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Factures aux membres dans la comptabilité Dépenses/ Recettes
Suisse
Comptabilité dépenses/recettes
Non-Profit
Pour ceux qui n'ont pas de bonnes connaissances en comptabilité, ce modèle basé sur les dépenses et recettes permet de tenir la comptabilité d'une association très facilement et de créer rapidement des factures de cotisations à envoyer aux membres.
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Ouvrir le tutorial dans Banana WebAppDocumentation Modèle
Les informations relatives à l'utilisation de la fonctionnalité des membres sont identiques à celles du tutorial Factures aux membres pour les cotisations.
Elles modifient simplement la manière d'enregistrer la comptabilité, qui est basée sur le modèle des Dépenses/Recettes.
Aperçu du modèle
Associazione XXX
Contabilità 2024
DeviseBase: CHF
Comptabilité dépenses/recettes
| Groupe | Compte | Libellé | Add. dans | Gr1 |
|---|---|---|---|---|
| ACTIFS | ||||
| Actifs circulants | ||||
| Liquidités | 10 | |||
| 1000 | Caisse | 10 | ||
| 1005 | Caisse Euro | 10 | ||
| 1010 | CCP | 10 | ||
| 1020 | Compte bancaire | 10 | ||
| 1021 | Compte bancaire USD | 10 | ||
| 1030 | Dépôts à court terme (< 3 mois) | 10 | ||
| 10 | Totale liquidità | 100 | ||
| Débiteurs | 11 | |||
| 1100 | Débiteurs divers | 11 | ||
| 1180 | Avances sur salaires | 11 | ||
| 11 | Total débiteurs | 100 | ||
| Titres | 12 | |||
| 1200 | Titres | 12 | ||
| 12 | Total titres | 100 | ||
| Stocks | 13 | |||
| 1300 | Stocks divers | 13 | ||
| 13 | Total stocks | 100 | ||
| Actifs transitoires | 14 | |||
| 1400 | Impôts anticipés | 14 | ||
| 1410 | Produits à recevoir | 14 | ||
| 1420 | Charges payées d'avance | 14 | ||
| 14 | Total actifs transitoires | 100 | ||
| 100 | Total actifs circulants | 1 | ||
| ACTIFS IMMOBILISES | ||||
| Immobilisations financières | 15 | |||
| 1500 | Garantie loyers | 15 | ||
| 15 | Total immobilisations financières | 150 | ||
| Immobilisations corporelles | 16 | |||
| 1600 | Mobilier | 16 | ||
| 1610 | Informatique | 16 | ||
| 16 | Total Immobilisations corporelles | 150 | ||
| Immobilisations incorporelles | 17 | |||
| 1700 | Licences informatiques | 17 | ||
| 17 | Total immobilisations incorporelles | 150 | ||
| 150 | TOTAL ACTIFS IMMOBILISES | 1 | ||
| 1 | TOTAL ACTIFS | 00 | 1 | |
| PASSIFS | ||||
| Créanciers | 20 | |||
| 2000 | Dettes envers les fournisseurs | 20 | ||
| 2050 | Compte courant personne X | 20 | ||
| 2051 | Compte courant personne Y | 20 | ||
| 2080 | Autres créanciers | 20 | ||
| 20 | Total créanciers | 2 | ||
| Dettes à court terme liées aux charges de personnel | ||||
| 2100 | Créanciers caisse AVS | 21 | ||
| 2110 | Créanciers LAA | 21 | ||
| 2120 | Créanciers LPP | 21 | ||
| 2130 | Créanciers impôt source | 21 | ||
| 2140 | Créanciers assurance indemnités journalières maladie | 21 | ||
| 2180 | Salaires à payer | 21 | ||
| 21 | Total dettes à court terme liées aux charges de personnel | 2 | ||
| Dettes financières à court terme | 22 | |||
| 2200 | Emprunts bancaires à rembourser dans l'année | 22 | ||
| 22 | Total dettes financières à court terme | 2 | ||
