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[BETA] MwSt-Formular Schweiz: Saldo-/Pauschalsteuersatz Methode mit XML-Datei

 

 

Die Applikation erlaubt, die Druckvorschau des MwSt-Abrechnungsformulars (Faksimile) zu erstellen oder die Daten in XML-Format zu exportieren.

Im Moment funktioniert es nur mit der Version Banana Experimental.

Wir haben eine Pilot-Testphase geplant. Bei Interesse können Sie diese Beta-Version ausprobieren und uns bitte eventuell festgestellte Probleme melden. Bitte verwenden Sie die Applikation sorgfältig und überprüfen Sie die Daten.

Vorgehen für die Datenübermittlung an die Eidgenössische Steuerverwaltung (ESTV)

Detaillierte Informationen finden Sie auf der Webseite der ESTV und den Video mit Erläuterungen
Es gibt drei Möglichkeiten, die Mehrwertsteuerdaten einzureichen:

1. Versand des unterschriebenen Abrechnungsformulars

Hierzu ist das Faksimile des Mehrwertsteuer-Abrechnungsformulars auszudrucken und die Daten sind von Hand auf das von der ESTV zugestellte Originalformular zu übertragen. Das unterschriebene Faksimile wird von der ESTV nicht akzeptiert.

2. Erfassung der Daten auf dem Online-Portal der ESTV

Das Online-Abrechnungsformular wird ausgefüllt, indem man die auf dem mit Banana Buchhaltung erstellten Faksimile des Mehrwertsteuer-Abrechnungsformulars ausgewiesenen Werte erfasst. Hierbei ist die Option "Rundungsdifferenzen ausgleichen" zu aktivieren.

3. Datenübernahme aus XML-Datei

Es ist das Faksimile des MwSt-Abrechnungsformulars auszudrucken und zu überprüfen, dass die Daten korrekt sind.
In Banana Buchhaltung ist auszuwählen, dass die Daten in XML-Format zu exportieren sind. Hierauf ist im Online-Portal der ESTV ist die Funktion für den Import der Daten zu benutzen.
Nachdem die Daten importiert wurden, können sie angezeigt und bearbeitet werden (sie werden nicht unmittelbar übermittelt).
Es ist die Option "Rundungsdifferenzen ausgleichen" zu aktivieren.

Installation der Applikation

Um die MwSt-Abrechnung elektronisch übermitteln zu können, ist die hierzu notwendige Applikation zu installieren. Nachdem die Applikation installiert wurde, wird sie automatisch aktualisiert.
Die Applikation ist mit allen Buchhaltungstypen mit MwSt/USt ab Version Banana Buchhaltung Experimental 9.0.3.180906 kompatibel.

  • Auf dem eigenen Computer die Experimental-Version von Banana Buchhaltung 9 herunterladen und installieren.
  • Mit dem Befehl Apps verwalten (Menü Apps) das Dialogfenster Banana-Apps verwalten öffnen. Die App oben rechts im Suchfeld mit dem Text "[BETA] MwSt-Formular Schweiz: Saldo-/Pauschalsteuersatz Methode mit XML-Datei" suchen und auswählen oder links aus der Auflistung unter "Online - productivity -> Nation Schweiz" auswählen.
  • Die App mittels Betätigung der Schaltfläche Installieren (befindet sich im rechten Teil des Dialogfensters) installieren.

Verwendung und Einstellungen

  • Die Firmendaten (Name und MwSt-Nummer) werden aus den Eigenschaften (Stammdaten) der Buchhaltungsdatei übernommen.
    Unter Menü Datei, Befehl Eigenschaften (Stammdaten) sind in der Registerkarte Adresse der eigene Firmenname und deren MwSt/USt-Nummer zu erfassen. Diese Daten sind für die XML-Datei obligatorisch! Die MwSt-Nummer besteht aus 9 Ziffern, welchen die Kurzbezeichnung CHE voransteht (z.B. CHE-211.311.311)
  • Die App ist unter dem Menü Apps verfügbar und nur bei einer geöffneter Buchhaltung mit MwSt/USt sichtbar.

