritures (vue centres de coûts).
- Créer les ordres de paiement (pain.001). Les fichiers pain.001 sont des messages XML qui contiennent les détails pour effectuer les paiements et peuvent être envoyés aux institutions financières qui reconnaissent ce format. Pour plus d'informations, Ordres de paiement pain.001 (uniquement avec le plan Advanced).
- Importer tous les mouvements des relevés bancaires, postaux ou de cartes de crédit en utilisant les Règles pour des enregistrements entièrement automatisés (disponible uniquement avec le plan Advanced).
- Gérer les centres de coûts pour obtenir des détails spécifiques sur certains comptes.
- Créer des budgets et des prévisions financières pour surveiller la liquidité et garantir que vous pouvez faire face aux engagements futurs ; prévoir les revenus et les dépenses, et évaluer différents scénarios pour analyser la rentabilité de votre entreprise.
- Imprimer tous les rapports dont vous avez besoin : Bilans, Journal, Fiches de compte, Factures ouvertes et bien plus encore.
Certaines fonctionnalités nécessitent un abonnement au plan Advanced de Banana Comptabilité Plus, comme l’utilisation des nouvelles fonctionnalités Règles, Filtrer, et Tri temporaire des lignes. Consultez toutes les fonctionnalités du plan Advanced.
Aperçu du modèle
DeviseBase: CHF
Comptabilité en partie double
| Groupe | Compte | Libellé | Add. dans |
|---|---|---|---|
| BILAN | |||
| ACTIFS | |||
| 1000 | Caisse | 100 | |
| 1020 | Banque | 100 | |
| 1045 | Cartes de crédit / Cartes de débit | 100 | |
| 100 | Liquidités | 10 | |
| 1060 | Titres | 106 | |
| 106 | Avoirs à court terme cotés en bourse | 10 | |
| 1090 | Compte d'attente en monnaie | 109 | |
| 1091 | Compte d'attente salaires | 109 | |
| 1099 | Compte de passage pour éclaircissements | 109 | |
| 109 | Comptes de transit et d’attente | 10 | |
| 1100 | Créances provenant de livraisons et de prestations (Débiteurs) | 110 | |
| 1109 | Ducroire | 110 | |
| 110 | Créances résultant de livraisons et prestations | 10 | |
| 1140 | Avances et prêts | 114 | |
| 1176 | Impôt anticipé | 114 | |
| 1179 | Impôt à la source | 114 | |
| 1180 | Créances envers les assurances sociales et institutions de prévoyance | 114 | |
| 1190 | Autres créances à court terme | 114 | |
| 1191 | Cautionnements en espèces | 114 | |
| 114 | Autres créances à court terme | 10 | |
| 1200 | Marchandises commerciales | 120 | |
| 1210 | Matières premières | 120 | |
| 1230 | Matières auxiliaires | 120 | |
| 1231 | Matières consommables | 120 | |
| 1260 | Stocks de produits finis | 120 | |
| 1270 | Stocks de produits pas finis | 120 | |
| 1280 | Travaux en cours | 120 | |
| 120 | Stocks et prestations non facturées | 10 | |
| 1300 | Charges payées d‘avance | 130 | |
| 1301 | Produits à recevoir | 130 | |
| 130 | Compte de régularisation de l’actif | 10 | |
| 10 | Actifs circulants | 1 | |
| 1400 | Titres à long terme | 140 | |
| 1440 | Prêts | 140 | |
| 1460 | Prêts envers actionnaire | 140 | |
| 140 | Immobilisations financières | 14 | |
| 1480 | Participations | 148 | |
| 148 | Participations | 14 | |
| 1500 | Machines et appareils | 150 | |
| 1510 | Mobilier et installations | 150 | |
| 1520 | Machines de bureau, informatique, systèmes de communication | 150 | |
| 1530 | Véhicules | 150 | |
| 1540 | Outillages et appareils | 150 | |
| 150 | Immobilisations corporelles meubles | 14 | |
| 1600 | Immeubles d’exploitation | 160 | |
| 160 | Immobilisations corporelles immeubles | 14 | |
| 1700 | Brevets, know-how, licences, droits, développement | 170 | |
| 1710 | Marques commerciales | 170 | |
| 1712 | Modèles | 170 | |
| 1770 | Goodwill | 170 | |
| 170 | Immobilisations incorporelles | 14 | |
| 1850 | Capital actions, capital social, droits de participations ou capital de fondation non versés | 180 | |
| 180 | Capital social ou capital de fondation non versé | 14 | |
| 14 | Actifs immobilisés | 1 | |
| 1 | Total actifs | 00 | |
| PASSIFS | |||
| 2000 | Dettes résultant d’achats et de prestation de services (créanciers) | 200 | |
| 2030 | Acomptes de clients | 200 | |
| 200 | Dettes à court terme résultant d’achats et de prestations de services | 20 | |
| 2100 | Dettes bancaires | 210 | |
| 2120 | Engagements de financement par leasing | 210 | |
| 2140 | Autres dettes à court terme rémunérées | 210 | |
| 210 | Dettes à court terme rémunérés | 20 | |
| 2206 | Impôt anticipé dû | 220 | |
| 2208 | Impôts directs | 220 | |
| 2209 | Impôt à la source | 220 | |
| 2210 | Autres dettes à court terme | 220 | |
| 2260 | Dettes envers actionnaire | 220 | |
| 2269 | Dividendes | 220 | |
| 2270 | Assurances sociales et institutions de prévoyance | 220 | |
| 220 | Autres dettes à court terme | 20 | |
| 2300 | Charges à payer | 230 | |
| 2301 | Produits encaissés d’avance | 230 | |
| 2330 | Provisions à court terme | 230 | |
| 230 | Passifs de régularisation et provisions à court terme | 20 | |
| 20 | Dettes à court terme | 2A | |
| 2400 | Dettes bancaires | 240 | |
| 2420 | Engagements de financement par leasing | 240 | |
| 2430 | Emprunts obligataires | 240 | |
| 2450 | Emprunts | 240 | |
| 2451 | Hypothèques | 240 | |
| 240 | Dettes à long terme rémunérées | 24 | |
| 2500 | Autres dettes à long terme | 250 | |
| 250 | Autres dettes à long terme | 24 | |
| 2600 | Provisions | 260 | |
| 260 | Provisions à long termes et provisions légales | 24 | |
| 24 | Dettes à long terme | 2A | |
| 2A | Fonds étrangers | 2 | |
| 2800 | Capital-actions, capital social, droits de participations ou capital de fondation | 280 | |
| 280 | Capital social ou capital de fondation | 28 | |
| 2900 | Agio à la fondation ou lors d'augmentations de capital | 290 | |
| 2903 | Réserves de contributions en capital | 290 | |
| 2950 | Réserves légales issues du bénéfice | 290 | |
| 2955 | Réserves d‘évaluation | 290 | |
| 2960 | Réserves libres | 290 | |
| 290 | Réserves | 28 | |
| 2965 | Propres actions, parts sociales, droits de participations (poste négatif) | 296 | |
| 296 | Propres actions, parts sociales, droits de participations (poste négatif) | 28 | |
| 2970 | Bénéfice / perte reporté | 297 | |
| 2979 | Bénéfice / perte de l’exercice | 297 | |
| 297 | Bénéfice / perte du bilan | 28 | |
| 28 | Fonds propres | 2 | |
| 2 | Total passifs | 00 | |
| COMPTE DE RÉSULTAT | |||
| 3000 | Ventes de produits fabriqués | 30 | |
| 3200 | Ventes de marchandises | 30 | |
| 3400 | Ventes de prestations | 30 | |
| 3600 | Autres ventes et prestations de services | 30 | |
| 3710 | Consommations propres | 30 | |
| 3800 | Déductions sur ventes | 30 | |
| 3805 | Pertes sur clients, variation du ducroire | 30 | |
| 3810 | Commissions cartes de crédit/débit | 30 | |
| 30 | Chiffre d'affaires net résultant des ventes et prestations de services | 3 | |
| 3900 | Variation des stocks de produits finis | 39 | |
| 3901 | Variation des stocks de produits semi-finis | 39 | |
| 3940 | Variation de la valeur des prestations non facturées | 39 | |
| 39 | Variation des travaux en cours et des prestations non facturées | 3 | |
| 3 | Produit net des ventes et des prestations de service | E1 | |
| 4000 | Charges de matériel de l'atelier | 4 | |
| 4200 | Achats de marchandises destinées à la revente | 4 | |
| 4400 | Prestations / travaux de tiers | 4 | |
| 4500 | Charges d'énergie pour l'exploitation | 4 | |
| 4800 | Déductions sur les charges | 4 | |
| 4 | Charges de matériel, de marchandises et de prestations de tiers | E1 | |
| E1 | Résultat brut d'exploitation après charges de matériel et marchandise | E2 | |
| 5000 | Salaires | 5 | |
| 5700 | AVS, AI, APG, assurance-chômage | 5 | |
| 5710 | Caisse de compensation familiale | 5 | |
| 5720 | Prévoyance professionnelle | 5 | |
| 5730 | Assurance-accidents | 5 | |
| 5740 | Assurance pour indemnités maladie | 5 | |
| 5790 | Impôts à la source | 5 | |
| 5800 | Autres charges du personnel | 5 | |
| 5810 | Formation | 5 | |
| 5820 | Frais de voyage | 5 | |
| 5830 | Indemnités forfaitaires | 5 | |
| 5900 | Charges de personnel temporaire | 5 | |
| 5 | Charges de personnel | E2 | |
| E2 | Résultat brut d'exploitation après charges de personnel | E3 | |
| 6000 | Charges de locaux | 60 | |
| 6040 | Nettoyage locaux | 60 | |
| 60 | Charges de locaux | 6 | |
| 6100 | Entretien, réparations et remplacement des inst. servant à l'exploitation | 61 | |
| 6105 | Leasing immobilisations corporelles meubles | 61 | |
| 61 | Entretien, réparations et remplacement des inst. servant à l'exploitation | 6 | |
| 6200 | Réparations | 62 | |
| 6210 | Carburant | 62 | |
| 6220 | Assurances voitures | 62 | |
| 6260 | Leasing et location de véhicules | 62 | |
| 6270 | Charges de véhicules comme prélèvements à titre privé | 62 | |
| 6280 | Charges de transport | 62 | |
| 62 | Charges de véhicules et de transport | 6 | |
| 6300 | Assurances-choses, droits, taxes, autorisations | 63 | |
| 63 | Assurances-choses, droits, taxes, autorisations | 6 | |
| 6402 | Électricité | 64 | |
| 6410 | Chauffage | 64 | |
| 6430 | Eau | 64 | |
| 6460 | Évacuation des déchets | 64 | |
| 64 | Charges d'énergie et évacuation des déchets | 6 | |
| 6500 | Matériel de bureau | 65 | |
| 6503 | Littérature technique, journaux, revues | 65 | |
| 6510 | Téléphone, Internet | 65 | |
| 6511 | Services d'hosting | 65 | |
| 6513 | Frais postaux | 65 | |
| 6570 | Charges et leasing d'informatique | 65 | |
| 6580 | Licences, updates | 65 | |
| 6583 | Consommables | 65 | |
| 65 | Charges d'administration et d'informatique | 6 | |
| 6600 | Publicité | 66 | |
| 6642 | Cadeaux à la clientèle | 66 | |
| 66 | Publicité | 6 | |
| 6700 | Autres charges d'exploitation | 67 | |
| 67 | Autres charges d'exploitation | 6 | |
| 6 | Charges divers d'exploitation | E3 | |
| E3 | Résultat d'exploitation avant intérêts, impôts et amortissements (EBITDA) | E4 | |
| 6800 | Amortissement et ajustement de valeur des postes sur les actifs immobilisés | 68 | |
| 68 | Amortissement et ajustement de valeur des immobilitations | E4 | |
| E4 | Résultat d'exploitation avant intérêts, impôts (EBIT) | E5 | |
| 6900 | Charges pour intérêts bancaires | 69 | |
| 6940 | Frais bancaires | 69 | |
| 6950 | Produits financiers | 69 | |
| 69 | Charges et produits financiers | E5 | |
| E5 | Résultat d'exploitation avant impôts (EBT) | E6 | |
| 7000 | Produits accessoires | 7 | |
| 7010 | Charges accessoires | 7 | |
| 7500 | Produits des immeubles d'exploitation | 7 | |
| 7510 | Charges des immeubles d'exploitation | 7 | |
| 7 | Résultat des activités annexes d'exploitation | E6 | |
| 8000 | Charges hors exploitation | 8 | |
| 8100 | Produits hors exploitation | 8 | |
| 8500 | Charges extraordinaires, exceptionnelles ou hors période | 8 | |
| 8510 | Produits extraordinaires, exceptionnels ou hors période | 8 | |
| 8 | Résultats extraordinaires et hors exploitation | E6 | |
| E6 | Résultat de l'exercice avant impôts | E7 | |
| 8900 | Impôts directs | 89 | |
| 89 | Impôts directs | E7 | |
| E7 | Résultat de l'exercice | 2979 | |
| 00 | Différence doit être = 0 (cellule vide) | ||
| Registre clients | |||
| ;110001 | Bianchi SA | CLI | |
| ;110002 | Julien Lefèvre | CLI | |
| ;110003 | John Smith | CLI | |
| ;110004 | Rossier Anne | CLI | |
| ;110005 | Müller AG | CLI | |
| CLI | Total clients | ||
| Registre fournisseurs | |||
| ;200001 | Alberti Sergio | FOUR | |
| ;200002 | Sophie Lambert | FOUR | |
| ;200003 | Color SA | FOUR | |
| ;200004 | Dupont Sarl | FOUR | |
| FOUR | Total fournisseurs | ||
| CENTRES DE COÛT | |||
| .EMB | Emballages A | ST | |
| .MPR | Matières premières A | ST | |
| .MAU | Matières auxiliaires A | ST | |
| ST | Total Stock | ||
| ,ENT1 | Entretien1 | ENT | |
| ,ENT2 | Entretien 2 | ENT | |
| ,ENT3 | Entretien 3 | ENT | |
| ENT | Total frais d'entretien | ||
| ;PB1 | Publicité type 1 | PU | |
| ;PB2 | Publicité type 2 | PU | |
| PU | Totale charges de publicité | ||
| Groupe | Article | Libellé | Add. dans |
|---|---|---|---|
| AD-1 | Chaises catégorie A | 10 | |
| AD-2 | Chaises catégorie B | 10 | |
| 10 | Total chaises catégories A et B | ||
| AB-1 | Tables catégorie A | 12 | |
| AB-2 | Tables catégorie B | 12 | |
| 12 | Total tables catégories A et B | ||
Sociétés de personnes en nom collectif et en commandite simple, PME, comptabilité sur base d’encaissement | Comptabilité en partie double
Dans cet article
Sociétés de personnes en nom collectif et en commandite simple, PME, comptabilité sur base d’encaissement | Comptabilité en partie double
Sociétés de personnes en nom collectif et en commandite simple, PME, comptabilité sur base d’encaissement | Comptabilité en partie double
Modèle idéal pour la comptabilité d’une société de personnes. Le plan comptable suit la structure du système suisse PME. Avec Banana Comptabilité, vous bénéficiez de nombreuses fonctionnalités innovantes qui rendent le travail rapide, sûr et professionnel. Vous pouvez planifier et anticiper vos flux de trésorerie afin de faire face à vos engagements futurs sans difficulté. Vous pouvez également gérer vos clients et fournisseurs, créer des factures avec un code QR suisse, suivre les échéances et envoyer des rappels. Les données sont toujours à jour pour le Bilan, le Compte de résultat, les Fiches de compte, le Journal et d’autres rapports, y compris par période. Vous pouvez consulter les détails pour un secteur grâce aux centres de coûts et joindre des documents numériques aux enregistrements, assurant ainsi l’ordre et une vision immédiate, sans recourir aux documents papier. Ouvrez le modèle depuis notre WebApp ou directement depuis le programme, puis enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
Ouvrir dans Banana WebApp
Ouvrez Banana Comptabilité Plus sur votre navigateur sans aucune installation. Personnalisez le modèle, saisissez les transactions et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
Ouvrir le modèle dans Banana WebAppDocumentation Modèle
Le programme inclut de nombreuses fonctionnalités pour travailler rapidement et obtenir des résultats professionnels :
- Créer et imprimer des factures avec le code QR suisse
- Importer des données à partir d’extraits bancaires
- Définir des Règles pour mémoriser et automatiser la saisie des écritures importées à partir des extraits bancaires
- Gérer la TVA selon les nouveaux taux de TVA
- Gérer des centres de coût, personnalisables en fonction de vos besoins, afin d’obtenir des détails spécifiques sur certains comptes
- Établir des budgets et des prévisions financières
- Imprimer tous les rapports dont vous avez besoin : Bilans, Journal, Fiches de compte, Déclarations de TVA, Factures ouvertes et bien plus encore
Pour la gestion de la TVA avec les nouveaux taux, vous trouverez des informations détaillées sur les pages web Gestion TVA .
