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Vorbereitung der Datei
Wenn die Tabelle Budget in der Buchhaltungsdatei nicht sichtbar ist, fügen Sie sie über das Menü Werkzeuge > Tabelle Budget hinzufügen hinzu.
Die Tabelle Buchungen ist standardmässig sichtbar. Wenn Sie diese nicht benötigen, wählen Sie den Befehl Daten > Tabelleneinstellungen und legen Sie die Tabelle Buchungen als nicht sichtbar fest.
Das Vorgehen ist gleich, unabhängig davon, ob Sie nur eine Buchhaltung, eine Finanzplanung oder beides führen:
- Erstellen Sie eine Buchhaltungsdatei.
- Legen Sie die Dateieigenschaften fest.
- Richten Sie den Kontenplan ein.
- Geben Sie die Eröffnungssalden ein, sofern vorhanden.
- Erfassen Sie die Planwerte in der Tabelle Budget.
Normalerweise werden die Buchhaltung und die Finanzplanung in derselben Datei von Banana Buchhaltung geführt. Wenn Sie die Finanzplanung getrennt von der Buchhaltung verwalten möchten, erfassen Sie die Planbuchungen ausschliesslich in der Tabelle Budget. Die Tabelle Buchungen, in der die tatsächlichen Bewegungen erfasst werden, bleibt in diesem Fall leer.
Eine Datei, die ausschliesslich die Finanzplanung enthält, eignet sich für folgende Fälle:
- Für ein Start-Up
- Erstellen Sie einen Finanzplan für ein neues Unternehmen, das seine Geschäftstätigkeit noch nicht aufgenommen hat.
- Wenn zu Beginn noch keine genauen Angaben vorliegen, kann es sinnvoll sein, eine Vorlage mit wenigen Konten und ohne MWST/USt zu verwenden.
- Wenn Sie später auch die Buchhaltung führen möchten, empfiehlt es sich, mit einem unserer bereits eingerichteten Kontenpläne zu beginnen.
- Für ein bestehendes Unternehmen, dessen Buchhaltung mit einem anderen Programm geführt wird:
- Der Kontenplan wird nach dem Vorbild des in der Buchhaltung verwendeten Kontenplans erstellt.
- Für den Vergleich mit den tatsächlichen Buchhaltungsdaten gibt es drei Möglichkeiten:
- Exportieren Sie die Planwerte aus Banana Buchhaltung und importieren Sie diese in Ihr Buchhaltungsprogramm.
- Wenn Sie die in Banana Buchhaltung erstellte Finanzplanung mit den tatsächlichen Daten aus Ihrem Buchhaltungsprogramm vergleichen möchten, exportieren Sie die Buchhaltungsdaten und importieren Sie diese in die Planungsdatei von Banana Buchhaltung (Tabelle Budget).
- Erstellen Sie Excel-Tabellen und übertragen Sie sowohl die Planwerte aus Banana Buchhaltung als auch die tatsächlichen Daten aus Ihrem Buchhaltungsprogramm.
Weitere Informationen zu den Buchungen der Prognosen finden Sie unter den folgenden Links:
Planungszeitraum
Der Planungszeitraum muss nicht ausdrücklich festgelegt werden. Sie können eine Finanzplanung für ein Jahr erfassen und dennoch eine finanzielle Vorausschau für die folgenden Jahre erhalten.
Jährliche Planung
In der Regel wird die Finanzplanung für den in den Dateieigenschaften festgelegten Buchhaltungszeitraum erstellt. Dieser entspricht normalerweise dem Kalenderjahr.
- Tragen Sie den Eröffnungssaldo zu Beginn der Periode in der Spalte Eröffnung der Tabelle Konten ein.
- Erfassen Sie die Planwerte für das laufende Jahr in der Tabelle Budget.
Wenn Sie beim Erstellen eines Berichts keinen anderen Zeitraum angeben, verwendet das Programm den in den Dateieigenschaften festgelegten Buchhaltungszeitraum.
Wenn Sie die Finanzplanung für das nächste Jahr erstellen möchten, legen Sie eine neue Datei für dieses Jahr an. Das Programm überträgt die Budgetbuchungen, die Sie anschliessend anpassen können (siehe Übertrag der Finanzplanung ins neue Jahr).
Mehrjährige Planung
Mit Banana Buchhaltung können Sie eine Finanzplanung über mehrere Jahre erstellen. Der Planungszeitraum ist frei wählbar und wird beim Erstellen des Berichts festgelegt.
Bei einer mehrjährigen Planung wird die Finanzplanung in der Regel für das erste Jahr erstellt und anschliessend auf die Folgejahre ausgedehnt.
Das Vorgehen entspricht grundsätzlich einer einjährigen Planung, die auf mehrere Jahre erweitert wird:
- Geben Sie in den Dateieigenschaften als Start- und Enddatum den Buchhaltungszeitraum des ersten Jahres ein. Dieser entspricht in der Regel dem Kalenderjahr.
- Tragen Sie die Eröffnungssalden im Kontenplan ein.
- Erfassen Sie in der Tabelle Budget die Planbuchungen:
- Buchungen, die nur das erste Jahr betreffen, werden ohne Wiederholungscode erfasst.
- Für Buchungen, die in den Folgejahren wiederholt werden, geben Sie den entsprechenden Wiederholungscode ein.
- Buchungen, die einmal jährlich erfolgen, werden mit dem Wiederholungscode "Y" gekennzeichnet. Dies gilt beispielsweise für die Berechnung der Abschreibungen am Jahresende.
- Buchungen, die erst in den Folgejahren anfallen, werden mit dem jeweiligen Datum erfasst.
- Bei wiederkehrenden Buchungen, die auf ein einzelnes Jahr oder einen bestimmten Zeitraum begrenzt sind, z.B. bei einem Leasingvertrag mit fester Laufzeit, geben Sie das Enddatum ein. Nach diesem Datum wird die Buchung nicht mehr wiederholt.
- Mithilfe von Formeln können die Werte der wiederkehrenden Buchungen automatisch angepasst werden:
- Die Abschreibung kann auf der Grundlage des Saldos des Anlagekontos berechnet werden.
- Die Zinsen können anhand der Bewegungen des Bankkontos berechnet werden.
- Die Entwicklung des Umsatzes kann festgelegt werden.
- Die Einkäufe können als Prozentsatz des Umsatzes berechnet werden.
- Um den Finanzplan als Bericht anzuzeigen, geben Sie das Anfangs- und Enddatum des gewünschten Planungszeitraums an. Zur Verfügung stehen beispielsweise die Formatierte Bilanz, die Formatierte Bilanz nach Gruppen und der Kontoauszug.
Übergang zum neuen Jahr
Die Funktion Neues Jahr erstellen von Banana Buchhaltung berücksichtigt auch die Planbuchungen.
- Für jede Buchungszeile können Sie festlegen, ob sie in das neue Jahr übertragen werden soll und ob das ursprüngliche Datum beibehalten oder durch das entsprechende Datum des neuen Jahres ersetzt werden soll.
- Die Finanzplanung für das neue Jahr lässt sich auf diese Weise einfach erstellen: Sie müssen lediglich die Ausgaben- und Einnahmenposten anpassen, bei denen Änderungen zu erwarten sind.