Controlli di chiusura | Contabilità Entrate/Uscite

Le chiusure contabili sono tutte le operazioni di verifica e controllo che si eseguono a fine anno (o a fine periodo contabile) per assicurarsi che i dati siano corretti e che il risultato d’esercizio sia calcolato senza errori.

Con Banana Contabilità molte operazioni vengono semplificate e automatizzate, ma è importante utilizzare le funzioni a disposizione, tra queste:

• La colonna Saldo segnala eventuali scostamenti e li porta avanti nelle righe successive fino alla correzione.
  Consiglio: tieni d’occhio questa colonna durante l’anno per correggere subito errori senza che si accumulino.

Con il Filtra righe (solo con piano Advanced) puoi cercare velocemente registrazioni con stessi testi, importi o conti, e correggerle senza scorrere tutta la tabella. 

Controllo automatico della contabilità

Il comando Controlla contabilità (menu Azioni) esegue automaticamente una serie di verifiche per individuare subito eventuali errori o differenze.

Ti consigliamo di usarlo:

• quando compaiono segnalazioni di errori
• dopo aver modificato Conti, Categorie o Codici IVA
• in fase di chiusura annuale
• dopo aver creato il nuovo anno e fatto ulteriori modifiche.

Gli errori vengono mostrati nella finestra Messaggi, con l’indicazione della tabella e della riga da correggere.

Con il comando Controlla contabilità il programma cerca e segnala:

• Differenze nella tabella Registrazioni
  Tutti gli importi devono quadrare: entrate e uscite non devono generare differenze.

• Differenze tra saldi contabili e saldi effettivi
  Con la funzione CheckBalance puoi confrontare automaticamente i saldi registrati con quelli degli estratti bancari e individuare differenze.
  Questo è fondamentale per assicurarsi della veridicità e l'esattezza della contabilità, i saldi dei conti registrati nella contabilità devono corrispondere ai saldi reali:

  • i conti di banca e carte di credito devono coincidere con gli estratti bancari/postali,
  • il saldo cassa deve corrispondere al denaro effettivo,
  • il conto IVA dovuta deve corrispondere al saldo del conto IVA Rendiconto.

  Maggiori informazioni sulle Registrazioni di verifica dei saldi sono disponibili alla pagina Registrazioni saldi di verifica.

• Errori di totalizzazione nella tabella Conti e Categorie
  Se nella tabella Conti o Categorie hai aggiunto, eliminato o rinominato conti, gruppi o sottogruppi, possono nascere errori di raggruppamento.
  Questi vengono segnalati dal comando Controlla contabilità e vanno corretti, altrimenti i totali riportati nei rendiconti saranno sbagliati.
   
• Differenze nei saldi iniziali
  Nella tabella Conti, i saldi dei conti patrimoniali devono avere sempre una corrispondenza precisa con i saldi finali dell'esercizio precedente (file anno precedente).
  Ci possono essere delle differenze per le seguenti cause:
  • Ne file dell'anno precedente sono state aggiunte o eliminate delle registrazioni dopo aver creato il nuovo anno.
  • Ne file dell'anno precedente sono stati corretti degli errori dopo aver creato il nuovo anno.
  • In questi casi, per correggere i saldi iniziali occorre  Aggiorna saldi iniziali.

Come iniziare il nuovo anno

In Banana Contabilità ogni anno ha un proprio file separato:

• dal menu  Azioni > Crea nuovo anno si genera il file del nuovo anno,
• puoi lavorare contemporaneamente sul file vecchio e su quello nuovo,
• a chiusura completata, aggiorna i saldi nel nuovo file con Aggiorna saldi iniziali.

Stampa del Rendiconto annuale 

Il Rendiconto annuale è il documento che riassume tutte le entrate e uscite dell’anno, mostrando il saldo finale e il risultato (utile o perdita).

Si basa sul seguente schema di calcolo:

• Somma delle entrate → ricavi e proventi.
• Somma delle uscite → costi e spese.
• Differenza entrate e uscite → utile o perdita.

Puoi prepararlo dal menu Report > Rendiconto abbellito con gruppi, personalizzando colonne e parametri di stampa.

Riporto risultato d'esercizio nella contabilità Entrate / Uscite 

Nella contabilità Entrate/Uscite non è necessario ripartire utile o perdita, perché il Totale patrimonio nella tabella Conti rappresenta già il capitale netto.
Il risultato d’esercizio (entrate – uscite) viene riportato automaticamente nello stato patrimoniale.

Se vuoi visualizzare anche i risultati degli anni precedenti, puoi creare un conto apposito Risultati d’esercizio anni precedenti e inserire manualmente l’importo nella colonna Apertura.

Blocco delle registrazioni

Una volta terminate le verifiche e le chiusure, puoi bloccare le registrazioni:

• Dal menu Azioni > Blocca registrazioni
• Le righe saranno numerate e protette da un codice blockchain che ne garantisce l’integrità.

Dossier PDF

Con il comando Creare dossier PDF puoi salvare tutti i documenti dell’anno (schede conto, giornale, rendiconto, report IVA, ecc.) in un unico file PDF. Ti consigliamo di salvarlo e, per sicurezza, fare copie su supporti esterni.