Certaines fonctionnalités nécessitent un abonnement au plan Advanced de Banana Comptabilité Plus, comme l’utilisation des nouvelles fonctionnalités Règles, Filtrer, et Tri temporaire des lignes. Consultez toutes les fonctionnalités du plan Advanced.
Dans la section Passif du capital propre, figurent les comptes relatifs à la gestion du capital, aux apports, à la partie privée et aux bénéfices de chaque associé.
Créer le fichier
- Ouvrir le modèle avec la WebApp Banana Comptabilité Plus
- Avec la commande Fichier > Propriétés fichier, définir la période, le nom de l'entreprise et la devise de base (on peut faire le budget et la comptabilité dans n'importe quelle devise).
- Avec la commande Fichier > Enregistrer sous, enregistrer le fichier. Il est utile d'indiquer dans le nom du fichier le nom de l'entreprise et l'année. Par exemple 'Rossieur-SA-20xx.ac2'.
ATTENTION : Si vous fermez le navigateur sans sauvegarder, vous perdrez les données que vous avez introduites. Sauvegardez toujours le fichier sur votre ordinateur.
Dans notre Documentation, vous trouverez de nombreuses informations utiles pour vous aider à gérer votre comptabilité comme un professionnel et découvrir toutes les fonctionnalités du programme :
Aperçu du modèle
DeviseBase: CHF
Comptabilité en partie double
| Groupe | Compte | Libellé | Add. dans |
|---|---|---|---|
| BILAN | |||
| ACTIFS | |||
| 1000 | Caisse | 100 | |
| 1020 | Banque | 100 | |
| 100 | Liquidités | 10 | |
| 1060 | Titres | 106 | |
| 106 | Avoirs à court terme cotés en bourse | 10 | |
| 1090 | Compte d'attente en monnaie | 109 | |
| 1091 | Compte d'attente salaires | 109 | |
| 1099 | Compte de passage pour éclaircissements | 109 | |
| 109 | Comptes de transit et d’attente | 10 | |
| 1100 | Créances provenant de livraisons et de prestations (Débiteurs) | 110 | |
| 1109 | Ducroire | 110 | |
| 110 | Créances résultant de livraisons et prestations | 10 | |
| 1140 | Avances et prêts | 114 | |
| 1176 | Impôt anticipé | 114 | |
| 1180 | Créances envers les assurances sociales et institutions de prévoyance | 114 | |
| 1188 | Impôt à la source | 114 | |
| 1190 | Autres créances à court terme | 114 | |
| 1191 | Cautionnements en espèces | 114 | |
| 114 | Autres créances à court terme | 10 | |
| 1200 | Marchandises commerciales | 120 | |
| 1210 | Matières premières | 120 | |
| 1220 | Matières auxiliaires | 120 | |
| 1230 | Matières consommables | 120 | |
| 1260 | Stocks de produits finis | 120 | |
| 1270 | Stocks de produits pas finis | 120 | |
| 1280 | Travaux en cours | 120 | |
| 120 | Stocks et prestations non facturées | 10 | |
| 1300 | Charges payées d‘avance | 130 | |
| 1301 | Produits à recevoir | 130 | |
| 130 | Compte de régularisation de l’actif | 10 | |
| 10 | Actifs circulants | 1 | |
| 1400 | Titres à long terme | 140 | |
| 1440 | Prêts | 140 | |
| 1460 | Prêt à associé | 140 | |
| 140 | Immobilisations financières | 14 | |
| 14 | Participations | 148 | |
| 148 | Participations | 14 | |
| 1500 | Machines et appareils | 150 | |
| 1510 | Mobilier et installations | 150 | |
| 1520 | Machines de bureau, informatique, systèmes de communication | 150 | |
| 1530 | Véhicules | 150 | |
| 1540 | Outillages et appareils | 150 | |
| 150 | Immobilisations corporelles meubles | 14 | |
| 1600 | Immeubles d’exploitation | 160 | |
| 160 | Immobilisations corporelles immeubles | 14 | |
| 1700 | Brevets, know-how, licences, droits, développement | 170 | |
| 1710 | Marques commerciales | 170 | |
| 1712 | Modèles | 170 | |
| 1770 | Goodwill | 170 | |
| 170 | Immobilisations incorporelles | 14 | |
| 1850 | Capital actions, capital social, droits de participations ou capital de fondation non versés | 180 | |
| 180 | Capital non versé : capital social, capital de fondation | 14 | |
| 14 | Actifs immobilisés | 1 | |
| 1 | Total actifs | 00 | |
| PASSIFS | |||
| 2000 | Dettes résultant d’achats et de prestation de services (créanciers) | 200 | |
| 2030 | Acomptes de clients | 200 | |
| 200 | Dettes à court terme résultant d’achats et de prestations de services | 20 | |
| 2100 | Dettes bancaires | 210 | |
| 2120 | Engagements de financement par leasing | 210 | |
| 2140 | Autres dettes à court terme rémunérées | 210 | |
| 210 | Dettes à court terme rémunérés | 20 | |
| 2206 | Impôt anticipé dû | 220 | |
| 2208 | Impôts directs | 220 | |
| 2210 | Autres dettes à court terme | 220 | |
| 2260 | Dettes envers associé | 220 | |
| 2270 | Assurances sociales et institutions de prévoyance | 220 | |
| 2279 | Impôt à la source | 220 | |
| 220 | Autres dettes à court terme | 20 | |
| 2300 | Charges à payer | 230 | |
| 2301 | Produits encaissés d’avance | 230 | |
| 2330 | Provisions à court terme | 230 | |
| 230 | Passifs de régularisation et provisions à court terme | 20 | |
| 20 | Dettes à court terme | 2A | |
| 2400 | Dettes bancaires | 240 | |
| 2420 | Engagements de financement par leasing | 240 | |
| 2430 | Emprunts obligataires | 240 | |
| 2450 | Emprunts | 240 | |
| 2451 | Hypothèques | 240 | |
| 240 | Dettes à long terme rémunérées | 24 | |
| 2500 | Autres dettes à long terme | 250 | |
| 250 | Autres dettes à long terme | 24 | |
| 2600 | Provisions | 260 | |
| 260 | Provisions à long termes et provisions légales | 24 | |
| 24 | Dettes à long terme | 2A | |
| 2A | Fonds étrangers | 2 | |
| 2800 | Capital, associés A en début d’exercice | 28 | |
| 2810 | Apports de capital / prélèvements sur capital, associé A | 28 | |
| 2820 | Compte privé, associé A | 28 | |
| 2831 | Bénéfice / perte de l’exercice, associé A | 28 | |
| 2850 | Capital, commanditaire A en début d’exercice | 28 | |
| 2860 | Apport de capital / prélèvements sur capital, commanditaire A | 28 | |
| 2870 | Compte privé, commanditaire A | 28 | |
| 2881 | Bénéfice / perte de l’exercice, commanditaire A | 28 | |
| 297 | Bénéfice / perte de l’exercice | 28 | |
| 28 | Fonds propres | 2 | |
| 2 | Total passifs | 00 | |
| COMPTE DE RÉSULTAT | |||
| 3000 | Ventes de produits fabriqués | 30 | |
| 3200 | Ventes de marchandises | 30 | |
| 3400 | Ventes de prestations | 30 | |
| 3600 | Autres ventes et prestations de services | 30 | |
| 3710 | Consommations propres | 30 | |
| 3800 | Déductions sur ventes | 30 | |
| 3805 | Pertes sur clients, variation du ducroire | 30 | |
| 30 | Chiffre d'affaires net résultant des ventes et prestations de services | 3 | |
| 3900 | Variation des stocks de produits semi-finis | 39 | |
| 3901 | Variation des stocks de produits finis | 39 | |
| 3940 | Variation de la valeur des prestations non facturées | 39 | |
| 39 | Variation des travaux en cours et des prestations non facturées | 3 | |
| 3 | Produit net des ventes et des prestations de service | E1 | |
| 4000 | Charges de matériel de l'atelier | 4 | |
| 4200 | Achats de marchandises destinées à la revente | 4 | |
| 4400 | Prestations / travaux de tiers | 4 | |
| 4500 | Charges d'énergie pour l'exploitation | 4 | |
| 4900 | Déductions sur les charges | 4 | |
| 4 | Charges de matériel, de marchandises et de prestations de tiers | E1 | |
| E1 | Résultat brut d'exploitation | E2 | |
| 5000 | Salaires | 5 | |
| 5700 | AVS, AI, APG, assurance-chômage | 5 | |
| 5710 | Caisse de compensation familiale | 5 | |
| 5720 | Prévoyance professionnelle | 5 | |
| 5730 | Assurance-accidents | 5 | |
| 5740 | Assurance pour indemnités maladie | 5 | |
| 5790 | Impôts à la source | 5 | |
| 5800 | Autres charges du personnel | 5 | |
| 5810 | Formation | 5 | |
| 5820 | Frais de voyage | 5 | |
| 5830 | Indemnités forfaitaires | 5 | |
| 5900 | Charges de personnel temporaire | 5 | |
| 5 | Charges de personnel | E2 | |
| E2 | Résultat brut d'exploitation après charges de personnel | E3 | |
| 6000 | Charges de locaux | 60 | |
| 6040 | Nettoyage locaux | 60 | |
| 60 | Charges de locaux | 6 | |
| 6100 | Entretien, réparations et remplacement des inst. servant à l'exploitation | 61 | |
| 6105 | Leasing immobilisations corporelles meubles | 61 | |
| 61 | Entretien, réparations et remplacement des inst. servant à l'exploitation | 6 | |
| 6200 | Réparations | 62 | |
| 6210 | Carburant | 62 | |
| 6220 | Assurances voitures | 62 | |
| 6260 | Leasing et location de véhicules | 62 | |
| 6270 | Charges de véhicules comme prélèvements à titre privé | 62 | |
| 6282 | Charges de transport | 62 | |
| 62 | Charges de véhicules et de transport | 6 | |
| 6300 | Assurances-choses, droits, taxes, autorisations | 63 | |
| 63 | Assurances-choses | 6 | |
| 6402 | Électricité | 64 | |
| 6410 | Chauffage | 64 | |
| 6430 | Eau | 64 | |
| 6460 | Évacuation des déchets | 64 | |
| 64 | Charges d'énergie et évacuation des déchets | 6 | |
| 6500 | Matériel de bureau | 65 | |
| 6503 | Littérature technique, journaux, revues | 65 | |
| 6510 | Téléphone, Internet | 65 | |
| 6511 | Services d'hosting | 65 | |
| 6513 | Frais postaux | 65 | |
| 6570 | Charges et leasing d'informatique | 65 | |
| 6580 | Licences, updates | 65 | |
| 6583 | Consommables | 65 | |
| 65 | Charges d'administration et d'informatique | 6 | |
| 6600 | Publicité | 66 | |
| 6642 | Cadeaux à la clientèle | 66 | |
| 66 | Publicité | 6 | |
| 6700 | Autres charges d'exploitation | 67 | |
| 67 | Autres charges d'exploitation | 6 | |
| 6 | Charges divers d'exploitation | E3 | |
| E3 | Résultat d'exploitation avant intérêts, impôts et amortissements (EBITDA) | E4 | |
| 6800 | Amortissement et ajustement de valeur des postes sur les actifs immobilisés | 68 | |
| 68 | Amortissement et ajustement de valeur des immobilitations | E4 | |
| E4 | Résultat d'exploitation avant intérêts, impôts (EBIT) | E5 | |
| 6900 | Charges pour intérêts bancaires | 69 | |
| 6940 | Frais bancaires | 69 | |
| 6950 | Produits financiers | 69 | |
| 69 | Charges et produits financiers | E5 | |
| E5 | Résultat d'exploitation avant impôts (EBT) | E6 | |
| 7000 | Produits accessoires | 7 | |
| 7010 | Charges accessoires | 7 | |
| 7500 | Produits des immeubles d'exploitation | 7 | |
| 7510 | Charges des immeubles d'exploitation | 7 | |
| 7 | Résultat des activités annexes d'exploitation | E6 | |
| 8000 | Charges hors exploitation | 8 | |
| 8100 | Produits hors exploitation | 8 | |
| 8500 | Charges extraordinaires, exceptionnelles ou hors période | 8 | |
| 8510 | Produits extraordinaires, exceptionnels ou hors période | 8 | |
| 8 | Résultats extraordinaires et hors exploitation | E6 | |
| E6 | Résultat de l'exercice avant impôts | E7 | |
| 8900 | Impôts directs | 89 | |
| 89 | Impôts directs | E7 | |
| E7 | Résultat de l'exercice | 297 | |
| 00 | Différence doit être = 0 (cellule vide) | ||
| CENTRES DE COÛT | |||
| .EMB | Emballages A | ST | |
| .MPR | Matières premières A | ST | |
| .MAU | Matières auxiliaires A | ST | |
| ST | Total Stock | ||
| ,ENT1 | Entretien1 | ENT | |
| ,ENT2 | Entretien 2 | ENT | |
| ,ENT3 | Entretien 3 | ENT | |
| ENT | Total frais d'entretien | ||
| ;PB1 | Publicité type 1 | PU | |
| ;PB2 | Publicité type 2 | PU | |
| PU | Totale charges de publicité |
Personnes morales, PME | Comptabilité en partie double multi-devises
Dans cet article
Personnes morales, PME | Comptabilité en partie double multi-devises
Personnes morales, PME | Comptabilité en partie double multi-devises
Modèle idéal pour la comptabilité d’une SA ou d’une Sàrl, conçu pour les entreprises ayant un chiffre d’affaires annuel égal ou supérieur à CHF 500'000, avec des comptes en devises étrangères. Le fichier, toujours basé sur la comptabilité en partie double, comprend un tableau des taux de change et des colonnes pour gérer les comptes en devises étrangères. Pour chaque devise, vous pouvez définir librement le taux de change, et à chaque enregistrement, le programme calcule automatiquement l’équivalent dans la devise de base. Les écarts de change sont également calculés automatiquement. Vous disposez de fonctions pour effectuer des vérifications et des contrôles automatisés afin d’éviter les erreurs. Si vous devez présenter des rapports et bilans à l’étranger, vous pouvez paramétrer la comptabilité dans une deuxième devise, afin d’obtenir les soldes à la fois dans la devise de base et dans une devise secondaire. Ouvrez le modèle depuis notre WebApp ou directement depuis le programme, puis enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
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Ouvrez Banana Comptabilité Plus sur votre navigateur sans aucune installation. Personnalisez le modèle, saisissez les transactions et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
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Modèle pour gérer la comptabilité d’une SA ou Sàrl avec TVA et un chiffre d’affaires annuel égal ou supérieur à CHF 500'000. Le plan comptable est structuré selon le modèle des PME et inclut un registre clients/fournisseurs, adapté aux entreprises qui tiennent leur comptabilité sur la base du chiffre d’affaires.
