Finanzielle Vorausschau – Bilanz

Die Planbilanz stellt die voraussichtliche Vermögenslage des Unternehmens zu einem zukünftigen Zeitpunkt dar. Sie ist eine wichtige Grundlage für die Unternehmensführung, da sie einen Überblick über die Kapitalstruktur sowie die Entwicklung der Aktiven, Passiven und des Eigenkapitals bietet.

Mit Banana Buchhaltung können Sie dank der doppelten Buchhaltung vollständige Planbilanzen erstellen und unterschiedlich darstellen. Das Programm berechnet die Planwerte auch über mehrere Jahre. Dadurch erhalten Sie einen genauen Überblick über die erwartete Entwicklung der Vermögenslage.

Die Gliederung der Planbilanz entspricht derjenigen der Buchhaltung. Beim Erstellen des Berichts können Sie festlegen, ob nur die tatsächlichen Buchhaltungswerte, nur die Budgetwerte oder beide angezeigt werden sollen.

Die Planwerte werden anhand der Eröffnungssalden und der in der Budget-Tabelle erfassten Budgetbuchungen berechnet. Wenn Sie eine Budgetbuchung ändern, wird die Finanzplanung sofort aktualisiert. So können Sie verschiedene Szenarien simulieren, z.B. eine Zahlung verschieben, eine Investition hinzufügen oder den Umsatz ändern, und unmittelbar sehen, wie sich die Bilanz im Laufe der Zeit entwickelt.

Die Werte der Planbilanz können auf unterschiedliche Weise dargestellt werden.

Struktur der Finanzplanung

Die auf der Methode der doppelten Buchhaltung basierende Finanzplanung berechnet die Planwerte der Bilanz anhand derselben Konten und Gruppen, die auch in der Buchhaltung verwendet werden. Der Aufbau der Planbilanz entspricht somit demjenigen der Bilanz. Die Werte und Berichte stehen automatisch zur Verfügung. So können Sie Tag für Tag im Detail verfolgen, wie sich die Liquidität entwickelt, wie sich die Situation der Kunden verändert und vieles mehr.

Die Finanzplanung in Banana Buchhaltung enthält die erforderlichen Daten, um die finanzielle, vermögensbezogene und wirtschaftliche Situation des Unternehmens zu beurteilen. Die Struktur lässt sich individuell anpassen: Sie kann mit Hauptgruppen und den dazugehörigen Konten sehr einfach oder durch das Hinzufügen von Untergruppen komplexer aufgebaut werden, um eine detailliertere Darstellung zu erhalten.

Tabelle Konten

Die Spalte Budget in der Tabelle Konten zeigt die Planwerte aller Konten und Gruppen der Bilanz an. So erhalten Sie einen schnellen Überblick über das gesamte Budget. Die Werte beziehen sich auf den Buchhaltungszeitraum. Die Abweichungen gegenüber dem aktuellen Saldo werden automatisch berechnet.

Wenn Sie eine detailliertere Darstellung benötigen, können Sie weitere Konten oder Gruppen hinzufügen.

Formatierte Bilanz nach Gruppen

Mit dem Befehl Formatierte Bilanz nach Gruppen können Sie die Planbilanz in der gewünschten Form darstellen.

• Legen Sie unter Kontenplan > Sektionen fest, dass die Budgetdaten angezeigt werden sollen.
  Sie können die aktuellen Buchhaltungswerte, die Budgetwerte oder beide gemeinsam anzeigen.
• Legen Sie den gewünschten Zeitraum fest.
  Wenn dieser über den Buchhaltungszeitraum hinausgeht, berechnet das Programm automatisch die Planwerte für die Folgejahre (siehe Mehrjährige Planung).
• Wählen Sie die gewünschte Unterteilung nach Perioden, z.B. nach Monaten, Quartalen oder Jahren.
• Unter Kontenplan > Zeilen können Sie einzelne Konten ausschliessen und nur die Gruppen anzeigen.
• Wenn Sie dieselben Einstellungen später erneut verwenden möchten, empfiehlt es sich, eine Anpassung zu erstellen.

Mit den verschiedenen Optionen können Sie die Ausdrucke individuell gestalten. Nachfolgend finden Sie einige Beispiele.

Formatierte Bilanz nach Gruppen – Jahresbudget

Dieser Ausdruck enthält ausschliesslich die Budgetwerte für das laufende Jahr.

Bilanz – aktuelle Werte und Budgetwerte

Die aktuellen Buchhaltungswerte werden mit den Budgetwerten verglichen. Die Abweichungen können sowohl als Betrag als auch in Prozent angezeigt werden.

Planbilanz nach Quartalen

Um eine jährliche Planbilanz mit vierteljährlicher Unterteilung zu erstellen, wählen Sie unter Unterteilung > Periodische Unterteilung die Option Quartal. Das Programm zeigt die Planbilanz des Jahres aufgeteilt in 4 Quartale an.

Planbilanz und aktuelle Werte nach Quartalen

Dieser Ausdruck enthält sowohl die Budgetwerte als auch die aktuellen Buchhaltungswerte, unterteilt nach Quartalen. So können Sie die geplante und die aktuelle Situation am Ende jedes Quartals vergleichen.

Planbilanz über 3 Jahre

Legen Sie in der Sektion Periode einen Zeitraum von 3 Jahren fest. Wählen Sie anschliessend unter Unterteilung > Unterteilung nach Periode die Option Jahr.

In den Dateieigenschaften müssen das Anfangs- und das Enddatum entsprechend festgelegt werden, z.B. vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2024.

Buchhaltungsbericht – Planbilanz

Über das Menü Berichte > Buchhalterischer Bericht können Sie Bilanzausdrucke erstellen. Die Werte werden dabei wie in der Tabelle Konten in den gewünschten Spalten dargestellt.
Die verfügbaren Optionen entsprechen weitgehend denjenigen der Formatierten Bilanz nach Gruppen.