Optionen

  • Auswahl der Periode
  • Outputart: Seitenansicht oder XML-Datei
  • Methode: Saldosteuersatz- oder Pauschalsteuersatzmethode
  • Saldo- und Pauschalsteuersätze: Die Steuersätze können in diesem Dialogfenster oder direkt in der MwSt/USt-Codes-Tabelle eingegeben werden.  Der Ablauf ist auf der Webseite MwSt-Formular - Saldo- und Pauschalsteuersatz-Methode beschrieben
  • Abrechnungstyp: Im Moment ist es möglich, die Ersteinreichung oder die Korrekturabrechnung zu erstellen
  • Abrechnungsart: vereinbart oder vereinnahmt
  • Beschreibung verschiedene Abzüge: Der Text, welcher die verschiedenen Abzüge angibt, ist der Ziffer 280 zugeordnet
  • Beschreibung Tätigkeit 322...: Der Text wird in der XML-Datei anstelle der Ziffer übernommen
  • Rundungsdifferenzen ausgleichen: Diese Option muss aktiviert werden, wenn die Daten im Online-Portal erfasst werden oder die XML-Datei erstellt wird.
    Banana Buchhaltung berechnet die MwSt aufgrund der einzelnen Buchungen. Das Online-Formular der ESTV hingegen wird die MwSt aufgrund des Totals der steuerpflichtigen Beträge berechnet. Diese unterschiedlichen Berechnungsarten führen zu Rundungsdifferenzen.
    Wenn diese Option aktiviert ist, stellt das Programm sicher, dass der im Online-Formular angegebene Betrag demjenigen der in der Buchhaltung registrierten MwSt entspricht. Die Rundungsdifferenz muss in der Buchhaltung registriert werden. 

 

Rundungsdifferenz in der Buchhaltung erfassen

Im folgenden Beispiel von Banana Buchhaltung wurden total CHF 29.20 MwSt verbucht, das Formular hingegen kalkuliert 1.2% auf das Total Umsatz von CHF 2'439.00 (mit der Option 'Rundungsdifferenzen ausgleichen') erhält man ein Resultat von CHF 29.27. Die Differenz von CHF 0.07 ist wie auf der zweiten hier folgenden Abbildung zu verbuchen.

 

Meldungen

  • Die MwSt/USt-Nummer Ihrer Firma ist ungültig oder fehlt. Sie ist unter Menü 'Datei' -> Befehl 'Eigenschaften (Stammdaten)', Registerkarte 'Adresse' zu erfassen oder korrigieren.
    Die MwSt/USt-Nummer muss aus 9 Ziffern bestehen. Es kann auch der Text CHF angegeben werden, wichtig ist dass die 9 Ziffern angegeben werden. Es kann z.B. CHE-211.311.311 oder 211.311.311 geschrieben werden.
  • Der MwSt-Prozentsatz des Codes% 1 wird nicht auf dem Bruttobetrag berechnet.
    Bitte kontrollieren Sie in der Tabelle MwSt/USt-Codes, dass die MwSt/USt-Codes, welche den Ziffern 321,322, 331 und 332 verfügen, in der Spalte %MwSt/USt auf den Bruttobetrag den Wert 'Ja' haben. Dies ist notwendig, da die Saldo-/Pauschalsteuersatz-Methode auf dem Bruttobetrag zu berechnen ist. Wird zum Beispiel eine Rechnung über CHF 100.00 ausgestellt, ist die MwSt auf diesen Betrag berechnet und beträgt bei einem Steuersatz von 6.5% CHF 6.50.
  • In der Ziffer %1 ist ein einziger Satz erlaubt. Überprüfen Sie bitte die mit dieser Ziffer verbundenen MwSt/USt-Codes.
    Bitte kontrollieren Sie in der Tabelle MwSt/USt-Codes die MwSt/USt-Codes, welche mittels Spalte Gr1
  • dieser Ziffer zugeordnet sind. Die MwSt/USt-Codes, welche in der Spalte Gr1 über diese Ziffer verfügen, müssen alle über denselben Steuersatz verfügen.
  • Das Skript funktionert mit Ihrer Version von Banana Buchhaltung nicht. Bitte aktualisieren Sie auf Banana Experimental.
    Aktuell funktioniert diese App nur mit Banana Experimental; sehen Sie bitte auch den Absatz "Installation der Applikation" dieser Webseite.

 

Weitere Informationen zur MwSt finden Sie auf der Seite Schweizerische MwSt-Verwaltung.

 

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