- Dans le tableau Comptes, à la fin du plan comptable, vous trouverez l’auxiliaire clients et fournisseurs configuré avec des comptes reliés respectivement aux actifs et aux passifs ; les soldes apparaîtront donc dans le Bilan.
- Toutes les factures clients et fournisseurs sont enregistrées au moment de leur émission ou réception.
Créer le fichier
- Ouvrir le modèle avec la WebApp Banana Comptabilité Plus
- Avec la commande Fichier > Propriétés fichier, définir la période, le nom de l'entreprise et la devise de base (on peut faire le budget et la comptabilité dans n'importe quelle devise).
- Avec la commande Fichier > Enregistrer sous, enregistrer le fichier. Il est utile d'indiquer dans le nom du fichier le nom de l'entreprise et l'année. Par exemple 'Rossieur-SA-20xx.ac2'.
ATTENTION : si vous fermez le navigateur sans sauvegarder, vous perdrez les données saisies. Sauvegardez toujours le fichier sur votre ordinateur.
- Dans le tableau Taux de change, configurez les devises étrangères toujours en référence à la devise de base ainsi que les taux de change. Les taux d’ouverture sont définis uniquement lors de la première utilisation de Banana Comptabilité. Lors du passage à la nouvelle année, ces taux seront automatiquement repris à partir des taux de clôture saisis au 31.12.
- Dans le plan comptable, configurez vos comptes en devise étrangère ainsi que le compte destiné à enregistrer les écarts de change.
- Dans les Propriétés du fichier (Données de base), section Devise étrangère, indiquez les comptes pour les écarts de change et, si nécessaire, configurez une seconde devise pour votre comptabilité.
- Dans le tableau Taux de change, configurez les taux des devises étrangères.
Vous êtes prêt à enregistrer !
Vous pouvez enregistrer tous les cas possibles d' écritures en devises étrangères, y compris les virements internes et les opérations qui n’impliquent pas la devise de base.
Dans notre Documentation, vous trouverez tous les détails et sujets relatifs à la comptabilité multi-devises, notamment :
Aperçu du modèle
DeviseBase: CHF
Comptabilité en partie double avec multidevise
| Groupe | Compte | Libellé | Devise | Add. dans |
|---|---|---|---|---|
| BILAN | ||||
| ACTIFS | ||||
| 1000 | Caisse | CHF | 100 | |
| 1020 | Banque | CHF | 100 | |
| 1024 | Banque EUR | EUR | 100 | |
| 1025 | Banque USD | USD | 100 | |
| 1045 | Cartes de crédit / Cartes de debit | CHF | 100 | |
| 100 | Liquidités | 10 | ||
| 1060 | Titres | CHF | 106 | |
| 106 | Avoirs à court terme cotés en bourse | 10 | ||
| 1090 | Compte d'attente en monnaie | CHF | 109 | |
| 1091 | Compte pour l'elaboration des salaires | CHF | 109 | |
| 1099 | Compte d'attente pour des montants à clarifier | CHF | 109 | |
| 109 | Compte d'attente | 10 | ||
| 1100 | Créances provenant de livraisons et de prestations (Débiteurs) | CHF | 110 | |
| 1109 | Ducroire | CHF | 110 | |
| 100A | Clients | 110 | ||
| 110 | Créances résultant de livraisons et prestations | 10 | ||
| 1140 | Avances et prêts | CHF | 114 | |
| 1176 | Impôt anticipé | CHF | 114 | |
| 1179 | Impôt à la source | CHF | 114 | |
| 1180 | Compte courant AVS, AI, APG, AC | CHF | 114 | |
| 1190 | Autres créances à court terme | CHF | 114 | |
| 1191 | Cautionnements en espèces | CHF | 114 | |
| 114 | Autres créances à court terme | 10 | ||
| 1200 | Marchandises commerciales | CHF | 120 | |
| 1210 | Matières premières | CHF | 120 | |
| 1230 | Matières auxiliaires | CHF | 120 | |
| 1231 | Matières consommables | CHF | 120 | |
| 1260 | Stocks de produits finis | CHF | 120 | |
| 1270 | Stocks de produits pas finis | CHF | 120 | |
| 1280 | Travaux en cours | CHF | 120 | |
| 120 | Stocks et prestations non facturées | 10 | ||
| 1300 | Charges payées d‘avance | CHF | 130 | |
| 1301 | Produits à recevoir | CHF | 130 | |
| 130 | Compte de régularisation de l’actif | 10 | ||
| 10 | Actifs circulants | 1 | ||
| 1400 | Titres à long terme | CHF | 140 | |
| 1440 | Prêts | CHF | 140 | |
| 1441 | Hypothèques | CHF | 140 | |
| 1460 | Prêt/Prêts hypothécaires à actionnaire | CHF | 140 | |
| 140 | Immobilisations financières | 14 | ||
| 1480 | Participations | CHF | 148 | |
| 148 | Participations | 14 | ||
| 1500 | Machines et appareils | CHF | 150 | |
| 1510 | Mobilier et installations | CHF | 150 | |
| 1520 | Machines de bureau, informatique, systèmes de communication | CHF | 150 | |
| 1530 | Véhicules | CHF | 150 | |
| 1540 | Outillages et appareils | CHF | 150 | |
| 150 | Immobilisations corporelles meubles | 14 | ||
| 1600 | Immeubles d’exploitation | CHF | 160 | |
| 160 | Immobilisations corporelles immeubles | 14 | ||
| 1700 | Brevets, know-how, licences, droits, développement | CHF | 170 | |
| 1710 | Marques commerciales | CHF | 170 | |
| 1712 | Modèles | CHF | 170 | |
| 1770 | Goodwill | CHF | 170 | |
| 170 | Immobilisations incorporelles | 14 | ||
| 1850 | Capital actions, capital social, parts sociales ou capital de fondation non libéré | CHF | 180 | |
| 180 | Capital social ou capital de fondation non libéré | 14 | ||
| 14 | Actifs immobilisés | 1 | ||
| 1 | Total actifs | 00 | ||
| PASSIFS | ||||
| 2000 | Dettes résultant d’achats et de prestation de services (créanciers) | CHF | 200 | |
| 2030 | Acomptes de clients | CHF | 200 | |
| 200A | Créanciers | 200 | ||
| 200 | Dettes à court terme résultant d’achats et de prestations de services | 20 | ||
| 2100 | Dettes bancaires | CHF | 210 | |
| 2120 | Engagements de financement par leasing | CHF | 210 | |
| 2140 | Autres dettes à court terme rémunérées | CHF | 210 | |
| 210 | Dettes à court terme rémunérés | 20 | ||
| 2200 | TVA due | CHF | 220 | |
| 2201 | Décompte TVA | CHF | 220 | |
| 2206 | Impôt anticipé dû | CHF | 220 | |
| 2208 | Impôts directs | CHF | 220 | |
| 2209 | Impôt à la source | CHF | 220 | |
| 2210 | Autres dettes à court terme | CHF | 220 | |
| 2260 | Dettes envers actionnaire | CHF | 220 | |
| 2269 | Dividendes | CHF | 220 | |
| 2270 | Compte courant AVS, AI, APG, AC | CHF | 220 | |
| 220 | Autres dettes à court terme | 20 | ||
| 2300 | Charges à payer | CHF | 230 | |
| 2301 | Produits encaissés d’avance | CHF | 230 | |
| 2330 | Provisions à court terme | CHF | 230 | |
| 230 | Passifs de régularisation et provisions à court terme | 20 | ||
| 20 | Dettes à court terme | 2A | ||
| 2400 | Dettes bancaires | CHF | 240 | |
| 2420 | Engagements de financement par leasing | CHF | 240 | |
| 2430 | Emprunts obligataires | CHF | 240 | |
| 2450 | Emprunts | CHF | 240 | |
| 2451 | Hypothèques | CHF | 240 | |
| 240 | Dettes à long terme rémunérées | 24 | ||
| 2500 | Autres dettes à long terme | CHF | 250 | |
| 250 | Autres dettes à long terme | 24 | ||
| 2600 | Provisions | CHF | 260 | |
| 260 | Provisions à long termes et provisions légales | 24 | ||
| 24 | Dettes à long terme | 2A | ||
| 2A | Fonds étrangers | 2 | ||
| 2800 | Capital-actions, capital social, capital de fondation | CHF | 280 | |
| 280 | Capital social ou capital de fondation | 28 | ||
| 2900 | Agio à la fondation ou lors d'augmentations de capital | CHF | 290 | |
| 2903 | Réserves légales issues du capital | CHF | 290 | |
| 2950 | Réserves légales issues du bénéfice | CHF | 290 | |
| 2955 | Réserves d‘évaluation | CHF | 290 | |
| 2960 | Réserves libres | CHF | 290 | |
| 290 | Réserves | 28 | ||
| 2965 | Propres actions, parts sociales, parts en commandite (poste négatif) | CHF | 296 | |
| 296 | Propres actions, parts sociales, parts en commandite (poste négatif) | 28 | ||
| 2970 | Bénéfice / perte reporté | CHF | 297 | |
| 2979 | Bénéfice / perte de l’exercice | 297 | ||
| 297 | Bénéfice / perte du bilan | 28 | ||
| 28 | Fonds propres | 2 | ||
| 2 | Total passifs | 00 | ||
| COMPTE DE PERTES ET PROFITS | ||||
| 3000 | Ventes de produits fabriqués | CHF | 30 | |
| 3200 | Ventes de marchandises | CHF | 30 | |
| 3400 | Ventes de prestations | CHF | 30 | |
| 3600 | Autres ventes et prestations de services | CHF | 30 | |
| 3700 | Prestations propres | CHF | 30 | |
| 3710 | Consommations propres | CHF | 30 | |
| 3800 | Déductions sur ventes | CHF | 30 | |
| 3805 | Pertes sur clients, variation du ducroire | CHF | 30 | |
| 3810 | Commissions cartes de crédit/débit | CHF | 30 | |
| 30 | Chiffre d'affaires net résultant des ventes et prestations de services | 3 | ||
| 3900 | Variation des stocks de produits finis | CHF | 39 | |
| 3901 | Variation des stocks de produits semi-finis | CHF | 39 | |
| 3940 | Variation de la valeur des prestations non facturées | CHF | 39 | |
| 39 | Variation des stocks de produits et variation des prestations non facturés | 3 | ||
| 3 | Produit net des ventes et des prestations de service | E1 | ||
| 4000 | Charges de matériel de l'atelier | CHF | 4 | |
| 4200 | Achats de marchandises destinées à la revente | CHF | 4 | |
| 4400 | Prestations / travaux de tiers | CHF | 4 | |
| 4500 | Charges d'énergie pour l'exploitation | CHF | 4 | |
| 4800 | Déductions sur les charges | CHF | 4 | |
| 4 | Charges de matériel, de marchandises et de prestations de tiers | E1 | ||
| E1 | Résultat brut d'exploitation | E2 | ||
| 5000 | Salaires | CHF | 5 | |
| 5700 | AVS, AI, APG, assurance-chômage | CHF | 5 | |
| 5710 | Caisse d'allocations familiales (CAF) | CHF | 5 | |
| 5720 | Prévoyance professionnelle | CHF | 5 | |
| 5730 | Assurance-accidents | CHF | 5 | |
| 5740 | Assurance pour indemnités maladie | CHF | 5 | |
| 5790 | Impôts à la source | CHF | 5 | |
| 5800 | Autres charges de personnel | CHF | 5 | |
| 5810 | Formation | CHF | 5 | |
| 5820 | Frais de voyage | CHF | 5 | |
| 5830 | Indemnités forfaitaires | CHF | 5 | |
| 5900 | Charges de personnel temporaire | CHF | 5 | |
| 5 | Charges de personnel | E2 | ||
