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Le bilan prévisionnel présente la situation du bilan à une période future. C'est un outil important pour suivre la gestion de l'entreprise, car il permet de vérifier la structure du capital de l'entreprise, l'état de l'actif, du passif et des capitaux propres.
Avec Banana Comptabilité, grâce à la méthode de prévision en partie double, vous obtenez des bilans prévisionnels complets, à disposer de différentes manières. Le programme calcule également des prévisions sur plusieurs années.
Cela donne une vision très précise de ce que sera la situation future du bilan.
La structure du bilan est la même que celle utilisée pour la comptabilité. Au moment de l'impression, vous pouvez indiquer les valeurs à afficher, celles du solde final, du budget ou les deux.
Les valeurs prévisionnelles sont calculées en tenant compte des soldes d'ouverture et des transactions prévisionnelles, indiqués dans le tableau des prévisions. Lorsque vous modifiez un mouvement budgétaire, la prévision est immédiatement mise à jour. Vous pouvez simuler, déplacer un paiement, ajouter un investissement, modifier les ventes, et voir comment le budget évolue dans le temps.
Les valeurs des prévisions budgétaires peuvent être affichées de plusieurs façons.
Structure des prévisions
La prévision financière, basée sur la méthode en partie double, permet d'obtenir des prévisions de valeurs budgétaires, en utilisant les mêmes comptes et groupes qu'en comptabilité. La même structure des postes qui composent le bilan est utilisée pour les prévisions. Les valeurs et les rapports sont automatiquement disponibles afin d'observer en détail, jour après jour, comment la liquidité évolue, la situation des clients et bien plus encore.
Les prévisions de Banana Comptabilité présentent les données permettant d'évaluer la situation financière, patrimoniale et économique. La structure est personnalisable, elle peut être très simple avec les groupes principaux et les comptes qui en font partie, ou plus complexe, en insérant également des sous-groupes, pour une vue plus détaillée.
| ACTIFS | PASSIFS |
|
Actifs circulants
Actifs immobilisés
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Capital de tiers
Capital propre
|
Tableau Comptes
Dans la colonne Budget du tableau Comptes, vous trouverez les valeurs prévisionnelles pour tous les comptes et groupes budgétaires. D'un seul coup d'œil, vous obtenez un aperçu immédiat du solde prévu. Les valeurs se réfèrent à la période comptable et les écarts sont automatiquement calculés par rapport au solde courant.
S'il vous est nécessaire d'obtenir plus de détails, de nouveaux comptes ou groupes sont ajoutés.
Bilan formaté par groupes
À l'aide de la commande "Bilan formaté par groupes", choisissez le mode de présentation souhaité pour afficher le solde prévisionnel.
- Dans les options des sections, choisissez d'afficher les données du budget.
Vous pouvez afficher les valeurs actuelles (comptables), les valeurs budgétaires, ou les deux. - Fixer la période.
Si vous indiquez une période qui dépasse l'exercice comptable, le programme génère automatiquement des prévisions sur plusieurs années. - Avec la Subdivision Période, les données sont présentées avec les subdivisions choisies pour la période.
- Dans l'option Lignes, il est possible d'exclure les comptes et de n'afficher que les groupes.
- Si vous prévoyez d'utiliser la même configuration à l'avenir, créez, dans ce cas, une personnalisation.
Grâce aux différentes options, vous pouvez personnaliser vos impressions. Quelques exemples sont présentés ci-dessous.
Bilan formaté par groupes Budget annuel
Cette impression est destinée à obtenir les valeurs du budget pour l'année en cours uniquement.
Bilan Effectif et Budget
Les valeurs finales (effectives/actuelles) sont comparées aux valeurs budgétaires.
Vous pouvez également visualiser l'évolution de la comparaison sous forme de montant et de pourcentage.
Bilan Budget trimestriel
Pour obtenir un budget annuel avec une subdivision trimestrielle, le trimestre doit être inscrit dans la section Subdivision → Subdivision par période. Le programme présente le budget de l'année, divisé en 4 trimestres.
Budget trimestriel et solde effectif
Cet impression est établie de manière à avoir à la fois le budget et le bilan annuel avec la subdivision trimestrielle. Vous obtenez ainsi la prévision et la situation actuelle à la fin des trimestres.
Prévisions budgétaires sur trois ans
Cet impression est configurée pour contenir les prévisions budgétaires sur trois ans.
Dans la section Période, fixez la période visée à trois ans et dans la section Subdivision → Subdivision par période, fixez l'année. Il est nécessaire que dans les Propriétés fichier (menu Fichier), pour la période Début et Fin, il y ait un intervalle de temps de 3 ans (par exemple début 01.01.2022 - fin 31.12.2024).
Rapport comptable estimé
Depuis le menu Rapports → Rapport Comptable, vous pouvez obtenir des impressions de budget affichées comme dans le tableau Comptes, mais avec les valeurs des colonnes requises.
Les options sont similaires à celles expliquées pour le Bilan formaté par groupes.
