In diesem Artikel
Nachfolgend eine Liste der Unterlagen, die normalerweise im Rahmen der Revision verlangt werden. Sie können diese als Grundlage verwenden und je nach den Bedürfnissen Ihres Unternehmens oder den Anforderungen Ihres Revisors anpassen.
Erklärungen für das Personal
- AHV-Lohnmeldung und Abrechnung per 31.12
- Familienzulagenmeldung (in der AHV-Erklärung enthalten)
- Lohnjournal der Mitarbeitenden
- Lohnkontenblätter
- Lohnausweise
- UVG- und Zusatz-UVG-Erklärungen mit Abrechnung
- Krankentaggeld-Erklärungen
- BVG-Auszug per 31.12
- Quellensteuer-Abrechnungen vierteljährlich und jährlich
Kontoauszüge und Abrechnungen Bank/Post
- Jahresend-Auszüge per 31.12
- Bankabrechnungen für Verrechnungssteuer
- Darlehenskontoauszüge
- Anlagekontoauszüge
- Kopie des Formulars 103 an die ESTV
MWST-Abrechnungen
- Vierteljährliche MWST-Abrechnungen
- Vierteljährliche MWST-Erklärungen
- Umsatzabstimmung – MWST
- Allfällige MWST-Korrekturen
Unterlagen für den Jahresabschluss
- Liste der offenen Kunden- und Lieferantenrechnungen per 31.12
- Lagerbewertung
- Detail der Abgrenzungen und Rückstellungen
- Detail der Anlagegüter und Abschreibungen
Offizielle Dokumente
- Protokolle der ordentlichen und ausserordentlichen Versammlungen
- Steuerveranlagung des Vorjahres
- Zahlungsanordnung für Verrechnungssteuer
- Kopien der aktiven Verträge (Leasing, Darlehen, Mietverträge)
- Versicherungswerte der Liegenschaften
- Unterlagen für allfällige Patente
- Jahresberichte und Anhang zur Bilanz
Ausdrucke und Archivierung
Mit Banana Buchhaltung Plus können Sie automatisch folgende Dokumente erstellen:
- Kontoauszüge
- Buchungsjournal
- Formatierte Bilanz nach Gruppen
- Videoanleitung ansehen, wie Sie die verschönerte Bilanz mit Gruppen erstellen und ausdrucken.
- Buchhalterischer Bericht
- MWST-Zusammenfassung
- PDF-Ausdrucke am Jahresende
PDF-Dossier
Der Befehl PDF-Dossier erstellen ermöglicht es, die gesamte Dokumentation des Geschäftsjahres in einer einzigen Datei zu speichern.
Archivierung
Es ist gute Praxis, Folgendes aufzubewahren:
- die Buchhaltungsdatei
- die PDF-Ausdrucke
- Sicherheitskopien auf externem Datenträger
Nützliche Werkzeuge und Exporte für die Revision
Banana Buchhaltung Plus ermöglicht den Export von Daten in verschiedenen Formaten.
- Der Revisor kann den Free-Plan verwenden, um die Buchhaltung zu öffnen.
- Die Daten können in andere Programme kopiert und eingefügt werden.
- Tabellen können in verschiedenen Formaten exportiert werden.
- Der Befehl PDF-Dossier erstellen generiert eine vollständige Datei, die sich ideal zur Durchsicht eignet.
- Erweiterungen ermöglichen spezifische Exporte:
- Audit File Reports erstellt Berichte, die für den Revisor nützlich sein können und in Excel eingefügt werden können.
- Standard Audit File - for Tax.
Export von Daten in XML und anderen Formaten gemäss OECD-Richtlinien und für bestimmte Länder. - Nach spezifischen Erweiterungen für Ihr Land suchen.
Weitere nützliche Informationen
- Buchhaltung für Fortgeschrittene
- Business Planning
- Blockchain
- Belegordner
- Dateien organisieren
- Dauerhafte Archivierung