| E2 | Résultat brut d'exploitation après charges de personnel | E3 | ||
| 6000 | Charges de locaux | CHF | 60 | |
| 6040 | Nettoyage locaux | CHF | 60 | |
| 60 | Charges de locaux | 6 | ||
| 6100 | Entretien, réparations et remplacement des inst. servant à l'exploitation | CHF | 61 | |
| 6105 | Leasing immobilisations corporelles meubles | CHF | 61 | |
| 61 | Entretien, réparations, remplacements (ERR); leasing immobilisations corporelles meubles | 6 | ||
| 6200 | Réparations | CHF | 62 | |
| 6210 | Carburants | CHF | 62 | |
| 6220 | Assurances voitures | CHF | 62 | |
| 6260 | Leasing et location de véhicules | CHF | 62 | |
| 6270 | Charges de véhicules comme prélèvements à titre privé | CHF | 62 | |
| 6280 | Charges de transport | CHF | 62 | |
| 62 | Charges de véhicules et de transport | 6 | ||
| 6300 | Assurances-choses, droits, taxes, autorisations | CHF | 63 | |
| 63 | Assurances-choses, droits, taxes et autorisations | 6 | ||
| 6402 | Électricité | CHF | 64 | |
| 6410 | Chauffage | CHF | 64 | |
| 6430 | Eau | CHF | 64 | |
| 6460 | Évacuation des déchets | CHF | 64 | |
| 64 | Charges d'énergie et évacuation des déchets | 6 | ||
| 6500 | Matériel de bureau | CHF | 65 | |
| 6503 | Littérature technique, journaux, revues | CHF | 65 | |
| 6510 | Téléphone, Internet | CHF | 65 | |
| 6511 | Services d'hosting | CHF | 65 | |
| 6513 | Frais postaux | CHF | 65 | |
| 6570 | Charges et leasing d'informatique | CHF | 65 | |
| 6580 | Charges de licences et de mises à jour | CHF | 65 | |
| 6583 | Consommables | CHF | 65 | |
| 65 | Charges d'administration et d'informatique | 6 | ||
| 6600 | Publicité | CHF | 66 | |
| 6642 | Cadeaux à la clientèle | CHF | 66 | |
| 66 | Charges de publicité | 6 | ||
| 6700 | Autres charges d'exploitation | CHF | 67 | |
| 67 | Autres charges d'exploitation | 6 | ||
| 6 | Charges divers d'exploitation | E3 | ||
| E3 | Résultat d'exploitation avant intérêts, impôts et amortissements (EBITDA) | E4 | ||
| 6800 | Amortissement et ajustement de valeur des postes sur les actifs immobilisés | CHF | 68 | |
| 68 | Amortissement et ajustement de valeur des immobilitations | E4 | ||
| E4 | Résultat d'exploitation avant intérêts, impôts (EBIT) | E5 | ||
| 6900 | Charges pour intérêts bancaires | CHF | 69 | |
| 6940 | Frais bancaires | CHF | 69 | |
| 6949 | Perte de change | CHF | 69 | |
| 6950 | Intérêts actifs bancaires | CHF | 69 | |
| 6999 | Bénéfice de change | CHF | 69 | |
| 69 | Charges et produits financiers | E5 | ||
| E5 | Résultat d'exploitation avant impôts (EBT) | E6 | ||
| 7000 | Produits accessoires | CHF | 7 | |
| 7010 | Charges accessoires | CHF | 7 | |
| 7500 | Produits des immeubles d'exploitation | CHF | 7 | |
| 7510 | Charges des immeubles d'exploitation | CHF | 7 | |
| 7 | Résultat des activités annexes d'exploitation | E6 | ||
| 8000 | Charges hors exploitation | CHF | 8 | |
| 8100 | Produits hors exploitation | CHF | 8 | |
| 8500 | Charges exceptionnels, uniques ou hors période | CHF | 8 | |
| 8510 | Produits exceptionnels, uniques ou hors période | CHF | 8 | |
| 8 | Résultats exceptionnels et hors exploitation | E6 | ||
| E6 | Résultat de l'exercice avant impôts | E7 | ||
| 8900 | Impôts directs | CHF | 89 | |
| 89 | Impôts directs | E7 | ||
| E7 | Résultat de l'exercice | 2979 | ||
| 00 | Différence doit être = 0 (cellule vide) | |||
| Clients et Fournisseurs | ||||
| Clients | ||||
| 110001 | Société 1 | CHF | CLI | |
| 110002 | Société 2 | CHF | CLI | |
| 110003 | Société 3 | CHF | CLI | |
| CLI | Total client | 100A | ||
| Créanciers | ||||
| 200001 | Société 1 | CHF | CRE | |
| 200002 | Société 2 | CHF | CRE | |
| 200003 | Société 3 | CHF | CRE | |
| CRE | Total créanciers | 200A | ||
| CENTRES DE COÛT | ||||
| .EMB | Emballages A | CHF | ST | |
| .MPR | Matières premières A | CHF | ST | |
| .MAU | Matières auxiliaires A | CHF | ST | |
| ST | Total stock | |||
| ,ENT1 | Entretien1 | CHF | ENT | |
| ,ENT2 | Entretien 2 | CHF | ENT | |
| ,ENT3 | Entretien 3 | CHF | ENT | |
| ENT | Total frais d'entretien | |||
| ;PB1 | Publicité type 1 | CHF | PU | |
| ;PB2 | Publicité type 2 | CHF | PU | |
| PU | Totale charges de publicité |
| Dev.Référence | Devise | Libellé |
|---|---|---|
| CHF | EUR | Euro |
| CHF | USD | US Dollar |
Entreprise individuelle | PME | Comptabilité en partie double multi-devises
Dans cet article
Entreprise individuelle | PME | Comptabilité en partie double multi-devises
Entreprise individuelle | PME | Comptabilité en partie double multi-devises
Modèle pour gérer des comptes en plusieurs devises. Dans le plan comptable, en plus des comptes en devise de base, vous pouvez configurer autant de comptes que nécessaire dans d’autres devises, y compris les devises virtuelles. Pour chaque devise, vous pouvez définir le taux de change, et chaque fois que vous enregistrez une transaction, le programme calcule automatiquement l’équivalent dans la devise de base. Les écarts de change sont également automatisés. Vous disposez de vérifications et de contrôles automatisés pour éviter les écarts de change. Si vous devez présenter des rapports et bilans à l’étranger, vous pouvez configurer la comptabilité dans une deuxième devise afin d’obtenir les soldes à la fois dans la devise de base et dans la deuxième devise. Ouvrez le modèle via notre WebApp ou directement depuis le programme, puis enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
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Ouvrez Banana Comptabilité Plus sur votre navigateur sans aucune installation. Personnalisez le modèle, saisissez les transactions et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
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Modèle idéal pour gérer la comptabilité d’une entreprise individuelle avec des comptes également en devises étrangères.
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- Avec la commande Fichier > Propriétés fichier, définir la période, le nom de l'entreprise et la devise de base (on peut faire le budget et la comptabilité dans n'importe quelle devise).
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- Dans le tableau Taux de change, configurez les devises étrangères toujours en référence à la devise de base ainsi que les taux de change. Les taux d’ouverture sont définis uniquement lors de la première utilisation de Banana Comptabilité. Lors du passage à la nouvelle année, ces taux seront automatiquement repris à partir des taux de clôture saisis au 31.12.
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Dans notre Documentation, vous trouverez tous les détails et sujets relatifs à la comptabilité multi-devises, notamment :
Aperçu du modèle
DeviseBase: CHF
Comptabilité en partie double avec multidevise
| Groupe | Compte | Libellé | Devise | Add. dans |
|---|---|---|---|---|
| BILAN | ||||
| ACTIFS | ||||
| 1000 | Caisse | CHF | 100 | |
| 1020 | Banque | CHF | 100 | |
| 1024 | Banque EUR | EUR | 100 | |
| 1025 | Banque USD | USD | 100 | |
| 1045 | Cartes de crédit / Cartes de débit | CHF | 100 | |
| 100 | Liquidités | 10 | ||
| 1060 | Titres | CHF | 106 | |
| 106 | Avoirs à court terme cotés en bourse | 10 | ||
| 1090 | Compte d'attente en monnaie | CHF | 109 | |
| 1091 | Compte pour l'elaboration des salaires | CHF | 109 | |
| 1099 | Compte d'attente pour des montants à clarifier | CHF | 109 | |
| 109 | Compte d'attente | CHF | 10 | |
| 1100 | Créances provenant de livraisons et de prestations (Débiteurs) | CHF | 110 | |
| 1109 | Ducroire | CHF | 110 | |
| 110 | Créances résultant de livraisons et prestations | 10 | ||
| 1140 | Avances et prêts | CHF | 114 | |
| 1176 | Impôt anticipé | CHF | 114 | |
| 1179 | Impôt à la source | CHF | 114 | |
| 1180 | Compte courant AVS, AI, APG, AC | CHF | 114 | |
| 1190 | Autres créances à court terme | CHF | 114 | |
| 1191 | Cautionnements en espèces | CHF | 114 | |
| 114 | Autres créances à court terme | 10 | ||
| 1200 | Marchandises commerciales | CHF | 120 | |
| 1210 | Matières premières | CHF | 120 | |
| 1230 | Matières auxiliaires | CHF | 120 | |
| 1231 | Matières consommables | CHF | 120 | |
| 1260 | Stocks de produits finis | CHF | 120 | |
| 1270 | Stocks de produits pas finis | CHF | 120 | |
| 1280 | Travaux en cours | CHF | 120 | |
| 120 | Stocks et prestations non facturées | 10 | ||
| 1300 | Charges payées d‘avance | CHF | 130 | |
| 1301 | Produits à recevoir | CHF | 130 | |
| 130 | Compte de régularisation de l’actif | 10 | ||
| 10 | Actifs circulants | 1 | ||
| 1400 | Titres à long terme | CHF | 140 | |
| 1440 | Prêts | CHF | 140 | |
| 1441 | Hypothèques | CHF | 140 | |
| 140 | Immobilisations financières | 14 | ||
| 1480 | Participations | CHF | 148 | |
| 148 | Participations | 14 | ||
| 1500 | Machines et appareils | CHF | 150 | |
| 1510 | Mobilier et installations | CHF | 150 | |
| 1520 | Machines de bureau, informatique, systèmes de communication | CHF | 150 | |
| 1530 | Véhicules | CHF | 150 | |
| 1540 | Outillages et appareils | CHF | 150 | |
| 150 | Immobilisations corporelles meubles | 14 | ||
| 1600 | Immeubles d’exploitation | CHF | 160 | |
| 160 | Immobilisations corporelles immeubles | 14 | ||
| 14 | Actifs immobilisés | 1 | ||
| 1 | Total actifs | 00 | ||
| PASSIFS | ||||
| 2000 | Dettes résultant d’achats et de prestation de services (créanciers) | CHF | 200 | |
| 2030 | Acomptes de clients | CHF | 200 | |
| 200 | Dettes à court terme résultant d’achats et de prestations de services | 20 | ||
| 2100 | Dettes bancaires | CHF | 210 | |
| 2120 | Engagements de financement par leasing | CHF | 210 | |
| 2140 | Autres dettes à court terme rémunérées | CHF | 210 | |
| 210 | Dettes à court terme rémunérés | 20 | ||
| 2200 | TVA due | CHF | 220 | |
