In diesem Artikel
La procedura di Banana Contabilità nella gestione IVA prevede di inserire il codice IVA sempre sulla riga dove si registra il ricavo. Quando la contabilità deve essere gestita sul fatturato, i ricavi vengono contabilizzati quando la fattura viene emessa.
Quando si è soggetti all'IVA con il metodo Aliquote saldo o forfettarie, le fatture ai clienti devono essere emesse con le aliquote normali (esempio 8.1%). La contabilizzazione delle fatture con IVA metodo Aliquote saldo o forfettarie invece prevede delle aliquote ridotte (es. 6.2%).
- Se gli importi sono al lordo si può contabilizzare sul fatturato o sull'incassato, inserendo il codice IVA tra parentesi quadre.
- Se gli importi sono al netto, non è possibile creare e contabilizzare le fatture allo stesso momento. In questo caso è necessario gestire:
- La creazione delle fatture su un file contabile, tramite la fatturazione integrata oppure con l'Applicativo Offerte e Fatture
- La contabilizzazione delle fatture sul file della contabilità.
In questo caso è necessario gestire la creazione delle fatture su un file contabile o con l'Applicativo Offerte e Fatture, e la contabilizzazione su un file separato della contabilità.
Emissione fattura con aliquota saldo e importi al lordo
Per emettere una fattura ai clienti con l’aliquota normale (es. 8,1%), è necessario creare nella tabella Conti:
- Un partitario clienti con i centri di profitto CC3 (esempio: ;10001), completando tutte le informazioni del cliente nelle colonne della vista Indirizzo.
- Inserire nelle corrispondenti colonne la data e la descrizione.
- Le colonne Dare e Avere devono rimanere vuote.
- Nella colonna Importo, inserire l’importo.
- Nella colonna Codice IVA, digitare il codice V81 tra parentesi quadre [V81].
I codici IVA tra le parentesi quadre non comportano alcune contabilizzazione dell'IVA. - Nella colonna CC3, indicare il conto del centro di profitto senza punto e virgola (es. 10001).
Non essendoci i conti nella colonna Dare e Avere, la registrazione di creazione della fattura non verrà contabilizzata.
Contabilizzazione fattura con aliquota saldo e importi al lordo
Al momento della registrazione della fattura in contabilità, per contabilizzarla con l'IVA aliquote saldo, occorre inserire la registrazione normalmente, inserendo anche i conti nelle colonne Dare e in Avere e il codice IVA dell'aliquota saldo:
- Se viene usato il sistema di registrazione con scorporo, inserire il codice IVA dell'aliquota saldo (es. V62)
- Se viene usato il sistema di registrazione senza scorporo, inserire il codice IVA senza aliquota (es. F1).
Per contabilizzare la fattura con aliquota saldo, è necessario creare nella tabella Conti:
- Un Partitario clienti tramite conti di bilancio.
- Inserire nelle corrispondenti colonne la data e la descrizione.
- Nella colonna Dare inserire il conto del cliente (Es. 10001).
- Nella colonna Avere inserire il conto del ricavo.
- Nella colonna Importo, inserire l’importo.
- Nella colonna Codice IVA, digitare il codice IVA dell'aliquota saldo (es. F1)
