Dans cet article
Avant d’envoyer la comptabilité au réviseur, il est important de s’assurer que les travaux de clôture sont complets et cohérents. Nous vous conseillons de consulter la page Clôtures, où vous trouverez des indications sur les vérifications préliminaires et sur les fonctions de Banana Comptabilité utiles pour conclure correctement l’exercice.
Comme chaque année il peut être nécessaire d’envoyer des documents différents, nous vous suggérons de préparer une liste de contrôle personnalisée, en notant quels documents ont été demandés par le réviseur les années précédentes et quelles opérations de clôture ou d’ajustement ont été nécessaires.
Préparation préliminaire
Une bonne organisation durant l’année facilite grandement le travail tant pour la personne qui tient la comptabilité que pour le réviseur. Nous vous conseillons de :
Créer un dossier pour les documents numériques
Archivez dans un seul dossier tous les documents numérisés de l’exercice : factures, justificatifs de caisse, décomptes AVS, documents d’assurance et de prévoyance, communications bancaires et autres justificatifs pertinents.
Numériser les justificatifs
Numérisez régulièrement les documents papier. Cela vous permet d’avoir une documentation ordonnée et toujours accessible.
Lier les documents aux écritures
Avec Banana Comptabilité Plus, vous pouvez joindre les justificatifs directement aux écritures comptables. Le réviseur pourra les visualiser d’un simple clic, sans devoir chercher dans des dossiers papier, ce qui rend le travail plus rapide et plus efficace.
Comment envoyer la comptabilité au réviseur ou au fiduciaire
Avec Banana Comptabilité Plus, vous pouvez partager numériquement toutes les données de l’exercice : le fichier comptable (.ac2), les documents numérisés et les rapports nécessaires.
Partage via le Cloud
Si vous archivez les données dans un service Cloud (Dropbox, OneDrive, Google Drive), vous pouvez partager le dossier contenant la comptabilité et les justificatifs.
Pour plus de sécurité :
- Partagez les documents les plus sensibles en lecture seule
- ou créez une copie du dossier avant de le partager
- si nécessaire, préparez un deuxième dossier avec des autorisations de modification
Consultez la page Comptabilité dans le Cloud pour plus d’informations.
Partage via clé USB
Si vous conservez les données sur le disque dur, vous pouvez les copier sur une clé USB ou sur un autre support et les remettre directement au réviseur ou au fiduciaire.
Si le réviseur ou le fiduciaire n’a pas Banana Comptabilité Plus
Le réviseur peut télécharger gratuitement Banana Comptabilité Plus depuis notre site et utiliser le plan Free pour ouvrir le fichier comptable (.ac2).
Avec le plan Free, il pourra :
- ouvrir et consulter la comptabilité
- visualiser les écritures et le détail des comptes
- accéder aux justificatifs joints aux écritures
Le plan Free ne permet pas d’enregistrer des modifications ni d’imprimer, mais il permet néanmoins au réviseur d’effectuer toutes les vérifications nécessaires.
Envoi de la documentation au format PDF
Si vous préférez ne pas partager le fichier .ac2 ou si le réviseur n’utilise pas Banana Comptabilité Plus, le programme vous permet tout de même de générer un dossier PDF complet.
Avec la commande du menu Fichier > Créer un dossier PDF, vous pouvez inclure :
- Fiches de compte
- Journal
- Bilan amélioré avec groupes
- Rapport comptable
- Résumé TVA
- Impressions PDF de fin d’année
Avec le plan Advanced, vous pouvez également inclure les justificatifs numériques joints aux écritures, en créant un document unique complet à envoyer par e-mail.
Support aux opérations de clôture
Si les vérifications ou la clôture de l’exercice sont prises en charge par le fiduciaire :
- vous pouvez lui envoyer le fichier .ac2
- ou partager le dossier Cloud contenant aussi les documents numérisés
De cette manière, il n’est pas nécessaire de remettre des dossiers papier, et le fiduciaire peut travailler plus rapidement en consultant les documents numériques de manière autonome.
S’il n’utilise pas Banana Comptabilité, vous pouvez lui envoyer le dossier PDF. Le fiduciaire pourra vérifier les données et vous indiquer d’éventuelles modifications ou écritures à effectuer.