| 2201 | Décompte TVA | CHF | 220 | |
| 2206 | Impôt anticipé dû | CHF | 220 | |
| 2208 | Impôts directs | CHF | 220 | |
| 2209 | Impôt à la source | CHF | 220 | |
| 2210 | Autres dettes à court terme | CHF | 220 | |
| 2270 | Compte courant AVS, AI, APG, AC | CHF | 220 | |
| 220 | Autres dettes à court terme | 20 | ||
| 2300 | Charges à payer | CHF | 230 | |
| 2301 | Produits encaissés d’avance | CHF | 230 | |
| 2330 | Provisions à court terme | CHF | 230 | |
| 230 | Passifs de régularisation et provisions à court terme | 20 | ||
| 20 | Dettes à court terme | 2A | ||
| 2400 | Dettes bancaires | CHF | 240 | |
| 2420 | Engagements de financement par leasing | CHF | 240 | |
| 2430 | Emprunts obligataires | CHF | 240 | |
| 2450 | Emprunts | CHF | 240 | |
| 2451 | Hypothèques | CHF | 240 | |
| 240 | Dettes à long terme rémunérées | 24 | ||
| 2500 | Autres dettes à long terme | CHF | 250 | |
| 250 | Autres dettes à long terme | 24 | ||
| 2600 | Provisions | CHF | 260 | |
| 260 | Provisions à long termes et provisions légales | 24 | ||
| 24 | Dettes à long terme | 2A | ||
| 2A | Fonds étrangers | 2 | ||
| Capital propre (raisons individuelles) | ||||
| 2800 | Capital propre en début d’exercice | CHF | 28 | |
| 2820 | Apports de capital / prélèvements sur capital | CHF | 28 | |
| 2850 | Prélèvements privés en espèces | CHF | 28 | |
| 2891 | Bénéfice de l'exercice / Perte de l'exercice | 28 | ||
| 28 | Fonds propres | 2 | ||
| 2 | Total passifs | 00 | ||
| COMPTE DE PERTES ET PROFITS | ||||
| 3000 | Ventes de produits fabriqués | CHF | 30 | |
| 3200 | Ventes de marchandises | CHF | 30 | |
| 3400 | Ventes de prestations | CHF | 30 | |
| 3600 | Autres ventes et prestations de services | CHF | 30 | |
| 3700 | Prestations propres | CHF | 30 | |
| 3710 | Consommations propres | CHF | 30 | |
| 3800 | Déductions sur ventes | CHF | 30 | |
| 3805 | Pertes sur clients, variation du ducroire | CHF | 30 | |
| 3810 | Commissions cartes de crédit/débit | CHF | 30 | |
| 30 | Chiffre d'affaires net résultant des ventes et prestations de services | 3 | ||
| 3900 | Variation des stocks de produits finis | CHF | 39 | |
| 3901 | Variation des stocks de produits semi-finis | CHF | 39 | |
| 3940 | Variation de la valeur des prestations non facturées | CHF | 39 | |
| 39 | Variation des stocks de produits et variation des prestations non facturés | 3 | ||
| 3 | Produit net des ventes et des prestations de service | E1 | ||
| 4000 | Charges de matériel de l'atelier | CHF | 4 | |
| 4200 | Achats de marchandises destinées à la revente | CHF | 4 | |
| 4400 | Prestations / travaux de tiers | CHF | 4 | |
| 4500 | Charges d'énergie pour l'exploitation | CHF | 4 | |
| 4800 | Déductions sur les charges | CHF | 4 | |
| 4 | Charges de matériel, de marchandises et de prestations de tiers | E1 | ||
| E1 | Résultat brut d'exploitation | E2 | ||
| 5000 | Salaires | CHF | 5 | |
| 5701 | AVS, Al, APG titulaire | CHF | 5 | |
| 5710 | Caisse d'allocations familiales (CAF) | CHF | 5 | |
| 5720 | Prévoyance professionnelle | CHF | 5 | |
| 5730 | Assurance-accidents | CHF | 5 | |
| 5740 | Assurance maladie (indemnité journalière maladie) | CHF | 5 | |
| 5790 | Impôts à la source | CHF | 5 | |
| 5800 | Autres charges de personnel | CHF | 5 | |
| 5810 | Formation | CHF | 5 | |
| 5820 | Frais de voyage | CHF | 5 | |
| 5830 | Indemnités forfaitaires | CHF | 5 | |
| 5900 | Charges de personnel temporaire | CHF | 5 | |
| 5 | Charges de personnel | E2 | ||
| E2 | Résultat brut d'exploitation après charges de personnel | E3 | ||
| 6000 | Charges de locaux | CHF | 60 | |
| 6040 | Nettoyage locaux | CHF | 60 | |
| 60 | Charges de locaux | 6 | ||
| 6100 | Entretien, réparations et remplacement des inst. servant à l'exploitation | CHF | 61 | |
| 6105 | Leasing immobilisations corporelles meubles | CHF | 61 | |
| 61 | Entretien, réparations, remplacements (ERR); leasing immobilisations corporelles meubles | 6 | ||
| 6200 | Réparations | CHF | 62 | |
| 6210 | Carburants | CHF | 62 | |
| 6220 | Assurances voitures | CHF | 62 | |
| 6260 | Leasing et location de véhicules | CHF | 62 | |
| 6270 | Charges de véhicules comme prélèvements à titre privé | CHF | 62 | |
| 6280 | Charges de transport | CHF | 62 | |
| 62 | Charges de véhicules et de transport | 6 | ||
| 6300 | Assurances-choses, droits, taxes, autorisations | CHF | 63 | |
| 63 | Assurances-choses, droits, taxes et autorisations | 6 | ||
| 6402 | Électricité | CHF | 64 | |
| 6410 | Chauffage | CHF | 64 | |
| 6430 | Eau | CHF | 64 | |
| 6460 | Évacuation des déchets | CHF | 64 | |
| 64 | Charges d'énergie et évacuation des déchets | 6 | ||
| 6500 | Matériel de bureau | CHF | 65 | |
| 6510 | Téléphone, Internet | CHF | 65 | |
| 6511 | Services d'hosting | CHF | 65 | |
| 6513 | Frais postaux | CHF | 65 | |
| 6570 | Charges et leasing d'informatique | CHF | 65 | |
| 6580 | Charges de licences et de mises à jour | CHF | 65 | |
| 6583 | Consommables | CHF | 65 | |
| 65 | Charges d'administration et d'informatique | 6 | ||
| 6600 | Publicité | CHF | 66 | |
| 6642 | Cadeaux à la clientèle | CHF | 66 | |
| 66 | Charges de publicité | 6 | ||
| 6700 | Autres charges d'exploitation | CHF | 67 | |
| 67 | Autres charges d'exploitation | 6 | ||
| 6 | Charges divers d'exploitation | E3 | ||
| E3 | Résultat d'exploitation avant intérêts, impôts et amortissements (EBITDA) | E4 | ||
| 6800 | Amortissement et ajustement de valeur des postes sur les actifs immobilisés | CHF | 68 | |
| 68 | Amortissement et ajustement de valeur des immobilitations | E4 | ||
| E4 | Résultat d'exploitation avant intérêts, impôts (EBIT) | E5 | ||
| 6900 | Charges pour intérêts bancaires | CHF | 69 | |
| 6940 | Frais bancaires | CHF | 69 | |
| 6949 | Perte de change | CHF | 69 | |
| 6950 | Intérêts actifs bancaires | CHF | 69 | |
| 6999 | Bénéfice de change | CHF | 69 | |
| 69 | Charges et produits financiers | E5 | ||
| E5 | Résultat d'exploitation avant impôts (EBT) | E6 | ||
| 7000 | Produits accessoires | CHF | 7 | |
| 7010 | Charges accessoires | CHF | 7 | |
| 7500 | Produits des immeubles d'exploitation | CHF | 7 | |
| 7510 | Charges des immeubles d'exploitation | CHF | 7 | |
| 7 | Résultat des activités annexes d'exploitation | E6 | ||
| 8000 | Charges hors exploitation | CHF | 8 | |
| 8100 | Produits hors exploitation | CHF | 8 | |
| 8500 | Charges exceptionnels, uniques ou hors période | CHF | 8 | |
| 8510 | Produits exceptionnels, uniques ou hors période | CHF | 8 | |
| 8 | Résultats exceptionnels et hors exploitation | E6 | ||
| E6 | Résultat de l'exercice avant impôts | E7 | ||
| 8900 | Impôts directs | CHF | 89 | |
| 89 | Impôts directs | E7 | ||
| E7 | Résultat de l'exercice | 2891 | ||
| 00 | Différence doit être = 0 (cellule vide) | |||
| CENTRES DE COÛT | ||||
| .EMB | Emballages A | CHF | ST | |
| .MPR | Matières premières A | CHF | ST | |
| .MAU | Matières auxiliaires A | CHF | ST | |
| ST | Total stock | |||
| ,ENT1 | Entretien1 | CHF | ENT | |
| ,ENT2 | Entretien 2 | CHF | ENT | |
| ,ENT3 | Entretien 3 | CHF | ENT | |
| ENT | Total frais d'entretien | |||
| ;PB1 | Publicité type 1 | CHF | PU | |
| ;PB2 | Publicité type 2 | CHF | PU | |
| PU | Totale charges de publicité |
| Dev.Référence | Devise | Libellé |
|---|---|---|
| CHF | EUR | Euro |
| CHF | USD | US Dollar |
Entreprise individuelle | PME | Plan simplifié | Comptabilité en partie double multi-devises
Dans cet article
Entreprise individuelle | PME | Plan simplifié | Comptabilité en partie double multi-devises
Entreprise individuelle | PME | Plan simplifié | Comptabilité en partie double multi-devises
Modèle idéal pour une entreprise individuelle avec des comptes en plusieurs devises, en plus de la devise de base. Le fichier comprend des colonnes dédiées et un tableau Changes où vous pouvez définir les taux librement. À chaque écriture, le programme calcule automatiquement l’équivalent dans la devise de base. Le calcul des écarts de change est également automatisé. Vous pouvez configurer une deuxième devise pour présenter des rapports et des bilans à l’étranger, avec des soldes disponibles à la fois dans la devise de base et dans la deuxième devise. Ouvrez le modèle depuis notre WebApp ou directement depuis le programme, puis enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
Ouvrir dans Banana WebApp
Ouvrez Banana Comptabilité Plus sur votre navigateur sans aucune installation. Personnalisez le modèle, saisissez les transactions et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
Ouvrir le modèle dans Banana WebAppDocumentation Modèle
Le modèle multidevise, basé sur la comptabilité en partie double, permet de gérer des comptes dans d'autres devises, en plus de la devise de base.
Créez votre fichier
- Ouvrez le modèle avec la WebApp de Banana Comptabilité
- Dans le menu Fichier > Propriétés fichier, définissez la période, le nom de votre entreprise et la devise de base dans la devise de votre choix.
- Dans le menu Fichier > Enregistrer sous, enregistrez le fichier. Il est utile d'indiquer dans le nom du fichier le nom de l'entreprise et l'année. Par exemple "Rossi-SA-20xx.ac2".
- Dans le tableau Changes, définissez les devises étrangères toujours par rapport à la devise de base et les taux de change. Les taux d'ouverture se définissent uniquement la première fois que vous utilisez Banana Comptabilité. Lors du passage à la nouvelle année, ces derniers seront automatiquement repris selon les taux de clôture saisis au 31.12.
ATTENTION : si vous fermez le navigateur sans enregistrer, vous perdrez les données saisies. Enregistrez toujours le fichier sur votre ordinateur.
Pour rouvrir le fichier enregistré, cliquez sur Fichier > Ouvrir.
