Finanzielle Vorausschau – Investitionen

Die Investitionsplanung zeigt die erwartete Entwicklung der vom Unternehmen benötigten Ausrüstungen, Vorräte, Mobilien und Immobilien.

Dank der Methode der doppelten Buchhaltung können Sie mit Banana Buchhaltung die Entwicklung der Aktiven im Zeitverlauf verfolgen. Vollständige Investitionspläne lassen sich auf unterschiedliche Weise darstellen und auch über mehrere Jahre erstellen.

Die Struktur der Konten entspricht derjenigen der Buchhaltung. Beim Erstellen des Berichts können Sie festlegen, ob die tatsächlichen Buchhaltungswerte, die Budgetwerte oder beide gemeinsam angezeigt werden sollen.

Wenn Sie eine Budgetbuchung ändern, wird die Finanzplanung sofort aktualisiert. So können Sie verschiedene Szenarien simulieren, z.B. eine Zahlung verschieben oder eine Investition hinzufügen, und unmittelbar sehen, wie sich die Aktiven im Laufe der Zeit entwickeln.

Für die Investitionsplanung stehen dieselben Darstellungsmöglichkeiten zur Verfügung wie für die Liquiditätsplanung und die Plan-Erfolgsrechnung.

Formeln verwenden

Mit Formeln können Sie die Berechnung von Abschreibungen und Zinsen automatisieren. Wenn Sie den Wert einer Investition ändern, wird auch die Erfolgsrechnung unmittelbar aktualisiert. Formeln sind besonders nützlich für die mehrjährige Finanzplanung.

Kontenplan

In der Spalte Budget der Tabelle Konten werden die Planwerte aller Konten und Gruppen der Bilanz angezeigt. Darin sind auch sämtliche Investitionen berücksichtigt. So erhalten Sie einen schnellen Überblick über die Werte des Buchhaltungszeitraums.

Wenn Sie eine detailliertere Darstellung der Investitionen benötigen, können Sie weitere Konten oder Gruppen hinzufügen.

Grafische Darstellung der Entwicklung

Wenn Sie das Diagrammfenster öffnen und den Cursor auf ein Investitionskonto oder eine Investitionsgruppe setzen, sehen Sie den zeitlichen Verlauf der entsprechenden Werte.
 Durch Anklicken der einzelnen Einträge in der Legende (Laufende, Vorherige und Budget) können Sie die entsprechenden Diagrammlinien ein- oder ausblenden.

Kontoauszug der Investitionen mit Budgetwerten

Mit dem Befehl Kontoauszüge können Sie alle Budgetbewegungen der Investitionen im Detail anzeigen. So können Sie die Entwicklung der einzelnen Aktiv- und Abschreibungskonten Tag für Tag verfolgen.

Mit dem Befehl Kontoauszüge können Sie festlegen, ob die aktuellen Bewegungen oder die Budgetbewegungen angezeigt werden sollen.

• Wählen Sie Budget-Buchungen aus.
• Geben Sie das gewünschte Anlagekonto oder die Anlagegruppe an.
  Wenn Sie eine Gruppe auswählen, werden die Bewegungen aller zugehörigen Konten angezeigt.
• Legen Sie den gewünschten Zeitraum fest.
  Wenn der gewählte Zeitraum über den Buchhaltungszeitraum hinausgeht, berechnet das Programm automatisch die Planwerte für die Folgejahre (siehe Mehrjährige Planung).
• Wenn Sie eine Gruppe auswählen, werden die Bewegungen aller zu dieser Gruppe gehörenden Konten angezeigt.
• In der Tabelle Budget können Sie den Budget-Kontoauszug direkt öffnen, indem Sie auf das Kontoauszug-Symbol neben dem gewünschten Konto klicken.

Investitionen in der formatierten Bilanz nach Gruppen

Mit der Formatierten Bilanz nach Gruppen können Sie festlegen, welche Datenspalten angezeigt und welcher Zeitraum berücksichtigt werden sollen. So können Sie die Entwicklung der Investitionen nach Tagen, Wochen, Monaten, Quartalen, Halbjahren oder Jahren verfolgen.

• Legen Sie unter Kontenplan > Sektionen fest, ob die Budgetdaten angezeigt werden sollen.
• Wählen Sie die Gruppe Investitionen aus. Bei Bedarf können Sie auch die einzelnen mit den Investitionen verbundenen Aktivkonten anzeigen.
• Legen Sie den gewünschten Zeitraum fest.
  Wenn dieser über den Buchhaltungszeitraum hinausgeht, berechnet das Programm automatisch die Planwerte für die Folgejahre.
• Wählen Sie die gewünschte Unterteilung nach Perioden, z.B. nach Monaten, Quartalen oder Jahren.
• Wenn Sie dieselben Einstellungen später erneut verwenden möchten, empfiehlt es sich, eine Anpassung zu erstellen.

Buchhaltungsbericht – Investitionen mit Budgetwerten

Der Buchhaltungsbericht ähnelt der Formatierten Bilanz nach Gruppen. Die Daten werden jedoch wie in der Tabelle Konten in Spalten dargestellt.

Mit diesem Bericht erhalten Sie einen schnellen Überblick über die Entwicklung der Anlagekonten.