| Passifs transitoires | 23 | |||
| Produits constatés d'avance | 23 | |||
| Charges à payer | 23 | |||
| Participation financière FGC à payer | 23 | |||
| 23 | Total passifs transitoires | 2 | ||
| Dettes financières à long terme | 24 | |||
| 2400 | Emprunts bancaires à rembourser à plus d'une année | 24 | ||
| 24 | Total dettes financières à long terme | 2 | ||
| Provisions | 26 | |||
| 2600 | Provision pour X | 26 | ||
| 2601 | Provision pour Y | 26 | ||
| 26 | Total provisions | 2 | ||
| Fonds affectés | 28 | |||
| 2800 | Fonds affectés FGC pour projet A | 28 | ||
| 2801 | Autres fonds affectés pour projet A | 28 | ||
| 2810 | Fonds affectés FGC pour projet B | 28 | ||
| 2811 | Autres fonds affectés pour projet B | 28 | ||
| 2820 | Fonds affectés FGC pour projet C | 28 | ||
| 2821 | Autres fonds affectés pour projet C | 28 | ||
| 28 | Total fonds affectés | 2 | ||
| Fonds propres | 29 | |||
| 2900 | Capital initial versé | 29 | ||
| 2910 | Réserve A | 29 | ||
| 2911 | Réserve B | 29 | ||
| 2990 | Résultats reportés (fonds libres) | 29 | ||
| 299 | Résultat de l'exercice | 29 | ||
| 29 | Total fonds propres | 2 | ||
| 2 | TOTAL PASSIFS | 00 | 1 | |
| 00 | Patrimoine net | |||
| Membres | ||||
| ;001 | Rossier Antoine | MIT | ||
| ;002 | Dupoint Clarisse | MIT | ||
| ;003 | Blanche Emile | MIT | ||
| MIT | Total membres |
| Groupe | Catégorie | Libellé | Add. dans | Gr1 |
|---|---|---|---|---|
| Charges | ||||
| Charges directes de projets | 30 | |||
| 3000 | Charges projet A | 30 | ||
| 3010 | Charges projet B | 30 | ||
| 3020 | Charges projet C | 30 | ||
| 30 | Total charges directes de projets | 3 | ||
| Charges de personnel | ||||
| Salaires | 310 | |||
| 3100 | Salaires | 310 | ||
| 310 | Total salaires | 31 | ||
| Charges sociales | 311 | |||
| 3110 | AVS-AI-AC-AMAT | 311 | ||
| 3111 | LAA professionnelle | 311 | ||
| 3112 | LAA complémentaire | 311 | ||
| 3113 | Assurance indemnités journalières maladie | 311 | ||
| 3114 | LPP | 311 | ||
| 311 | Total charges sociales | 31 | ||
| Autres charges de personnel | 312 | |||
| 3120 | Frais de formation | 312 | ||
| 3128 | Autres frais de personnel | 312 | ||
| 312 | Total autres charges de personnel | 31 | ||
| Compensations charges de personnel (revenus présentés en déduction des charges de personnel) | 315 | |||
| 3150 | Indemnités d'assurance pour charges du personnel | 315 | ||
| 3151 | Mise à disposition de personnes | 315 | ||
| 3152 | Commission perception IS | 315 | ||
| 3159 | Autres compensations charges salariales | 315 | ||
| 315 | Total compensations charges de personnel (revenus présentés en déduction des charges de personnel) | 31 | ||
| 31 | Total charges de personnel | 3 | ||
| Charges de locaux | 32 | |||
| 3200 | Loyers | 32 | ||
| 3210 | Charges – Eau, gaz, électricité | 32 | ||
| 3220 | Frais d'entretiens locaux | 32 | ||
| 3230 | Assurance RC et choses | 32 | ||
| 3280 | Frais de location de salles | 32 | ||
| 32 | Total charges de locaux | 3 | ||
| Administration et informatique | ||||
| Administration | 330 | |||
| 3300 | Fournitures de bureau | 330 | ||
| 3301 | Télécommunications | 330 | ||
| 3302 | Frais de port | 330 | ||