Dans notre Documentation, vous trouverez tous les approfondissements et les sujets relatifs à la comptabilité multidevise, notamment :
- Multidevise
- Comment commencer
- Théorie
- Caractéristiques
- Plan comptable
- Tableau des taux de change
- Écritures
- Fiche de compte
- Budget
- Bilan formaté par groupes
- Changer la devise de base
Aperçu du modèle
DeviseBase: CHF
Comptabilité en partie double avec multidevise
| Groupe | Compte | Libellé | Devise | Add. dans |
|---|---|---|---|---|
| BILAN | ||||
| ACTIFS | ||||
| 1000 | Caisse | CHF | 10 | |
| 1010 | Compte courant postal | CHF | 10 | |
| 1020 | Compte courant bancaire | CHF | 10 | |
| 1024 | Compte courant bancaire EUR | EUR | 10 | |
| 1025 | Compte courant bancaire USD | USD | 10 | |
| 1045 | Cartes de crédit / Cartes de débit | CHF | 10 | |
| 1090 | Compte d'attente en monnaie | CHF | 10 | |
| 1091 | Compte pour l'elaboration des salaires | CHF | 10 | |
| 1099 | Compte d'attente pour des montants à clarifier | CHF | 10 | |
| 1100 | Créances provenant de livraisons et de prestations (Débiteurs) | CHF | 10 | |
| 1176 | Impôt anticipé | CHF | 10 | |
| 1191 | Cautionnements en espèces | CHF | 10 | |
| 1300 | Charges payées d‘avance | CHF | 10 | |
| 1301 | Produits à recevoir | CHF | 10 | |
| 10 | Actifs circulants | 1 | ||
| 1500 | Machines et appareils | CHF | 14 | |
| 1510 | Mobilier et installations | CHF | 14 | |
| 1520 | Machines de bureau, informatique, systèmes de communication | CHF | 14 | |
| 1530 | Véhicules | CHF | 14 | |
| 1540 | Outillages et appareils | CHF | 14 | |
| 14 | Actifs immobilisés | 1 | ||
| 1 | TOTAL ACTIFS | 00 | ||
| PASSIFS | ||||
| 2000 | Dettes résultant d’achats et de prestation de services (créanciers) | CHF | 20 | |
| 2100 | Dettes bancaires | CHF | 20 | |
| 2300 | Charges à payer | CHF | 20 | |
| 2301 | Produits encaissés d’avance | CHF | 20 | |
| 20 | Dettes à court terme | 2 | ||
| 2400 | Dettes bancaires | CHF | 24 | |
| 2420 | Engagements de financement par leasing | CHF | 24 | |
| 2500 | Autres dettes à long terme | CHF | 24 | |
| 2600 | Provisions | CHF | 24 | |
| 24 | Dettes à long terme | 2 | ||
| 2800 | Capital propre en début d’exercice | CHF | 28 | |
| 2850 | Compte privé | CHF | 28 | |
| 2970 | Bénéfice ou perte reporté | CHF | 28 | |
| 2891 | Bénéfice ou perte de l'exercice | 28 | ||
| 28 | Fonds propres | 2 | ||
| 2 | TOTAL PASSIFS | 00 | ||
| COMPTE DE PERTES ET PROFITS | ||||
| PRODUITS | ||||
| 3000 | Ventes de produits fabriqués | CHF | 3 | |
| 3200 | Ventes de marchandises | CHF | 3 | |
| 3400 | Ventes de prestations | CHF | 3 | |
| 3600 | Autres ventes et prestations de services | CHF | 3 | |
| 3710 | Consommations propres | CHF | 3 | |
| 3800 | Déductions sur ventes | CHF | 3 | |
| 3810 | Commissions cartes de crédit/débit | CHF | 3 | |
| 3 | TOTAL PRODUITS | 02 | ||
| CHARGES | ||||
| 4000 | Achats | CHF | 4 | |
| 4 | Achats | 4-6 | ||
| 5600 | Salaires (administration) | CHF | 5 | |
| 5701 | AVS, Al, APG titulaire | CHF | 5 | |
| 5710 | Caisse d'allocations familiales (CAF) | CHF | 5 | |
| 5720 | Prévoyance professionnelle | CHF | 5 | |
| 5730 | Assurance-accidents | CHF | 5 | |
| 5740 | Assurance maladie (indemnité journalière maladie) | CHF | 5 | |
| 5790 | Impôts à la source | CHF | 5 | |
| 5820 | Frais de voyage | CHF | 5 | |
| 5830 | Indemnités forfaitaires | CHF | 5 | |
| 5880 | Autres charges de personnel | CHF | 5 | |
| 5900 | Charges de personnel temporaire | CHF | 5 | |
| 5 | Charges de personnel | 4-6 | ||
| 6000 | Charges de locaux | CHF | 6 | |
| 6030 | Charges accessoires | CHF | 6 | |
| 6040 | Nettoyage locaux | CHF | 6 | |
| 6100 | Entretien, réparations et remplacement des inst. servant à l'exploitation | CHF | 6 | |
| 6200 | Réparations | CHF | 6 | |
| 6210 | Carburants | CHF | 6 | |
| 6220 | Assurances voitures | CHF | 6 | |
| 6280 | Charges de transport | CHF | 6 | |
| 6300 | Assurances-choses, droits, taxes et autorisations | CHF | 6 | |
| 6400 | Charges d'énergie et évacuation des déchets | CHF | 6 | |
| 6500 | Matériel de bureau | CHF | 6 | |
| 6503 | Littérature technique, journaux, revues | CHF | 6 | |
| 6510 | Téléphone, Internet | CHF | 6 | |
| 6513 | Frais postaux | CHF | 6 | |
| 6520 | Cotisations | CHF | 6 | |
| 6521 | Dons et cadeaux | CHF | 6 | |
| 6530 | Honoraires pour la tenue de la comptabilité | CHF | 6 | |
| 6574 | Investissements de faible montant | CHF | 6 | |
| 6580 | Charges de licences et de mises à jour | CHF | 6 | |
| 6600 | Publicité | CHF | 6 | |
| 6641 | Service à la clientèle | CHF | 6 | |
| 6642 | Cadeaux à la clientèle | CHF | 6 | |
| 6800 | Amortissement et ajustement de valeur des postes sur les actifs immobilisés | CHF | 6 | |
| 6900 | Charges pour intérêts bancaires | CHF | 6 | |
| 6940 | Frais bancaires | CHF | 6 | |
| 6949 | Perte de change | CHF | 6 | |
| 6950 | Intérêts actifs bancaires | CHF | 6 | |
| 6999 | Bénéfice de change | CHF | 6 | |
| 8900 | Impôts directs | CHF | 6 | |
| 6 | Autres charges de l'exercice | 4-6 | ||
| 4-6 | TOTAL CHARGES | |||
| 02 | Bénéfice (-) ou perte (+) de l'exercice | 2891 | ||
| 00 | Différence doit être = 0 (cellule vide) | |||
| CENTRES DE COÛT | ||||
| .EMB | Emballages A | CHF | ST | |
| .MPR | Matières premières A | CHF | ST | |
| .MAU | Matières auxiliaires A | CHF | ST | |
| ST | Total stock | |||
| ,ENT1 | Entretien1 | CHF | ENT | |
| ,ENT2 | Entretien 2 | CHF | ENT | |
| ,ENT3 | Entretien 3 | CHF | ENT | |
| ENT | Total frais d'entretien | |||
| ;PB1 | Publicité type 1 | CHF | PU | |
| ;PB2 | Publicité type 2 | CHF | PU | |
| PU | Totale charges de publicité |
| Dev.Référence | Devise | Libellé |
|---|---|---|
| CHF | EUR | Euro |
| CHF | USD | US Dollar |
Sociétés de personnes | Comptabilité en partie double avec multidevise
Dans cet article
Sociétés de personnes | Comptabilité en partie double avec multidevise
Sociétés de personnes | Comptabilité en partie double avec multidevise
Modèle idéal pour la comptabilité d'une société de personnes avec des devises étrangères. Dans le plan comptable, vous pouvez configurer un nombre illimité de comptes en devises étrangères et saisir librement les taux de change dans le tableau Changes. Tous les calculs de conversion en monnaie de base ainsi que les différences de change sont automatisés. Ouvrez le modèle depuis notre WebApp ou depuis le programme et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
Ouvrir dans Banana WebApp
Ouvrez Banana Comptabilité Plus sur votre navigateur sans aucune installation. Personnalisez le modèle, saisissez les transactions et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
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Modèle idéal pour la comptabilité d'une société de personnes. Toutes les configurations et fonctionnalités nécessaires sont disponibles pour :
- Créer et imprimer des factures avec le code QR suisse.
- Importer des données à partir d'extraits bancaires.
- Configurer des Règles pour mémoriser et automatiser la complétion des écritures importées des extraits bancaires.
- Gérer des centres de coût, personnalisables selon vos besoins pour obtenir des détails spécifiques sur certains comptes.
- Élaborer des budgets et des prévisions financières.
- Imprimer tous les rapports dont vous avez besoin : bilans, journal, fiches de compte, déclarations de TVA, factures ouvertes et bien plus encore.
Certaines fonctionnalités nécessitent un abonnement au plan Advanced de Banana Comptabilité Plus, comme l'utilisation des nouvelles fonctionnalités Règles, Filtre et Tri temporaire des lignes. Consultez toutes les fonctionnalités du plan Advanced.
Créer le fichier
- Ouvrir le modèle avec la WebApp Banana Comptabilité
- Avec la commande Fichier > Propriétés fichier, définir la période, le nom de l'entreprise et la devise de base dans n'importe quelle devise).
- Avec la commande Fichier > Enregistrer sous, enregistrer le fichier. Il est utile d'indiquer dans le nom du fichier le nom de l'entreprise et l'année. Par exemple 'Rossieur-SA-20xx.ac2'.
- Dans le tableau Taux de change, configurez les devises étrangères toujours en référence à la devise de base ainsi que les taux de change. Les taux d’ouverture sont définis uniquement lors de la première utilisation de Banana Comptabilité. Lors du passage à la nouvelle année, ces taux seront automatiquement repris à partir des taux de clôture saisis au 31.12.
ATTENTION : si vous fermez le navigateur sans sauvegarder, vous perdrez les données saisies. Sauvegardez toujours le fichier sur votre ordinateur.
Dans notre Documentation, vous trouverez tous les détails et sujets relatifs à la comptabilité multi-devises, notamment :
Aperçu du modèle
DeviseBase: CHF
Comptabilité en partie double avec multidevise
| Groupe | Compte | Libellé | Devise | Add. dans |
|---|---|---|---|---|
| BILAN | ||||
| ACTIFS | ||||
| 1000 | Caisse | CHF | 100 | |
| 1020 | Banque | CHF | 100 | |
| 1024 | Banque EUR | EUR | 100 | |
| 1025 | Banque USD | USD | 100 | |
| 1045 | Cartes de crédit / Cartes de debit | CHF | 100 | |
| 100 | Liquidités | 10 | ||
| 1060 | Titres | CHF | 106 | |
| 106 | Avoirs à court terme cotés en bourse | 10 | ||
| 1090 | Compte d'attente en monnaie | CHF | 109 | |
| 1091 | Compte pour l'elaboration des salaires | CHF | 109 | |
| 1099 | Compte d'attente pour des montants à clarifier | CHF | 109 | |
| 109 | Compte d'attente | 10 | ||
| 1100 | Créances provenant de livraisons et de prestations (Débiteurs) | CHF | 110 | |
| 1109 | Ducroire | CHF | 110 | |
| 110 | Créances résultant de livraisons et prestations | 10 | ||
| 1140 | Avances et prêts | CHF | 114 | |
| 1176 | Impôt anticipé | CHF | 114 | |
| 1179 | Impôt à la source | CHF | 114 | |
| 1180 | Compte courant AVS, AI, APG, AC | CHF | 114 | |
| 1190 | Autres créances à court terme | CHF | 114 | |
| 1191 | Cautionnements en espèces | CHF | 114 | |
| 114 | Autres créances à court terme | 10 | ||
| 1200 | Marchandises commerciales | CHF | 120 | |
| 1210 | Matières premières | CHF | 120 | |
| 1230 | Matières auxiliaires | CHF | 120 | |
| 1231 | Matières consommables | CHF | 120 | |
| 1260 | Stocks de produits finis | CHF | 120 | |
| 1270 | Stocks de produits pas finis | CHF | 120 | |
| 1280 | Travaux en cours | CHF | 120 | |
| 120 | Stocks et prestations non facturées | 10 | ||
| 1300 | Charges payées d‘avance | CHF | 130 | |
| 1301 | Produits à recevoir | CHF | 130 | |
| 130 | Compte de régularisation de l’actif | 10 | ||
| 10 | Actifs circulants | 1 | ||
| 1400 | Titres à long terme | CHF | 140 | |
| 1440 | Prêts | CHF | 140 | |
| 1441 | Hypothèques | CHF | 140 | |
| 1460 | Prêt/Prêts hypothécaires à associé | CHF | 140 | |
| 140 | Immobilisations financières | 14 | ||
| 1480 | Participations | CHF | 148 | |
| 148 | Participations | 14 | ||
| 1500 | Machines et appareils | CHF | 150 | |
| 1510 | Mobilier et installations | CHF | 150 | |
| 1520 | Machines de bureau, informatique, systèmes de communication | CHF | 150 | |
| 1530 | Véhicules | CHF | 150 | |
| 1540 | Outillages et appareils | CHF | 150 | |
| 150 | Immobilisations corporelles meubles | 14 | ||
| 1600 | Immeubles d’exploitation | CHF | 160 | |
| 160 | Immobilisations corporelles immeubles | 14 | ||
| 1700 | Brevets, know-how, licences, droits, développement | CHF | 170 | |
| 1710 | Marques commerciales | CHF | 170 | |
| 1712 | Modèles | CHF | 170 | |
| 1770 | Goodwill | CHF | 170 | |
| 170 | Immobilisations incorporelles | 14 | ||
| 1850 | Capital actions, capital social, parts sociales ou capital de fondation non libéré | CHF | 180 | |
| 180 | Capital social ou capital de fondation non libéré | 14 | ||
| 14 | Actifs immobilisés | 1 | ||
| 1 | Total actifs | 00 | ||
| PASSIFS | ||||
| 2000 | Dettes résultant d’achats et de prestation de services (créanciers) | CHF | 200 | |
| 2030 | Acomptes de clients | CHF | 200 | |
| 200 | Dettes à court terme résultant d’achats et de prestations de services | 20 | ||
| 2100 | Dettes bancaires | CHF | 210 | |
| 2120 | Engagements de financement par leasing | CHF | 210 | |
| 2140 | Autres dettes à court terme rémunérées | CHF | 210 | |
| 210 | Dettes à court terme rémunérés | 20 | ||
| 2206 | Impôt anticipé dû | CHF | 220 | |
| 2208 | Impôts directs | CHF | 220 | |
| 2209 | Impôt à la source | CHF | 220 | |
| 2210 | Autres dettes à court terme | CHF | 220 | |
| 2260 | Dettes envers associé | CHF | 220 | |
| 2270 | Compte courant AVS, AI, APG, AC | CHF | 220 | |
| 220 | Autres dettes à court terme | 20 | ||
| 2300 | Charges à payer | CHF | 230 | |
| 2301 | Produits encaissés d’avance | CHF | 230 | |
| 2330 | Provisions à court terme | CHF | 230 | |
| 230 | Passifs de régularisation et provisions à court terme | 20 | ||
| 20 | Dettes à court terme | 2A | ||
| 2400 | Dettes bancaires | CHF | 240 | |
| 2420 | Engagements de financement par leasing | CHF | 240 | |
| 2430 | Emprunts obligataires | CHF | 240 | |
| 2450 | Emprunts | CHF | 240 | |
| 2451 | Hypothèques | CHF | 240 | |
| 240 | Dettes à long terme rémunérées | 24 | ||
| 2500 | Autres dettes à long terme | CHF | 250 | |
| 250 | Autres dettes à long terme | 24 | ||
| 2600 | Provisions | CHF | 260 | |
| 260 | Provisions à long termes et provisions légales | 24 | ||
