In diesem Artikel
Nachfolgend finden Sie eine Liste der Unterlagen, die üblicherweise im Rahmen einer Revision verlangt werden. Sie können diese als Grundlage verwenden und entsprechend den Bedürfnissen Ihres Unternehmens oder den Anforderungen Ihres Revisors anpassen.
Unterlagen zum Personal
- AHV-Lohnbescheinigung und -Abrechnung per 31.12.
- Familienzulagenmeldung (in der AHV-Lohnmeldung enthalten)
- Lohnjournal der Mitarbeitenden
- Lohnabrechnungen
- Lohnausweise
- UVG- und Zusatz-UVG-Deklaration mit Abrechnung
- Krankentaggeld-Deklaration
- BVG-Auszug per 31.12.
- Quellensteuer-Abrechnungen (vierteljährlich und jährlich)
Bank-/Post-Kontoauszüge und Abrechnungen
- Jahresendauszüge per 31.12.
- Bankabrechnungen zur Verrechnungssteuer
- Darlehenskontoauszüge
- Anlagekontoauszüge
- Kopie des Formulars 103 an die ESTV
MWST-Unterlagen
- Vierteljährliche MWST-Abrechnungen und -Erklärungen
- Umsatzabstimmung MWST
- Allfällige MWST-Korrekturen
Unterlagen für den Jahresabschluss
- Liste der offenen Kunden- und Lieferantenrechnungen per 31.12.
- Lagerbewertung
- Details zu Abgrenzungen und Rückstellungen
- Details zu Anlagegütern und Abschreibungen
Offizielle Dokumente
- Protokolle der ordentlichen und ausserordentlichen Versammlungen
- Steuerveranlagung des Vorjahres
- Zahlungsanordnung für die Verrechnungssteuer
- Kopien aktiver Verträge (Leasing, Darlehen, Mietverträge)
- Versicherungswerte der Liegenschaften
- Unterlagen zu allfälligen Patenten
- Jahresbericht und Anhang zur Bilanz
Ausdrucke und Archivierung
Mit Banana Buchhaltung Plus können Sie automatisch folgende Unterlagen erstellen:
- Kontoauszüge
- Buchungsjournal
- Formatierte Bilanz nach Gruppen
- Videoanleitung ansehen, wie Sie die formatierte Bilanz nach Gruppen erstellen und drucken.
- Buchhalterischer Bericht
- MWST-Zusammenfassung
- PDF-Ausdrucke zum Jahresende
PDF-Dossier
Der Befehl PDF-Dossier erstellen ermöglicht es, die gesamte Dokumentation des Geschäftsjahres in einer einzigen Datei zu speichern.
Archivierung
Es ist empfehlenswert, folgende Unterlagen aufzubewahren:
- die Buchhaltungsdatei
- die PDF-Ausdrucke
- Sicherheitskopien auf einem externen Datenträger
Nützliche Werkzeuge und Exporte für die Revision
Banana Buchhaltung Plus ermöglicht den Export von Daten in verschiedenen Formaten.
- Der Revisor kann die Buchhaltungsdatei mit dem Free-Plan öffnen.
- Daten können in andere Programme kopiert und eingefügt werden.
- Tabellen lassen sich in verschiedenen Formaten exportieren.
- Der Befehl PDF-Dossier erstellen generiert eine vollständige Datei, die sich ideal für die Prüfung eignet.
- Erweiterungen ermöglichen spezifische Exporte, zum Beispiel:
- Audit File Reports – erstellt Berichte, die für den Revisor nützlich sind und in Excel eingefügt werden können.
- Standard Audit File - for Tax.
Export von Daten im XML-Format und anderen Formaten gemäss den OECD-Richtlinien und für spezifische Länder. - Prüfen Sie, ob passende Erweiterungen für Ihr Land vorhanden sind.
Weitere nützliche Informationen
- Buchhaltung für Fortgeschrittene
- Finanzplanung (Business Planning)
- Blockchain
- Belegverwaltung
- Dateiverwaltung
- Dauerhafte Archivierung