Jahresbudget in der Budget-Spalte

Mit Banana Buchhaltung Plus können Sie direkt in der Tabelle Konten oder Kategorien schnell ein Jahresbudget erstellen. Diese Methode eignet sich besonders für eine einfache und schnelle Budgetplanung und ermöglicht einen sofortigen Überblick über den erwarteten Jahresgewinn oder -verlust.

Einsatz des Jahresbudgets in der Tabelle 'Konten' oder 'Kategorien'

Diese Methode eignet sich besonders:

• wenn Sie Kosten und Erträge auf Jahresbasis einfach planen möchten, ohne eine detaillierte Aufteilung nach Perioden.
• wenn Sie lediglich einen Gesamtüberblick über die erwarteten Kosten und Erträge des Jahres benötigen.

 Wenn Sie Ihre Planung hingegen nach Monat, Quartal oder Projekt gliedern möchten, empfiehlt sich die Tabelle Budget, die erweiterte Funktionen für eine detaillierte Finanzplanung bietet.

Das Jahresbudget in der Tabelle Konten oder Kategorien (Budget in der Budgetspalte) ist besonders einfach und bewährt:

• Erfassen Sie die Budgetwerte direkt in der Budgetspalte der Tabelle Konten oder Kategorien.
  In der Tabelle Konten können zusätzlich weitere Budgetspalten angelegt werden, um verschiedene Budgetvarianten zu verwalten.
  Ein praktisches Anwendungsbeispiel ist das Anlegen einer separaten Budgetspalte für das nächste Geschäftsjahr. So können Sie die Planung des Folgejahres bereits in der Buchhaltung des laufenden Jahres erstellen.
  Weitere Informationen finden Sie auf der Seite Budget für das nächste Jahr in der laufenden Buchhaltung.

Jahresbudget in der Tabelle Konten oder Kategorien (Budget in der Budgetspalte)

In den Tabellen Konten und Kategorien stehen in der Ansicht Budget die folgenden Spalten zur Verfügung:

• Budget → In dieser Spalte erfassen Sie die geplanten Beträge für jedes Aufwands- und Ertragskonto bzw. für jede Einnahmen- und Ausgabenkategorie.
  Die Spalte kann nur bearbeitet werden, wenn die Budget-Tabelle nicht aktiviert ist. Ist die Tabelle Budget bereits aktiviert, muss sie zunächst entfernt werden.
  • Regeln zur Dateneingabe in der doppelten Buchhaltung
    • Erträge (Haben) → als negativer Betrag erfassen (Tabelle 'Konten')
    • Aufwand (Soll) → als positiver Betrag erfassen (Tabelle 'Konten')
  • Regeln zur Datenerfassung in der Einnahmen-/Ausgabenrechnung (EÜR):
    • Einnahmen → als positiver Betrag erfassen (Tabelle 'Kategorien')
    • Ausgaben → als negativer Betrag erfassen (Tabelle 'Kategorien')
• Budget-Differenz (Diff.Budget) → Diese Spalte wird automatisch berechnet und zeigt jederzeit die Abweichung zwischen dem aktuellen Saldo und dem Budgetbetrag an. 
  Bei jeder Buchung wird die Budget-Differenz automatisch aktualisiert. Dadurch können Sie das Budget jederzeit mit den effektiven Werten (Ist-Werten) vergleichen.

Jahresbudget und periodische Auswertungen

Wenn Sie monatliche oder vierteljährliche Auswertungen erstellen, verteilt Banana das Jahresbudget automatisch auf die einzelnen Monate. Die Berechnung erfolgt auf Grundlage des Buchhaltungszeitraums (Anfangs- und Enddatum des Geschäftsjahres), den Sie im Menü Datei > Eigenschaften (Stammdaten) festlegen.

• Der Jahresbetrag wird durch die Anzahl der Monate des Buchhaltungszeitraums geteilt.
• Allfällige Rundungsdifferenzen werden dem letzten Monat zugewiesen.
  Beispiel: Beträgt das Jahresbudget 10'000, verteilt das Programm den Betrag auf 11 Monatswerte zu 833.33 und einen Monatswert zu 833.37.

Bei einer vierteljährlichen Auswertung entspricht der Quartalswert der Summe der einzelnen Monatswerte und nicht einem Viertel des Jahresbudgets.

Wenn Sie eine Planung mit individuellen Monats-, Quartals- oder Halbjahreswerten erstellen möchten, verwenden Sie die Budget-Tabelle.

Zusätzliche Budgetspalte hinzufügen

Wenn Sie besondere Anforderungen haben, können Sie eine zusätzliche Budgetspalte hinzufügen. 

So fügen Sie eine neue Budgetspalte hinzu:

• Wählen Sie im Menü Daten > Spalten einrichten > Hinzufügen.
• Geben Sie der neuen Spalte einen Namen.
• Bestätigen Sie mit OK.

Beispiele für die Verwendung zusätzlicher Budgetspalten

Zusätzliche Budgetspalten eignen sich beispielsweise für:

• die Verwaltung verschiedener Szenarien, beispielsweise optimistischer oder vorsichtiger Budgetschätzungen.
• den Vergleich des ursprünglichen Budgets mit einer überarbeiteten Version
  So erstellen Sie eine Kopie einer Budgetspalte:
  • Positionieren Sie den Cursor in der Tabelle Konten auf der ersten Zeile und markieren Sie die gesamte Budgetspalte, indem Sie auf den Spaltenkopf klicken.
  • Wählen Sie im Menü Bearbeiten > Kopieren.
  • Positionieren Sie den Cursor auf der ersten Zeile der neuen Budget-Spalte, in die Sie die Daten einfügen möchten.
  • Wählen Sie im Menü Bearbeiten > Einfügen.
• Budget für das nächste Geschäftsjahr
• Alternative Budgets für interne Vergleiche

Wichtig: Wenn Sie eine zusätzliche Budget-Spalte hinzufügen, achten Sie darauf, dass als Datentyp die Option Betrag ausgewählt ist.
Dadurch berechnet das Programm die Gruppensummen automatisch.

Budget-Tabelle entfernen

Wenn Sie die Spalte Budget der Tabelle Konten für die Erfassung des Jahresbudgets verwenden möchten, darf die Tabelle Budget nicht aktiviert sein.

Ist die Tabelle Budget aktiviert, können Sie sie wie folgt entfernen:

• Wählen Sie im Menü Werkzeuge > Funktionen hinzufügen/entfernen > Tabelle Budget entfernen.

Nach dem Entfernen der Tabelle Budget können Sie die Budgetbeträge direkt in der Budgetspalte der Tabelle Konten erfassen.