| 24 | Dettes à long terme | 2A | ||
| 2A | Fonds étrangers | 2 | ||
| 2800 | Capital, associés A en début d’exercice | CHF | 28 | |
| 2810 | Apports de capital / prélèvements sur capital, associé A | CHF | 28 | |
| 2820 | Compte privé, associé A | CHF | 28 | |
| 2830 | Bénéfice / perte de l’exercice, associé A | CHF | 28 | |
| 2850 | Capital, commanditaire A en début d’exercice | CHF | 28 | |
| 2860 | Apport de capital / prélèvements sur capital, commanditaire A | CHF | 28 | |
| 2870 | Compte privé, commanditaire A | CHF | 28 | |
| 2880 | Bénéfice / perte de l’exercice, commanditaire A | CHF | 28 | |
| 297 | Bénéfice / perte de l’exercice | 28 | ||
| 28 | Fonds propres | 2 | ||
| 2 | Total passifs | 00 | ||
| COMPTE DE PERTES ET PROFITS | ||||
| 3000 | Ventes de produits fabriqués | CHF | 30 | |
| 3200 | Ventes de marchandises | CHF | 30 | |
| 3400 | Ventes de prestations | CHF | 30 | |
| 3600 | Autres ventes et prestations de services | CHF | 30 | |
| 3700 | Prestations propres | CHF | 30 | |
| 3710 | Consommations propres | CHF | 30 | |
| 3800 | Déductions sur ventes | CHF | 30 | |
| 3805 | Pertes sur clients, variation du ducroire | CHF | 30 | |
| 3810 | Commissions cartes de crédit/débit | CHF | 30 | |
| 30 | Chiffre d'affaires net résultant des ventes et prestations de services | 3 | ||
| 3900 | Variation des stocks de produits finis | CHF | 39 | |
| 3901 | Variation des stocks de produits semi-finis | CHF | 39 | |
| 3940 | Variation de la valeur des prestations non facturées | CHF | 39 | |
| 39 | Variation des stocks de produits et variation des prestations non facturés | 3 | ||
| 3 | Produit net des ventes et des prestations de service | E1 | ||
| 4000 | Charges de matériel de l'atelier | CHF | 4 | |
| 4200 | Achats de marchandises destinées à la revente | CHF | 4 | |
| 4400 | Prestations / travaux de tiers | CHF | 4 | |
| 4500 | Charges d'énergie pour l'exploitation | CHF | 4 | |
| 4800 | Déductions sur les charges | CHF | 4 | |
| 4 | Charges de matériel, de marchandises et de prestations de tiers | E1 | ||
| E1 | Résultat brut d'exploitation | E2 | ||
| 5000 | Salaires | CHF | 5 | |
| 5700 | AVS, AI, APG, assurance-chômage | CHF | 5 | |
| 5710 | Caisse d'allocations familiales (CAF) | CHF | 5 | |
| 5720 | Prévoyance professionnelle | CHF | 5 | |
| 5730 | Assurance-accidents | CHF | 5 | |
| 5740 | Assurance maladie (indemnité journalière maladie) | CHF | 5 | |
| 5790 | Impôts à la source | CHF | 5 | |
| 5800 | Autres charges de personnel | CHF | 5 | |
| 5810 | Formation | CHF | 5 | |
| 5820 | Frais de voyage | CHF | 5 | |
| 5830 | Indemnités forfaitaires | CHF | 5 | |
| 5900 | Charges de personnel temporaire | CHF | 5 | |
| 5 | Charges de personnel | E2 | ||
| E2 | Résultat brut d'exploitation après charges de personnel | E3 | ||
| 6000 | Charges de locaux | CHF | 60 | |
| 6040 | Nettoyage locaux | CHF | 60 | |
| 60 | Charges de locaux | 6 | ||
| 6100 | Entretien, réparations et remplacement des inst. servant à l'exploitation | CHF | 61 | |
| 6105 | Leasing immobilisations corporelles meubles | CHF | 61 | |
| 61 | Entretien, réparations, remplacements (ERR); leasing immobilisations corporelles meubles | 6 | ||
| 6200 | Réparations | CHF | 62 | |
| 6210 | Carburants | CHF | 62 | |
| 6220 | Assurances voitures | CHF | 62 | |
| 6260 | Leasing et location de véhicules | CHF | 62 | |
| 6270 | Charges de véhicules comme prélèvements à titre privé | CHF | 62 | |
| 6280 | Charges de transport | CHF | 62 | |
| 62 | Charges de véhicules et de transport | 6 | ||
| 6300 | Assurances-choses, droits, taxes, autorisations | CHF | 63 | |
| 63 | Assurances-choses, droits, taxes et autorisations | 6 | ||
| 6402 | Électricité | CHF | 64 | |
| 6410 | Chauffage | CHF | 64 | |
| 6430 | Eau | CHF | 64 | |
| 6460 | Évacuation des déchets | CHF | 64 | |
| 64 | Charges d'énergie et évacuation des déchets | 6 | ||
| 6500 | Matériel de bureau | CHF | 65 | |
| 6503 | Littérature technique, journaux, revues | CHF | 65 | |
| 6510 | Téléphone, Internet | CHF | 65 | |
| 6511 | Services d'hosting | CHF | 65 | |
| 6513 | Frais postaux | CHF | 65 | |
| 6570 | Charges et leasing d'informatique | CHF | 65 | |
| 6580 | Charges de licences et de mises à jour | CHF | 65 | |
| 6583 | Consommables | CHF | 65 | |
| 65 | Charges d'administration et d'informatique | 6 | ||
| 6600 | Publicité | CHF | 66 | |
| 6642 | Cadeaux à la clientèle | CHF | 66 | |
| 66 | Charges de publicité | 6 | ||
| 6700 | Autres charges d'exploitation | CHF | 67 | |
| 67 | Autres charges d'exploitation | 6 | ||
| 6 | Charges divers d'exploitation | E3 | ||
| E3 | Résultat d'exploitation avant intérêts, impôts et amortissements (EBITDA) | E4 | ||
| 6800 | Amortissement et ajustement de valeur des postes sur les actifs immobilisés | CHF | 68 | |
| 68 | Amortissement et ajustement de valeur des immobilitations | E4 | ||
| E4 | Résultat d'exploitation avant intérêts, impôts (EBIT) | E5 | ||
| 6900 | Charges pour intérêts bancaires | CHF | 69 | |
| 6940 | Frais bancaires | CHF | 69 | |
| 6949 | Perte de change | CHF | 69 | |
| 6950 | Intérêts actifs bancaires | CHF | 69 | |
| 6999 | Bénéfice de change | CHF | 69 | |
| 69 | Charges et produits financiers | E5 | ||
| E5 | Résultat d'exploitation avant impôts (EBT) | E6 | ||
| 7000 | Produits accessoires | CHF | 7 | |
| 7010 | Charges accessoires | CHF | 7 | |
| 7500 | Produits des immeubles d'exploitation | CHF | 7 | |
| 7510 | Charges des immeubles d'exploitation | CHF | 7 | |
| 7 | Résultat des activités annexes d'exploitation | E6 | ||
| 8000 | Charges hors exploitation | CHF | 8 | |
| 8100 | Produits hors exploitation | CHF | 8 | |
| 8500 | Charges exceptionnels, uniques ou hors période | CHF | 8 | |
| 8510 | Produits exceptionnels, uniques ou hors période | CHF | 8 | |
| 8 | Résultats exceptionnels et hors exploitation | E6 | ||
| E6 | Résultat de l'exercice avant impôts | E7 | ||
| 8900 | Impôts directs | CHF | 89 | |
| 89 | Impôts directs | E7 | ||
| E7 | Résultat de l'exercice | 297 | ||
| 00 | Différence doit être = 0 (cellule vide) | |||
| CENTRES DE COÛT | ||||
| .EMB | Emballages A | CHF | ST | |
| .MPR | Matières premières A | CHF | ST | |
| .MAU | Matières auxiliaires A | CHF | ST | |
| ST | Total stock | |||
| ,ENT1 | Entretien1 | CHF | ENT | |
| ,ENT2 | Entretien 2 | CHF | ENT | |
| ,ENT3 | Entretien 3 | CHF | ENT | |
| ENT | Total frais d'entretien | |||
| ;PB1 | Publicité type 1 | CHF | PU | |
| ;PB2 | Publicité type 2 | CHF | PU | |
| PU | Totale charges de publicité |
| Dev.Référence | Devise | Libellé |
|---|---|---|
| CHF | EUR | Euro |
| CHF | USD | US Dollar |
Tutoriel Planification financière experts-comptables
Dans cet article
Tutoriel Planification financière experts-comptables
Tutoriel Planification financière experts-comptables
Guide pratique pour la planification financière de précision destinée aux experts-comptables. Explications étape par étape pour préparer une planification financière avec la même précision et la même rigueur que lors de l’enregistrement des écritures comptables réelles.
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Ouvrez Banana Comptabilité Plus sur votre navigateur sans aucune installation. Personnalisez le modèle, saisissez les transactions et enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
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La planification financière de précision est une méthode permettant de construire l’avenir financier de l’entreprise avec la même rigueur que la comptabilité réelle.
Dans Banana Comptabilité, la prévision n’est pas séparée, mais intégrée dans le même fichier comptable.
Dans ce tutoriel, vous verrez comment créer une prévision complète en saisissant des écritures futures et en obtenant automatiquement le bilan, le compte de résultat et la trésorerie prévisionnels. Vous pouvez également simuler différents scénarios.
Vidéo d’introduction
Pour voir le système en action, consultez notre vidéo ci-dessous :
À qui s’adresse ce tutoriel
Ce tutoriel est destiné aux :
- Experts-comptables
- Fiduciaires
- Conseillers et comptables
L’objectif est de vous montrer comment créer rapidement une planification financière complète dans le même fichier comptable, en incluant :
- Compte de résultat prévisionnel
- Bilan prévisionnel
- Évolution de la liquidité
- Comparaison entre budget et résultats réels.
Vous pouvez préparer la planification financière aussi bien pour votre entreprise que pour vos clients, en offrant une valeur ajoutée à vos conseils allant au-delà de la gestion comptable.
Structure de la planification
Avec Banana Comptabilité, vous n’avez rien à créer de plus que ce que vous utilisez déjà. Cela signifie que vous travaillez avec :
- le même plan comptable
- la même logique Débit/Crédit
- les mêmes outils d’analyse
Pour saisir les écritures budgétaires, vous utilisez :
- le tableau Budget dans lequel vous saisissez les mouvements prévus pendant l’année :
- saisissez l’écriture une seule fois
- définissez la fréquence
- vous pouvez déterminer qu’un mouvement apparaisse pendant une période définie par une date de début et de fin.
Plan comptable
Les comptes utilisés sont ceux déjà disponibles dans le plan comptable. Dans le tableau Comptes, vous pouvez afficher la colonne Budget afin d’avoir toujours à disposition les soldes prévisionnels :
- menu Données > Organiser Colonnes > activer la colonne Budget
Actifs et Passifs (Bilan)
- Charges et Produits (Compte de résultat)
Pour une prévision plus détaillée, si ce n’est pas déjà le cas, nous vous conseillons de configurer et d’utiliser :
Tableau Budget
Le tableau Budget est le cœur du système de prévision, où vous saisissez les mouvements prévus pendant l’année ou sur une période définie.
Pour chaque événement futur, saisissez les données dans les colonnes suivantes :
- Date de début : la date de début du mouvement
- Date de fin : la dernière date à laquelle le mouvement prend fin (il est possible d’indiquer la date d’une ou plusieurs années suivantes).
S’il s’agit d’un mouvement qui se répétera toujours au fil des années, vous ne devez saisir aucune date. - Répéter : la fréquence de répétition (jour, mois, trimestre, semestre, année)
- Description : la description du mouvement
- Compte Débit / Crédit : comptes disponibles et repris du plan comptable
- Montant : montant du mouvement
Si nécessaire, vous pouvez également saisir un code TVA, des segments ou des centres de coûts.
Sur la base des mouvements saisis, le programme crée automatiquement tous les rapports, avec la même rapidité et les mêmes options que dans le Bilan Formaté par groupes, et reporte les soldes dans la colonne Comptes, dans la vue Budget.
Rapports prévisionnels complets et comparaison avec les données réelles
Avec les rapports prévisionnels, vous n’obtenez pas seulement des projections annuelles agrégées. Vous pouvez également analyser les données par périodes spécifiques : si une charge ou un produit ne se produit que certains mois, le système le représente exactement dans les périodes correctes.
Par exemple : si une charge survient uniquement pendant les mois de juin, juillet et août, dans le tableau Budget, en définissant les dates de compétence, dans le rapport prévisionnel le montant sera imputé exactement à la période spécifique, sans aucune répartition sur les autres mois.
Pour obtenir le bilan et le compte de résultat prévisionnels :
- Depuis le menu Rapports > Bilan Formaté par groupes > dans la section Plan comptable > Colonnes, activer Budget
Dans le Bilan Formaté par groupes, si vous affichez les colonnes des résultats réels, du budget et la colonne des différences du Budget, vous obtenez immédiatement une vue d’ensemble :
Bilan avec soldes réels, budgétaires et différences
La prévision dans Banana Comptabilité n’est pas un document séparé, mais s’intègre aux données comptables et évolue avec la comptabilité réelle.
Compte de résultat avec soldes réels, budgétaires et différences
Avec cette présentation des rapports, vous pouvez évaluer si l’entreprise sera rentable et identifier d’éventuels problèmes à l’avance.
Comparaison fiche de compte réel vs budget
Avec la planification financière de Banana Comptabilité, vous pouvez aller au-delà des prévisions habituelles. Grâce à la nouvelle extension Account card: Current vs/Budget (version Beta), vous pouvez comparer la fiche d’un compte avec les mouvements des résultats réels et les mouvements budgétaires.
Il s’agit d’une nouveauté absolue qui vous permet de :
- évaluer en détail les mouvements réels par rapport à ceux budgétés
- identifier facilement les écarts visibles dans la colonne Différences.
- améliorer progressivement votre capacité de planification.
Avantage : fiche compte client avec résultats réels et budget
Avec Banana Comptabilité, pour chaque client vous disposez d’une fiche complète qui intègre :
- données réelles → factures émises et encaissements réels
- données prévisionnelles → factures futures et encaissements attendus
Avec Banana, la fiche client ne montre pas seulement ce qui s’est passé, mais aussi ce qui se passera, avec tous les détails de gestion déjà intégrés. Dans une seule vue, vous voyez le passé, le présent et le futur.
