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Il bilancio previsionale presenta la situazione patrimoniale ad un periodo futuro. È uno strumento importante per seguire la conduzione aziendale che permette di verificare come sarà la struttura di capitale dell'impresa, lo stato degli attivi, quello dei passivi e del capitale proprio.
Con Banana Contabilità, grazie alle previsione con il metodo della partita doppia, si ottengono dei bilanci previsionali completi, da disporre in diversi modi. Il programma calcola le previsioni anche su più anni.
Si ha una visione molto precisa di quella che sarà la situazione patrimoniale futura.
La struttura del Bilancio previsionale è la medesima di quella usata per la contabilità. In sede di stampa si possono indicare quali valori visualizzare, quelli del consuntivo, del preventivo oppure quelli di entrambi.
I valori di previsione sono calcolati tenendo conto dei saldi d'apertura e dei movimenti di previsione, indicati nella tabella Preventivo. Quando si cambia un movimento di preventivo, le previsioni sono subito aggiornate. Si può simulare, spostare un pagamento, aggiungere un investimento, modificare le vendite e vedere come cambia il bilancio nel tempo.
I valori di previsione del bilancio possono essere visualizzati in diversi modi.
Struttura delle previsioni
La previsione finanziaria, basata sul metodo della partita doppia, consente di ottenere le previsioni dei valori di bilancio, usando gli stessi conti e gruppi della contabilità. La stessa struttura delle poste che compongono il bilancio è utilizzata per la previsione. In automatico sono disponibili i valori e i report per vedere in dettaglio, giorno per giorno, come si evolve la liquidità, la situazione dei clienti e tanto altro ancora.
La previsione di Banana Contabilità presenta i dati per valutare la situazione finanziaria, patrimoniale ed economica. La struttura è personalizzabile, può essere molto semplice con i gruppi principali e i conti che ne fanno parte, o più complessa, inserendo anche dei sottogruppi, per una visione più dettagliata.
| ATTIVI | PASSIVI |
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Sostanza circolante
Sostanza fissa
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Capitale di terzi
Capitale proprio
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Tabella Conti
Nella colonna Preventivo della tabella Conti sono presenti i valori di previsione per tutti i conti e i gruppi di bilancio. Con un colpo d'occhio si ha una visione immediata del bilancio previsionale. I valori sono riferiti al periodo contabile e gli scostamenti sono calcolati in automatico rispetto al saldo attuale.
Se ci sono esigenze di avere maggiori dettagli, si aggiungono nuovi conti o gruppi.
Bilancio Abbellito con gruppi
Con il comando Bilancio Abbellito per gruppi, scegliendo la modalità di presentazione desiderata, viene visualizzato il Bilancio previsionale.
- Nelle opzioni Sezioni indicare di visualizzare i dati di Preventivo.
Si possono visualizzare i valori correnti (contabili), quelli di preventivo o entrambi. - Impostare il Periodo.
Se si indica un periodo che va oltre quello contabile, il programma genera in automatico previsioni su più anni. - Con la Suddivisione per periodo i dati vengono presentati con le suddivisioni scelte per il periodo.
- Nella opzioni Righe si possono escludere i conti e avere una visualizzazione solo dei gruppi.
- Se si pensa di utilizzare per il futuro la stessa impostazione, creare una Personalizzazione.
Utilizzando le diverse opzioni si possono personalizzare le stampe. Qui di seguito vengono presentati alcuni esempi.
Bilancio abbellito con gruppi Preventivo annuale
Questa stampa è stata impostata per ottenere i valori di preventivo solo per l'anno corrente.
Bilancio Preventivo e Corrente
I valori di consuntivo (corrente) sono confrontati con quelli di preventivo.
Si può visualizzare anche la variazione del confronto come importo e percentuale.
Bilancio Preventivo trimestrale
Per ottenere un bilancio previsionale annuale con suddivisione trimestrale, nella sezione Suddivisione → Suddivisione per periodo si deve indicare il trimestre. Il programma mostra il Bilancio previsionale dell'anno, suddiviso in 4 trimestri.
Bilancio Preventivo e Corrente trimestrale
Questa stampa è impostata per avere sia il preventivo sia il consuntivo annuale con la suddivisione del trimestre. Si ha quindi la situazione prevista e corrente alla fine dei trimestri.
Bilancio Preventivo triennale
Questa stampa è impostata per avere la previsione del bilancio triennale.
Nella sezione Periodo impostare il periodo riferito a tre anni e nella sezione Suddivisione → Suddivisione per periodo impostare l'anno. È necessario che nelle Proprietà file (menu file) come periodo Inizio e Fine ci sia come intervallo di tempo 3 anni (es. inizio 01.01.2022 - fine 31.12.2024).
Report Contabile Preventivo
Dal menu Report → Report Contabile puoi ottenere delle stampe di bilancio visualizzate come nella tabella conti, ma con i valori delle colonne richieste.
Le opzioni sono simili a quelle spiegate per il Bilancio abbellito per gruppi.