| 3303 | Documents et abonnements | 330 | ||
| 3304 | Frais de cotisations | 330 | ||
| 3305 | Frais de participation financière FGC | 330 | ||
| 3306 | Frais de réunion | 330 | ||
| 330 | Total administration | 33 | ||
| Informatique | 335 | |||
| 3350 | Frais de licence | 335 | ||
| 3351 | Frais de maintenance | 335 | ||
| 3352 | Petit matériel informatique | 335 | ||
| 335 | Total informatique | 33 | ||
| 33 | Total administration et informatique | 3 | ||
| Voyages et déplacements | 34 | |||
| 3400 | Frais de voyage | 34 | ||
| 3410 | Frais de repas | 34 | ||
| 34 | Total voyages et déplacements | 3 | ||
| Frais de collecte de fonds | 35 | |||
| 3500 | Frais de collecte de fonds | 35 | ||
| 35 | Total frais de collecte de fonds | 3 | ||
| Amortissements | 36 | |||
| 3600 | Amortissements | 36 | ||
| 36 | Total amortissements | 3 | ||
| Autres frais d'exploitation | 37 | 1 | ||
| Charges de débiteurs douteux | 37 | |||
| Différences de caisse | 37 | |||
| 37 | Total autres frais d'exploitation | 3 | ||
| Charges financières | ||||
| 3800 | Charges d'intérêts | 38 | ||
| 3810 | Frais bancaires | 38 | ||
| 38 | Total charges financières | 3 | ||
| Allocations fonds affectés | ||||
| 3900 | Allocations aux fond affectée | 39 | ||
| 39 | Total allocations fonds affectés | 3 | ||
| 3 | TOTAL CHARGES | 00 | 1 | |
| REVENUS | ||||
| Donations reçues, affectées | ||||
| 4000 | Donateur X | 40 | ||
| 4010 | Donateur Y | 40 | ||
| 4020 | Donateurs privés – fonds affectés | 40 | ||
| 4080 | Donateurs privés - fonds affectés | 40 | ||
| 40 | Total revenus des fonds affectés | 4 | ||
| Donations reçues, non affectées | 41 | |||
| 4100 | Donateur X | 41 | ||
| 4110 | Donateur Y | 41 | ||
| 4180 | Donateurs privés | 41 | ||
| 41 | Total dons non affectés | 4 | ||
| Contributions du secteur public | ||||
| 4200 | FCC - Financement projets | 42 | ||
| 4210 | Subvention de A | 42 | ||
| 42120 | Subvention de B | 42 | ||
| 42 | Total contributions du secteur public | 4 | ||
| Cotisations de membres | ||||
| 4300 | Cotisations de membres | 43 | ||
| 43 | Total cotisations de membres | 4 | ||
| Autres revenus | ||||
| 4400 | Revenu de prestations | 44 | ||
| 4410 | Revenu de ventes | 44 | ||
| 44 | Total autres revenus | 4 | ||
| Autres produits d'exploitation | ||||
| 4700 | Dissolutions de provisions | 47 | ||
| 4710 | Différences de caisse | 47 | ||
| 47 | Total autres produits d'exploitation | 4 | ||
| Revenus financiers | ||||
| 4800 | Revenus d'intérêts | 48 | ||
| 4820 | Gains de change | 48 | ||
| 48 | Total revenus financiers | 4 | ||
| Utilisation des fonds affectés | ||||
| 4900 | Utilisation des fonds affectés | 49 | ||
| 4910 | Utilisation des fonds affectés pour frais gestion FGC | 49 | ||
| 49 | Total utilisation des fonds affectés | 4 | ||
| 4 | TOTAL REVENUS | 00 | ||
| 00 | Perte(+) Bénéfice(-) Compte de résultat | 1 | ||
| CENTRES DE COÛT | ||||
| Project | PR | |||
| .P1 | Project 1 | PR | ||
| .P2 | Project 2 | PR | ||
| PR | Total projects | |||
| SEGMENTI | ||||
| : | Segments | |||
| :JEU | Secteur de la jeunesse | |||
| :FEM | Secteur des femmes | |||
| :SEN | Secteur des seniors | |||