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La procedura di Banana Contabilità nella gestione IVA prevede di inserire il codice IVA sempre sulla riga dove si registra il ricavo. Quando la contabilità deve essere gestita sul fatturato, i ricavi vengono contabilizzati quando la fattura viene emessa.
Quando si è soggetti all'IVA con il metodo Aliquote saldo o forfettarie, le fatture ai clienti devono essere emesse con le aliquote normali (esempio 8.1%). La contabilizzazione delle fatture con IVA metodo Aliquote saldo o forfettarie invece prevede delle aliquote ridotte (es. 6.2%).
- Se gli importi sono al lordo si può contabilizzare sul fatturato o sull'incassato, inserendo il codice IVA tra parentesi quadre.
- Se gli importi sono al netto, non è possibile creare e contabilizzare le fatture allo stesso momento. In questo caso è necessario gestire:
- La creazione delle fatture su un file contabile, tramite la fatturazione integrata oppure con l'Applicativo Offerte e Fatture
- La contabilizzazione delle fatture sul file della contabilità.
In questo caso è necessario gestire la creazione delle fatture su un file contabile o con l'Applicativo Offerte e Fatture, e la contabilizzazione su un file separato della contabilità.
Emissione fattura con aliquota saldo e importi al lordo
Per emettere una fattura ai clienti con l’aliquota normale (es. 8,1%), è necessario creare nella tabella Conti:
- Un partitario clienti con i centri di profitto CC3 (esempio: ;10001), completando tutte le informazioni del cliente nelle colonne della vista Indirizzo.
- Inserire nelle corrispondenti colonne la data e la descrizione.
- Le colonne Dare e Avere devono rimanere vuote.
- Nella colonna Importo, inserire l’importo.
- Nella colonna Codice IVA, digitare il codice V81 tra parentesi quadre [V81].
I codici IVA tra le parentesi quadre non comportano alcune contabilizzazione dell'IVA. - Nella colonna CC3, indicare il conto del centro di profitto senza punto e virgola (es. 10001).
Non essendoci i conti nella colonna Dare e Avere, la registrazione di creazione della fattura non verrà contabilizzata.
Contabilizzazione fattura con aliquota saldo e importi al lordo
Al momento della registrazione della fattura in contabilità, per contabilizzarla con l'IVA aliquote saldo, occorre inserire la registrazione normalmente, inserendo anche i conti nelle colonne Dare e in Avere e il codice IVA dell'aliquota saldo:
- Se viene usato il sistema di registrazione con scorporo, inserire il codice IVA dell'aliquota saldo (es. V62)
- Se viene usato il sistema di registrazione senza scorporo, inserire il codice IVA senza aliquota (es. F1).
Per contabilizzare la fattura con aliquota saldo, è necessario creare nella tabella Conti:
- Un Partitario clienti tramite conti di bilancio.
- Inserire nelle corrispondenti colonne la data e la descrizione.
- Nella colonna Dare inserire il conto del cliente (Es. 10001).
- Nella colonna Avere inserire il conto del ricavo.
- Nella colonna Importo, inserire l’importo.
- Nella colonna Codice IVA, digitare il codice IVA dell'aliquota saldo (es. F1)
