In diesem Artikel
Diese neue Erweiterung ist für Geschäftsjahre ab 2025 zu verwenden, siehe MWST-Vorschriften und Änderungen 2025.
- Diese Erweiterung erfordert den Advanced-Aboplan von Banana Buchhaltung Plus.
- Sollten Sie den Professional-Plan nutzen, wechseln Sie jetzt auf den Advanced-Plan.
- Wenn Sie mit dem Free-Plan oder einer älteren Version arbeiten, erwerben Sie den Advanced-Plan.
- Sie können Ihr aktuelles Abonnement im Menü Hilfe > Abonnement verwalten überprüfen.
- Derzeit ist die Datenübermittlung im Portal der ESTV in der Beta-Version verfügbar. Siehe Stand der Aktualisierungen.
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Neuerungen in Kürze – Version 2025
- Erfassung mehrerer MWST-Saldosteuersätze
Es können bis zu neun verschiedene MWST-Saldosteuersätze konfiguriert werden. Die MWST-Codes können direkt in der MWST-Code-Tabelle hinzugefügt werden, ohne die gesamte Tabelle aktualisieren zu müssen. - Neuer Kontrollausdruck
Das bisherige MWST-Abrechnungsformular-Faksimile wurde durch einen Kontrollausdruck ersetzt, der als PDF gespeichert werden kann. Das Layout entspricht der Datenerfassungsmaske des ESTV-Portals und erleichtert so die Überprüfung und Eingabe der Daten im Portal.
Der Kontrollausdruck ist neben den Landessprachen auch in englischer Sprache verfügbar. - Jahresabrechnung
Für die Verwaltung von Akontozahlungen haben wir vorerst darauf verzichtet, spezifische MWST-Codes zur Kennzeichnung der Akonti zu verwenden, da dies die Lesbarkeit der entsprechenden MWST-Abrechnung erschweren würde. Die Akontozahlungen müssen in der Buchhaltung verwaltet werden.
Installation der Erweiterung
Um die Erweiterung für die Erstellung der MWST-Abrechnung nutzen zu können, gehen Sie wie folgt vor:
- Laden Sie die neueste Version von Banana Buchhaltung Plus auf Ihrem Computer herunter und installieren Sie sie, falls Sie eine ältere Version als Banana Buchhaltung 10.1 verwenden.
- Stellen Sie sicher, dass Sie den Advanced-Plan erworben haben.
- Öffnen Sie das Menü Erweiterungen > Erweiterungen verwalten.
- Wenn die Erweiterung noch nicht vorhanden ist, Installieren Sie die MWST-Abrechnungs-Erweiterung für die Schweiz
- Wählen Sie die Nation: Schweiz
- Gehen Sie zu Online > Produktivität
- Wählen Sie aus der Liste die Erweiterung MWST Schweiz: Saldo-/Pauschalsteuersatz-Methode 2024/2025.
- Klicken Sie auf die Schaltfläche Installieren (befindet sich im rechten Teil des Dialogfensters).
Nach der Installation ist die Erweiterung im Menü Erweiterungen verfügbar, jedoch nur in einer Buchhaltungsdatei mit MWST sichtbar.
Die Tabelle MWST-Codes aktualisieren
- Die MWST-Codes-Tabelle muss auf die Version MWST-Codes 2025 aktualisiert werden, welche alle neuen MWST-Saldi-/Pauschalsätze enthält (empfohlene Vorgehensweise).
- Wenn Sie die Tabelle MWST-Codes 2024 verwenden, können Sie die benötigten MWST-Codes auch manuell hinzufügen, wie im Bild dargestellt.
- Im Bild sind die MWST-Prozentsätze nicht aufgeführt, da es sich um die Berechnungsmethode Buchungen ohne MWST-Zerlegung handelt.
- Wenn Sie hingegen die Berechnungsmethode Buchungen mit MWST-Zerlegung verwenden, müssen die MWST-Prozentsätze direkt in der Tabelle eingetragen werden.
MWST-Daten drucken und überprüfen
Um die MWST-Daten vor der Übermittlung an die ESTV zu überprüfen, gehen Sie wie folgt vor:
- Starten Sie die Erweiterung über das Menü Erweiterungen > MWST-Abrechnung Schweiz Saldosteuersatz-/Pauschalmethoden 2024/2025 > MWST-Abrechnung ab 2025.
- Wählen Sie im Tab Allgemein den gewünschten Zeitraum:
Alles (jährlich) oder halbjährlich.
Wenn ein Zeitraum gewählt wurde, überprüfen Sie das Startdatum und das Enddatum. - Im Abschnitt Saldosteuersätze und Pauschalsteuersätze, für jeden MWST-Satz:
- Geben Sie den Branchencode ein oder bearbeiten Sie ihn.
Die Branchencodes werden von der ESTV autorisiert und direkt mitgeteilt und sind im MWST-Portal sichtbar. - Geben Sie den entsprechenden Saldosteuersatz oder Pauschalsteuersatz ein oder aktualisieren Sie ihn.