En utilisant la nouvelle extension dédiée à la fiche d’un compte, qui compare les mouvements réels et budgétaires, vous pouvez analyser en détail :
- Client
- Projet
- Centre de coûts
- Segment
Pour obtenir l’affichage de la comparaison entre les résultats réels et le budget d’un compte, vous devez :
- Installer l’extension Account card current vs budget (version Beta)
- Depuis le menu Extensions > Gérer les extensions > Accout card: current vs budget (version Beta)
- Dans la fenêtre de dialogue qui s’ouvre :
Double-cliquer sur Compte et sélectionner dans la liste des comptes le compte (ou la catégorie), centre de coûts- Deux fiches de compte côte à côte concernant le même compte sont affichées
- Dans la dernière colonne de la fiche budgétaire, la colonne Différence est affichée, mettant en évidence ligne par ligne la différence de montants entre les résultats réels et le budget.
En résumé
Avec la planification financière de précision, vous pouvez :
- saisir des prévisions détaillées mouvement par mouvement
- obtenir automatiquement tous les rapports
- contrôler la liquidité et la rentabilité
- comparer prévisions et réalité
- améliorer progressivement les décisions
Il ne s’agit pas seulement de créer un budget, mais d’utiliser un système intégré pour planifier et gérer l’avenir financier avec des outils comptables professionnels.
Pianificazione finanziaria separata dalla contabilità
Dans cet article
Pianificazione finanziaria separata dalla contabilità
Pianificazione finanziaria separata dalla contabilità
La pianificazione finanziaria separata dalla contabilità permette di creare previsioni economiche, finanziarie e patrimoniali in modo indipendente dalla contabilità generale. Consente di simulare ricavi, costi, investimenti e finanziamenti, valutarne gli effetti sulla liquidità e sull'utile e confrontare scenari alternativi. La pianificazione può essere annuale o pluriennale e offre una visione dell'evoluzione futura dell'impresa a supporto delle decisioni aziendali. Si rivolge a medio e grandi imprese e a figure specializzate che devono preparare delle pianificazioni molto dettagliate e avanzate.
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Questo tutorial mostra, con un esempio pratico, come creare e gestire una pianificazione economica, finanziaria e patrimoniale in un file separato dalla contabilità, inserendo nella tabella Preventivo i movimenti previsionali e analizzandone i risultati.
Maggiori info alla pagina della nostra Documentazione: Pianificazione separata dalla contabilità.
Come impostare il file della pianificazione
Per creare il file di pianificazione puoi:
- partire da uno dei modelli predefiniti di contabilità in partita doppia di Banana Contabilità, anche con IVA o multimoneta
- utilizzare come base il piano contabile della tua attività, se disponi già di una struttura contabile
- impostare il periodo di pianificazione, la moneta base e le altre proprietà necessarie.
Nel nostro esempio viene preparata la pianificazione finanziaria di uno studio fiduciario già avviato.
Partendo dalla situazione esistente e formulando ipotesi sull'evoluzione dei clienti e delle consulenze, sugli investimenti e sull'eventuale assunzione di un nuovo collaboratore, viene elaborata una previsione per valutare l'evoluzione futura della liquidità, del risultato d'esercizio e della situazione patrimoniale.
Per creare il file:
- Dal menu File > Nuovo, seleziona la tipologia di contabilità e il modello più adatto alle tue esigenze.
- Dal menu File > Proprietà file > Dati base, inserisci i dati della pianificazione, come nome dell'azienda, periodo e moneta base.
- Se utilizzi una contabilità multimoneta o con IVA, verifica le relative impostazioni. Nei modelli predefiniti i conti necessari, come quelli per le differenze di cambio e l'IVA, sono già predisposti.
Se nel file della contabilità la tabella Preventivo non è visibile, puoi aggiungerla dal menu Strumenti > Aggiungi Tabella Preventivo.
La tabella Registrazioni rimane comunque disponibile. Se non viene utilizzata, puoi nasconderla dal menu Dati > Disponi tabelle, impostando la tabella Registrazioni come non visibile.
Le registrazioni inserite nella tabella Preventivo vengono utilizzate per calcolare automaticamente i valori previsionali dei conti e ottenere report economici, finanziari e patrimoniali.
Struttura della pianificazione
La pianificazione viene gestita in un unico file dedicato e si basa sulla logica della partita doppia, consentendo di simulare contabilmente l'evoluzione futura dell'impresa.
Il file utilizza principalmente due tabelle:
- la tabella Conti, che definisce la struttura contabile e mostra i valori risultanti dalla pianificazione;
- la tabella Preventivo, nella quale vengono inserite le registrazioni previsionali e le ipotesi su cui si basa la pianificazione.
Come creare una pianificazione
Per creare la pianificazione, imposta nella tabella Conti la situazione patrimoniale iniziale e inserisci nella tabella Preventivo le operazioni future previste. Banana calcola automaticamente gli effetti delle registrazioni sulla situazione economica, finanziaria e patrimoniale.
Tabella Conti
Se hai scelto uno dei modelli predefiniti, la tabella Conti contiene già i conti necessari per iniziare la pianificazione.
Puoi personalizzare il piano contabile aggiungendo o eliminando conti e gruppi di totalizzazione in funzione delle tue esigenze. Per maggiori informazioni consulta la pagina Tabella Conti.
I saldi effettivi alla data di inizio della pianificazione possono essere riportati nella colonna Apertura e utilizzati come situazione patrimoniale iniziale da cui sviluppare le previsioni.
Per i conti dello Stato patrimoniale, i valori del Preventivo partono quindi dai saldi iniziali di apertura.
Per i conti del Conto economico, invece, prima dell'inserimento delle registrazioni previsionali i valori del Preventivo sono a zero.
Tabella Preventivo
La tabella Preventivo è il cuore della pianificazione. Qui vengono registrate le operazioni previsionali utilizzando la logica della partita doppia.
Puoi pianificare, ad esempio:
- ricavi e relativi incassi
- acquisti e pagamenti
- salari e altri costi d'esercizio
- investimenti e ammortamenti
- nuovi finanziamenti
- rimborsi di finanziamenti e relativi interessi
- altre operazioni previste.
La tabella permette inoltre di gestire facilmente le operazioni ricorrenti. Non è necessario inserire manualmente una registrazione per ogni ricorrenza: attraverso le colonne Data inizio, Data fine e Ripeti puoi definire la periodicità dell'operazione, ad esempio giornaliera, mensile, trimestrale, semestrale o annuale.
Banana calcola automaticamente le ricorrenze e i relativi valori complessivi. In questo modo la pianificazione diventa dinamica e i report previsionali tengono conto automaticamente della periodicità delle operazioni.
Effetti della pianificazione
Ogni registrazione inserita nella tabella Preventivo produce automaticamente i relativi effetti economici, finanziari e patrimoniali.
Una registrazione previsionale può quindi incidere contemporaneamente sulla liquidità, sui conti dello Stato patrimoniale, sui ricavi e sui costi del Conto economico e, di conseguenza, sull'utile o sulla perdita prevista.
Non è necessario predisporre formule separate per collegare questi elementi: gli effetti derivano automaticamente dalle registrazioni in partita doppia.
Nell'esempio puoi osservare come cambiano gli importi nelle colonne Preventivo e Differenza preventivo dopo l'inserimento delle operazioni previsionali.
Impatto sullo Stato patrimoniale e sulla liquidità
Dopo l'inserimento delle prime registrazioni previsionali, la liquidità prevista passa dal valore iniziale di CHF 104'400.00 a CHF 197'890.00.
Impatto sul Conto economico
Il Conto economico viene aggiornato automaticamente sulla base delle registrazioni previsionali e determina l'utile o la perdita prevista.
Modificare ipotesi e simulare scenari
Una volta creata la pianificazione di base, puoi modificare le ipotesi e simulare scenari alternativi per confrontarne i risultati con quelli della pianificazione iniziale.
Puoi aggiungere nuove registrazioni previsionali, modificare quelle esistenti oppure utilizzare quantità, prezzi, variabili e formule per verificare come il cambiamento di determinate ipotesi influisce sui risultati complessivi.
Quando un dato viene modificato, Banana ricalcola automaticamente gli effetti collegati, permettendo di verificare immediatamente l'impatto sulla liquidità, sul risultato d'esercizio e sulla situazione patrimoniale.
Ipotesi: aumento delle consulenze del 10%
Supponiamo di voler valutare gli effetti di un aumento del 10% delle consulenze.
Nella tabella Preventivo puoi utilizzare quantità, prezzi unitari, variabili e formule:
- visualizza le colonne Quantità, Prezzo unitario e Formula
- inserisci i valori nelle colonne Quantità e Prezzo unitario
- definisci una variabile per lo scenario di base, ad esempio a = 1
- modifica la variabile per simulare un aumento del 10%, ad esempio a = 1.1
- nella colonna Formula inserisci la formula che utilizza la variabile.
Modificando la variabile, Banana ricalcola automaticamente le registrazioni previsionali interessate e i relativi risultati.
Ipotesi: assunzione di un nuovo collaboratore dal 01.07.2026
Per valutare l'impatto dell'assunzione di un nuovo collaboratore, nella tabella Preventivo vengono aggiunte le registrazioni previsionali necessarie con data di inizio 01.07.2026.
Oltre al salario devono essere considerate anche le relative componenti, come i contributi e gli altri costi del personale previsti.
Banana permette così di verificare l'impatto della nuova assunzione sui costi del personale, sul risultato d'esercizio e sulla liquidità.
Ipotesi: investimento in nuovo hardware finanziato con un prestito bancario
Supponiamo di pianificare l'acquisto di nuovo hardware per CHF 10'000, finanziato tramite un prestito bancario con un tasso d'interesse del 2.10%.
Nella tabella Preventivo vengono inserite le registrazioni previsionali relative all'investimento e al finanziamento, indicando la data prevista dell'operazione, nell'esempio 01.08.2026.
Per completare la previsione vengono inoltre considerati gli interessi sul finanziamento. Al 31.12 è possibile utilizzare una formula o una variabile per calcolare gli interessi relativi ai cinque mesi da agosto a dicembre e registrare il relativo costo previsto.
In questo modo è possibile valutare contemporaneamente l'impatto dell'operazione sugli investimenti, sull'indebitamento, sugli interessi, sulla liquidità e sul risultato d'esercizio.
Effetti delle ipotesi nei report previsionali
I dati inseriti nella tabella Preventivo possono essere utilizzati per ottenere i principali report economici, finanziari e patrimoniali previsionali.
Dal menu Report > Bilancio abbellito con gruppi, nella sezione relativa ai conti puoi attivare Bilancio e Conto economico e, nella sezione Colonne, selezionare i dati del Preventivo.
Puoi così ottenere lo Stato patrimoniale previsionale e il Conto economico previsionale e verificare gli effetti delle ipotesi inserite nella pianificazione.
Nell'esempio, tutte le variazioni previsionali ipotizzate, aumento del 10% delle vendite, assunzione di un nuovo dipendente e investimento finanziato con un prestito bancario, modificano i risultati della pianificazione rispetto a quelli previsti inizialmente. I relativi effetti si riflettono sullo Stato patrimoniale e sul Conto economico, determinando nuovi valori previsti per la liquidità e l'utile d'esercizio.
Nello stesso scenario, il Conto economico previsionale permette di confrontare i ricavi e l'utile previsto con quelli della pianificazione di base.
Proiezioni pluriennali
Con Banana Contabilità puoi estendere la pianificazione su più esercizi e creare proiezioni pluriennali.
Per impostare una pianificazione pluriennale, nella tabella Preventivo occorre inserire il movimento previsionale per ciascun anno della pianificazione. Per ogni movimento vengono indicate la relativa data di inizio e di fine periodo, fino a raggiungere la data finale prevista dalla pianificazione.
Gli importi possono essere modificati di anno in anno per tenere conto delle variazioni previste. Ad esempio, puoi prevedere un aumento dei ricavi, una variazione dei costi, nuovi investimenti o una diversa evoluzione dei finanziamenti.
Una volta inserite le previsioni per i diversi esercizi, puoi ottenere report pluriennali e analizzare, anno per anno, l'evoluzione prevista del Conto economico, dello Stato patrimoniale, della liquidità, degli investimenti, dei finanziamenti e dell'indebitamento.
Analizzare i risultati della pianificazione
Una volta completata la pianificazione, puoi analizzare i risultati per l'intero periodo oppure suddividerli per anno. Questo permette di confrontare l'evoluzione prevista della situazione patrimoniale e del Conto economico nel corso di più esercizi.
Per visualizzare e stampare i report:
- dal menu Report > Bilancio abbellito con gruppi
- nella sezione Intestazione e piè di pagina, inserisci l'intestazione della pianificazione
- nella sezione Colonne, attiva la voce Preventivo, sia per il Bilancio sia per il Conto economico
- nella sezione Periodo, seleziona Tutto il periodo
- nella sezione Suddivisione, seleziona Anno
- fai clic su OK.
Esempio di pianificazione pluriennale per lo Stato patrimoniale
Esempio di pianificazione pluriennale per il Conto economico
In particolare, puoi verificare:
- se la liquidità prevista è sufficiente durante il periodo di pianificazione
- come evolvono ricavi, costi e risultato d'esercizio
- l'impatto degli investimenti sulla liquidità e sulla situazione patrimoniale
- l'evoluzione dei finanziamenti e dell'indebitamento
- come cambia il patrimonio netto
- se le ipotesi formulate risultano economicamente e finanziariamente sostenibili.
Modificando le ipotesi e le registrazioni nella tabella Preventivo, Banana ricalcola automaticamente i risultati della pianificazione. Puoi così confrontare scenari alternativi e valutarne gli effetti sulla liquidità, sul risultato d'esercizio e sulla situazione patrimoniale, utilizzando i risultati previsionali come supporto alle decisioni aziendali.