DATEV-Steuerschlüssel mit wählbaren Steuersätzen

In diesem Artikel

xx0, xx5 für wählbaren Steuersätze

DATEV-Steuerschlüssel, die auf 0 oder 5 enden sind in DATEV nicht fest mit einem Steuersatz verknüpft. Bei Buchung in DATEV ist vorgesehen, das die Steuersätze zu diesen Steuerschlüsseln in einem Zwischendialog über eine Steuersatz-Auswahl definiert werden.

Solche Steuerschlüssel werden nur dann benötigt, wenn Sie andere Steuersätze als die seit 2007 in Deutschland gültigen 7% oder 19% benötigen. Dies ist zum Beispiel dann der Fall, wenn Sie ältere Geschäftsvorfälle in Ihre aktuelle Buchhaltung aufnehmen (z.B bei Eingang einer abgeschriebenen Altforderung, die seinerzeit mit 16% MwSt verbucht wurde).

In Banana Buchhaltung haben Sie die Möglichkeit, variable Steuersätze zu den entsprechenden Steuerschlüsseln in der Tabelle MwSt/USt manuell einzugeben. Wie Sie das bewerkstelligen und worauf Sie beim DATEV-Export achten müssen, erläutern wir auf dieser Seite.

Bitte beachten Sie: Für Geschäftsvorfälle mit den derzeit gültigen Standardsteuersätzen 19% und 7% verwenden Sie bitte den jeweils dafür vorgesehenen Steuerschlüssel. Hierfür sind keinerlei weitere Anpassungen nötig.

 

Steuerschlüssel mit wählbaren Steuersätzen in der Tabelle MwSt/USt-Codes in Banana Buchhaltung

Die Steuerschlüssel mit variablem Steuersatz erkennen Sie in der Tabelle MwSt/USt

  • in der Spalte MwSt/USt-Code: an der Erweiterung -160 nach der offiziellen dreistelligen Bezeichnung (z.B. 100-160)
  • in der Spalte Beschreibung: an dem Text Umsatzsteuer bzw. Vorsteuer "wählbar"

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Voreinstellung für wählbare Steuersätze in der Tabelle MwSt/USt

In allen DATEV-Steuerschlüsseln mit wählbarem Steuersatz sind standardmäßig 16% USt oder VSt eingesellt. Dies ist der am häufigsten (wenn überhaupt) gebräuchlichste historische Steuersatz, der von 7% bzw. 19% abweicht.

 

Wählbaren Steuersatz ändern

Für den Fall, dass Sie mit einem anderen Steuersatz (z.B. 5,5%) buchen müssen, so gehen sie folgendermaßen vor:

  • In der Spalte MwSt/USt-% den Steuersatz durch überschreiben von 16 auf 5,5 ändern
  • In der Spalte MwSt/USt-Code die Bezeichnung ändern von xxx-160 z.B. auf xxx-055

Beispiel: Den Steuersatz bei MwSt/USt-Code 400 von 16% Voreinstellung auf 5,5% verändert

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Weitere Varianten von Steuercodes (Zeilen) einfügen

Sie können auch mit mehreren abweichenden Steuersätzen für denselben Sachverhalt arbeiten

  • Exisiterende Zeile diplizieren (rechter Mausklick auf Zeile)
  • Neuen eindeutigen MwSt/USt-Code vergeben, z.B. xxx-xxx. Jeder MwSt/USt-Code kann nur einmal vergeben sein
  • Ggf. MwSt-Satz, Art-Betrag, und MwSt-Konto anpassen
  • Falls Sie ein neues MwSt-Konto einfügen: Es muss auch im Kontenplan (Tabelle Konten) angelegt sein/ werden

Beispiel: MwSt/USt-Code für mehrere Varianten der Einfuhrumsatzsteuer angelegt

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