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MwSt-Formular - effektive Methode

Banana Buchhaltung erlaubt, automatisch ein Faksimile des offiziellen schweizerischen Mehrwertsteuer-Abrechnungsformulars zu erhalten.
Die Basiswährung der Buchhaltung muss in Schweizer Franken (CHF) sein. Für andere Basiswährungen sehen Sie bitte den Absatz 'Buchhaltung in EUR oder USD (oder anderen Währungen)' am Ende dieser Anleitung.

Das Programm berechnet und zeigt die MwSt-Beträge in den entsprechenden Ziffern des Formulars an, die manuell auf das offizielle Formular übertragen werden müssen.

Um das Faksimile des Schweizer MwSt-Abrechnungsformulars automatisch aufzubereiten zu können, bitte so vorgehen:

Diejenigen, die über eine ältere Version der Mehrwertsteuer-Codes-Tabelle verfügen, können die Datei MwSt-Codes 2018 herunterladen und die MwSt-Codes in die eigene Datei importieren, oder die fehlenden Codes einfügen und dabei darauf achten, dass in der Spalte 'Gr1' die entsprechende Ziffer des offiziellen Abrechnungsformulars eingegeben wird (weitere Informationen finden Sie auf der Seite Beschreibung MwSt-Codes).
 

Anleitung

  • Im Menü Apps auf MwSt/Ust-Abrechnungen für die Schweiz und Effektive Methode klicken. Wenn die App nicht installiert ist, auf das Apps-Menü klicken und den Befehl Apps verwalten aufrufen.

  • Periode eingeben.

Das Formular enthält genau alle Details des offiziellen MwSt-Abrechnungsformulars.
 

Achtung:
Das Formular entspricht dem offiziellen MwSt-Abrechnungsformular; einfach die Beträge der entsprechenden Ziffern auf das offizielle Formular MWST-Abrechnung online übertragen.

Falls Fehler vorhanden sind (wenn z.B. bei einem Code die Angabe der entsprechenden Ziffer fehlt), erzeugt das Programm eine Fehlermeldung in roter Farbe: Kontrollsumme muss gleich 0 sein und gibt die Differenz an.

Diejenigen, die über eine ältere Version von Banana verfügen, müssen um dieses MwSt-Abrechnungsformulars-Faksimile zu erhalten ein Update auf Banana Buchhaltung 9 erwerben.

Nullstellung des Kontos 'MWST - Umsatzsteuer' und periodische Zahlung der MwSt

Weitere Informationen bezüglich Nullstellung des Konto 'MwSt/USt' und Zahlung der MwSt finden Sie auf unserer Seite Periodischer Abschluss und Zahlung der MwSt.

Elektronische MwSt-Abrechnung und Differenzen

Die Software Banana Buchhaltung kalkuliert den MwSt-Betrag für jede einzelne Buchung mit MwSt/USt-Code und setzt auf dem Faksimile des MwSt-Abrechnungsformular als Steuerbetrag auf den Bruttoumsatz die Totalsumme dieser einzeln berechneten MwSt/USt-Beträge ein.

Auf dem elektronischen Abrechnungsformular der MwSt-Applikation der ESTV (Eidgenössische Steuerverwaltung) des E-Government-Portals ESTV SuisseTax ist der Betrag des Brutto- oder Nettoumsatzes einzusetzen und das System kalkuliert aufgrund diesem den geschuldeten Umsatzsteuerbetrag.

Bei diesem Vorgehen können kleine Differenzen der von Banana Buchhaltung auf dem Faksimile des Schweiz. MwSt-Abrechnungsformulars sowie der von der elektronischen Applikation der Mehrwertsteuerabteilung der Eidg. Steuerverwaltung berechneten Umsatzsteuer entstehen.

In der Online-Dokumentation der Schweizerischen Eidgenossenschaft finden Sie einen Link zur 'Benutzeranleitung - Elektronische MwSt-Abrechnung' (im PDF-Format).

Auf Seite 11 der Benutzeranleitung wird im Absatz '2.6 Umgang mit Rundungsdifferenzen' angewiesen, bei effektiver Abrechnungsmethode den Differenzbetrag via Ziffer 405 (Vorsteuer) auszugleichen, um den der ESTV geschuldeten Betrag mit dem vom Buchhaltungsprogramm kalkulierten zum Übereinstimmen zu bringen.

Wir erlauben uns alternativ eine manuelle Buchung in Banana Buchhaltung vorzuschlagen, welche die Differenz ausgleicht.

Buchhaltung in EUR oder USD (oder anderen Währungen)

Ist die Basiswährung der eigenen Buchhaltung NICHT Schweizer Franken (CHF), so kann die BananaApp für die MwSt-Abrechnung mit Buchhaltung in EUR oder USD verwendet werden.

 

help_id: 
resocontoivach2011

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