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Tabelle MwSt/USt-Codes

Mit dem Einrichten der Tabelle MwSt/USt-Codes werden alle Parameter definiert, die es zum Verwalten der Buchungen mit MwSt/USt braucht. Die Einstellungen betreffen:

  • Umsatzsteuer oder Vorsteuer
  • Betrag der Brutto-Buchung, Netto-Buchung oder MwSt-Betrag 100% (Zollsteuer)
  • MwSt-Satz, der anzuwenden ist
  • das Konto, auf dem die Mehrwertsteuer gebucht werden soll
  • Spezielles Runden für jeden Code
  • die Gruppierungs-und Totalisierungsmethode.

Die Tabelle MwSt/USt-Codes hat zwei Ansichten, nämlich die Basis- und die komplette Ansicht (siehe oben in der Tabelle). In der Komplettansicht gibt es mehr Spalten als in der Basisansicht. Diese dienen zum Einrichten von speziellen Optionen.
 

Berechnungsmodalitäten

Die Parameter in der Tabelle MwSt/USt-Codes dienen zum Berechnen der MwSt/USt der einzelnen Buchungen.
In den Buchungen kann man die Parameter der Tabelle MwSt/USt-Codes nicht ändern. Diese Modalität versichert, dass die MwSt/USt-Berechnungen korrekt und einheitlich sind.

Achtung: Wenn der Wert eines MwSt/USt-Codes, der bereits in Buchungen angewendet worden ist, ändert, werden die Änderungen nicht automatisch stattfinden, sondern man muss den Befehl zum Nachrechnen der Buchhaltung auswählen (Menü Buch1->Buchhaltung nachkontrollieren).
Wenn Änderungen in der Tabelle MwSt/USt stattfinden, meldet das Programm zur Vorsicht immer (im Informationsfenster), dass die Buchhaltung komplett nachkontrolliert werden soll.

Die folgende Tabelle bezieht sich auf die aufgrund der Schweizerischer Gesetzgebung verwendeten Codes.

Detaillierte Beschreibung der Spalten

In diesen Spalten folgende Daten eingeben:

  • Gruppe: Kennzeichen oder Nummer eingeben, die die Herkunftsgruppe angibt. Im Beispiel steht 1 für die Verkäufe, 2 für Einkäufe, T für Totalsumme.
  • MwSt/USt-Code: Kennzeichen zum Identifizieren des MwSt/USt-Codes und um ihn in den Buchungen zu übernehmen.
  • Beschreibung: Text zum Beschreiben des MwSt/USt-Codes oder der Gruppe.
  • Deaktivieren:
    - 1 eingegeben: Der MwSt/USt-Code ist nicht sichtbar in der Vervollständigungsliste (Tabelle Buchungen), kann aber trotzdem benutzt werden.
    - 2 eingegeben: der MwSt/USt-Code ist stillgelegt worden und kann nicht benutzt werden.
  • Gr: Kennzeichen für  "Gruppe" in welcher die Zeile zu totalisieren ist.
  • Gr1: In der Abbildung sind die Gruppierungen für die Codierung ersichtlich, welche den Ziffern des offiziellen schweizerischen Mehrwertsteuer-Abrechnungsformulars entsprechen.
  • Gr2: Kennzeichen für weitere Gruppierungen.
  • Umsatzsteuer:
    Wenn in der Zelle dieser Spalte "Ja" angegeben wird, heisst es, dass es sich um die Steuer handelt, die dem Staat geschuldet wird.
    Wenn die Zelle leer ist, heisst es, dass es sich um Vorsteuer handelt.
  • Art Betrag:
    0 (oder leere Zelle) bedeutet MwSt/USt inbegriffen
    1 = exklusive MwSt/USt
    2 = MwSt/USt-Betrag, der Buchungsbetrag wird als 100% MwSt/USt-Betrag betrachtet
  • MwSt/USt-%: MwSt/USt-Satz
  • Nicht abz. %:
    Der Anteil der MwSt, welcher nicht in % abziehbar ist. Zu verwenden, wenn die MwSt auf bestimmte Kosten nicht vollständig abziehbar ist. Aenderungen in diesem Feld werden nur für neue Buchungen übernommen.
  • MwSt/USt-% auf Bruttobetrag: Normalerweise leer lassen. In seltenen Fällen muss ein "Ja" eingegeben werden, nämlich wenn der MwSt/USt-Satz auf dem Bruttobetrag angewendet werden muss (inklusive MwSt/USt) und nicht auf dem steuerpflichtigen Betrag.
  • MwSt/USt-Konto: Das Konto auf welchem die automatisch zerlegte MwSt/USt gebucht werden soll.
    Ist die Zelle dieser Spalte leer, so wird das zuvor im Menü Datei unter Eigenschaften (Stammdaten) in der Registerkarte 'MwSt/USt' erfasste allgemeine 'MwSt/USt-Konto' verwendet.
  • Runden minimal: Minimalwert zum Runden, nur in besonderen Fällen anwenden. Es ist besser, das Runden anzuwenden, das in den Stammdaten eingegeben worden ist (z.B. Minimalwert Runden 0.05).
  • Nicht warnen: Es gibt besondere Buchungen, die das Programm als falsch deuten könnte, die aber korrekt sind. Damit es keine Fehlermeldungen gibt, "Ja" beim entsprechenden Code eingeben.


Neuberechnung der Buchhaltung

Wird die Buchhaltung neu berechnet und die Buchungen sind nicht gesperrt, übernimmt das Programm in den Buchungen die Mehrwertsteuereinstellungen, die den Codes zugewiesen wurden. Wird die Einstellung des MwSt/USt-Codes geändert, wird dies in die entsprechenden Spalten der Buchungen übernommen, welche vom Benutzer nicht bearbeitet werden können.
Werden in der Tabelle MwSt/USt-Codes Änderungen vorgenommen, meldet das Programm aus diesem Grund, dass eine komplette Neuberechnung mittels Befehl Buchhaltung nachkontrollieren (Menü Buch 1) erforderlich ist.

Neuen Steuersatz hinzufügen

Wenn ein neuer Steuersatz eingeführt wird, muss man eine neue Zeile hinzufügen und die Daten des neuen MwSt/USt-Satzes eingeben. Dabei vorsichtig sein, dass die richtige Gruppierung eingegeben wird. Man sollte einen bereits in den Buchungen benutzten Code nicht mehr ändern.
 

Gruppierungen

Wenn man eigene Gruppen mit mehreren Totalisierungsebenen erstellt, kann man die die für die Mehrwertsteuererklärung benötigten Totalsummen erhalten.
Wenn man in der MwSt/USt-Zusammenfassung die Option eigene Gruppierungen brauchen auswählt, rechnet das Programm die Totalsummen genau in der Reihenfolge, in der sie in der Tabelle MwSt/USt-Codes aufgeführt werden.
Die Gruppierungen braucht es, um Totalsummen von Buchungsgruppen zu bekommen, z.B. die Totalsummen von allen Ausfuhren und Einfuhren von Waren.

 

Korrelierte Daten: MwSt/USt-Codes importieren

 

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