- Geben Sie den Branchencode ein oder bearbeiten Sie ihn.
- Falls nötig, klicken Sie auf Alle Steuersätze…, um das Tab Steuersätze (Rates) zu öffnen und die vollständige Liste zu verwalten.
- Wählen Sie unter Ausgabe die Option Druckvorschau, um die Abrechnung vor dem Versand zu drucken und zu überprüfen.
Im Abschnitt Steuersätze (Rates)
Definieren Sie den Branchencode, die Beschreibung und den Prozentsatz der benötigten Steuersätze.- Wenn die Beschreibung und der Prozentsatz eines Steuersatzes grau angezeigt werden, bedeutet dies, dass der Steuersatz nicht in der Tabelle MWST-Codes definiert ist.
- Wenn nur der Prozentsatz grau angezeigt wird, bedeutet dies, dass der Steuersatz bereits in der Tabelle MWST-Codes definiert ist: Der Prozentsatz wird daher automatisch aus der Tabelle übernommen und kann in diesem Dialog nicht geändert werden, sondern nur direkt in der Tabelle MWST-Codes.
- Im neuen Format ist die Tätigkeitsbeschreibung nur informativ, sie dient dem Benutzer zur Erkennung des Steuersatzes in der Software und gehört nicht zu den an die ESTV übermittelten Daten.
- Im Abschnitt Optionen
- Legen Sie die Methode und die Periodizität der MWST-Abrechnung fest – bei Saldo-Steuersätzen ist die Periodizität in der Regel halbjährlich.
- Aktivieren Sie die Option Rundungsdifferenzen ausgleichen.
Für weitere Informationen besuchen Sie die Seite MWST – Saldo/Pauschalsteuersatz Methode.
- Klicken Sie auf OK und überprüfen Sie, ob die Daten korrekt sind.
Ausdruck Beispiel
Übermittlung von MWST-Daten an die ESTV
Für die Übermittlung der MWST-Daten beachten Sie bitte die Informationen auf der folgenden Seite:
Vorauszahlung buchen
Siehe Seite Vorauszahlungen buchen (Saldosteuersatz-Methode).
Fehlermeldungen
Aufgrund eines technischen Updates durch die ESTV ist es derzeit nicht möglich, XML-Dateien für Abrechnungsperioden ab dem 01.01.2025 im Portal hochzuladen.
Die Daten müssen manuell anhand des PDF-Ausdrucks eingegeben werden.Das Hochladen von XML-Dateien ist bis auf Weiteres nicht möglich. Diese Funktion wurde vom Portal vorübergehend deaktiviert und steht erst wieder zur Verfügung, sobald der neue Standard 2.0 für die Datenübermittlung freigegeben ist.
Diese Einschränkung betrifft ausschliesslich die MWST-Abrechnungen mit Saldosteuersatz für Perioden ab dem 01.01.2025.Diese Erweiterung ist mit Ihrer aktuellen Version von Banana Buchhaltung nicht kompatibel.
Sie ist nur ab Version 10.1 oder mit einer neueren Version von Banana Buchhaltung Plus im Advanced-Plan verfügbar. Weitere Informationen finden Sie im Abschnitt Installation der Erweiterung auf dieser Webseite.Die MWST-Nummer Ihrer Firma ist ungültig oder fehlt.
Sie muss unter Menü Datei > Eigenschaften (Stammdaten) > Registerkarte Adresse > Feld MWST/USt-Nummer erfasst oder korrigiert werden.
Die MWST-Nummer besteht aus 9 Ziffern und kann mit dem Präfix "CHE" versehen werden (z.B. CHE-211.311.311 oder 211.311.311).Der MWST-Prozentsatz des Codes %xxx wird nicht auf dem Bruttobetrag berechnet.
Bitte überprüfen Sie in der Tabelle MWST/USt-Codes, ob die MWST-Codes, die den Ziffern 323, 333, 322 und 332 zugeordnet sind, in der Spalte %MWST/USt den Wert JA enthalten. Dies ist erforderlich, da die Saldo-/Pauschalsteuersatz-Methode auf dem Bruttobetrag basiert.
Beispiel: Wird eine Rechnung über CHF 100.00 ausgestellt, so wird die MWST auf diesen Betrag berechnet. Bei einem Steuersatz von 6,5 % beträgt die MWST genau CHF 6.50.Bitte überprüfen Sie den MWST-Code xxx.
Die MWST-Sätze für die Ziffern 382 und 383 werden gemäss den von der Eidg. Steuerverwaltung (ESTV) veröffentlichten Informationen zu den ab dem 1. Januar 2024 geltenden MWST-Steuersätzen überprüft.Für die Ziffer xxx ist nur ein einziger Steuersatz zulässig. Bitte überprüfen Sie den MWST-Code xxx.
Bitte überprüfen Sie in der Tabelle MwSt/USt-Codes die MWST-Codes, die in der Spalte Gr1 dieser Ziffer zugeordnet sind. Alle MWST-Codes mit dieser Ziffer müssen denselben Steuersatz aufweisen.