Con Banana Contabilità Plus ottenere il Rendiconto per cassa in forma aggregata è molto semplice e veloce. Il programma utilizza i dati già inseriti nella contabilità: per ogni conto delle Entrate e delle Uscite specifichi il rispettivo codice (Gr1) e devi soltanto dare il comando per la creazione automatica del rendiconto.

Prova subito a creare un rendiconto per cassa in forma aggregata

• Scarica e apri il modello di tutorial già predisposto (vedi anche la documentazione).
• Segui la documentazione qui di seguito per creare il rendiconto per cassa in forma aggregata.

Importi anno precedente

Gli importi dell'anno precedente sono obbligatori, in quanto il rendiconto prevede la colonna dell'anno precedente come deciso dal Ministero.
Per inserire i saldi dell'anno precedente, che verranno riportati nella colonna apposita del Rendiconto per cassa in forma aggregata, bisogna inserirli manualmente per ogni Conto e Categoria nella colonna Precedente.

• Come inserire i valori dell'anno precedente - Contabilità Entrate/Uscite

Bisogna metterli soltanto il primo anno che si inizia la contabilità, perché in seguito, creando un nuovo anno contabile, il software mette i saldi dell'anno appena chiuso nella colonna Precedente del nuovo anno.

Se non si mettono i valori dell'anno precedente per i conti della liquidità (Cassa, Banca, ... ), il programma potrebbe segnalarvi un Messaggio d'errore nel Rendiconto.

Registrazioni tipo per ETS sotto i 60.000 €

La pagina Registrazioni tipo per ETS ti aiuterà a capire come fare le registrazioni in una contabilità Entrate/Uscite per ottenere il Rendiconto di cassa in forma aggregata. Vi sono elencate le registrazioni più ricorrenti, che i micro ETS si trovano a dover inserire nelle loro contabilità.

Come creare il rendiconto per cassa in forma aggregata

Ricordiamo che per poter creare il Rendiconto di cassa in forma aggregata, se si hanno più di 70 righe di registrazioni, è necessario avere almeno il piano Professional di Banana Contabilità Plus.

Il metodo per ottenere la stampa del Rendiconto per cassa in forma aggregata dipende dal modello (piano dei conti), e relativi codici Gr1, che stai utilizzando. Ti puoi trovare in una di queste due situazioni:

Situazione 1: Conti con Gr1 soltanto per macro-categorie del rendiconto per cassa aggregato

I tuoi conti di entrate e uscite, tranne Banca e Cassa, hanno i Gr1 con due caratteri (ad esempio "RA"), in questo modo:

Ecco come devi procedere per creare il rendiconto:

• Seleziona dal menu Estensioni > Rendiconti Enti Terzo Settore (ETS) Italia > Rendiconto per Cassa in forma aggregata.
• Definisci alcuni parametri per la stampa del rendiconto:
  • Stampa Logo.
    Includi il logo nell'intestazione della pagina. Il logo deve essere prima impostato con la funzione Imposta logo.
  • Stampa testo indirizzo.
    Includi l'indirizzo nell'intestazione della pagina. I dati dell'indirizzo vengono ripresi dalle impostazioni di base, sezione Indirizzo (società, indirizzo1, cap, località, telefono, web, email).
  • Testo indirizzo alternativo.
    In alternativa è possibile inserire a mano il testo su più righe da utilizzare.
    Se il campo è vuoto verrà utilizzato l'indirizzo ripreso dalle impostazioni di base, altrimenti verrà utilizzato il testo indicato.
  • Stampa titolo.
    Includi il titolo a inizio pagina utilizzando il testo predefinito.
  • Testo titolo alternativo.
    In alternativa è possibile inserire un testo personalizzato.
  • Testo iniziale.
    Inserisci un testo su più righe che apparirà dopo il titolo.
    Vedi paragrafo Testo iniziale rendiconto.
  • Colonna raggruppamento.
    Inserisci il nome XML della colonna utilizzata per indicare i codici necessari da usare per ottenere il rendiconto (valore predefinito Gr1).
  • Stampa sezione costi e proventi figurativi.
    Include la sezione con i costi e i proventi figurativi alla fine del rendiconto.
  • Arrotonda gli importi all’intero (senza cifre decimali).
    Stampa tutti gli importi arrotondandoli all'intero, senza cifre decimali.
  • Stampa testo.
    Includi il testo finale a fine pagina utilizzando il testo inserito.
  • Testo.
    Inserisci un testo finale su più righe che apparirà dopo il titolo.
  • Colore intestazioni tabelle.
    Seleziona il colore che vuoi utilizzare come sfondo nelle intestazioni delle tabelle.
• Seleziona infine il periodo per la stampa del rendiconto.

Cliccando sul pulsante Aiuto, in basso a destra nella finestra dei Parametri, arriverai in questa pagina. Utile in caso di problemi o sei hai bisogno di maggiori spiegazioni sul rendiconto.

Situazione 2: Conti con Gr1 specifici per micro-dettagli del rendiconto per cassa

I tuoi conti di entrate e uscite, tranne Banca e Cassa, hanno i Gr1 specifici per le micro-voci del rendiconto per cassa con tre o più caratteri (ad esempio "RA1", "RA2", ...), in questo modo:

Ecco come devi procedere per creare il rendiconto:

• Seleziona dal menu Estensioni > Rendiconti Enti Terzo Settore (ETS) Italia > Rendiconto per Cassa.
• Definisci alcuni parametri per la stampa del rendiconto. Vedi parametri del rendiconto per cassa.
• Nei Parametri metti la spunta alla voce "Rendiconto in forma aggregata".
• Seleziona infine il periodo per la stampa del rendiconto.

Esempio di stampa

Testo iniziale rendiconto

Nei Parametri del rendiconto, utilizza il campo Testo iniziale per inserire delle informazioni supplementari da stampare sul rendiconto.

Il testo può essere inserito su più righe, e normalmente sarebbe utile indicare:

• Data approvazione rendiconto
• Nome presidente
• Codice fiscale associazione

Codici da utilizzare per il rendiconto

Per la creazione del Rendiconto di cassa in forma aggregata ad ogni conto/categoria deve essere associato il codice corrispondente della macro-categoria. Questi codici devono essere inseriti nella colonna Gr1.

I codici Gr1 servono all'estensione per riportare gli importi nel rendiconto di cassa.

Messaggi d'errore nel Rendiconto per cassa in forma aggregata

Durante la creazione del rendiconto, il software controlla la presenza di eventuali errori e li segnala con dei messaggi.

Prima di depositare al RUNTS il Rendiconto per cassa in forma aggregata, gli eventuali errori dovrebbero essere corretti in modo che non vi sia più nessuna segnalazione.

• "Attenzione: il piano dei conti di questo file utilizza dei codici Gr1 che non sono supportati per questo rendiconto. Devi utilizzare l'estensione "2. Rendiconto per cassa" > Parametri: "Stampa Rendiconto in forma aggregata".
  La causa è:
  • Nella colonna Gr1 ci sono dei codici adatti per creare il rendiconto per cassa per ETS sotto i 300.000 euro.
    Per creare il rendiconto per cassa in forma aggregata per ETS sotto i 60.000 euro devi utilizzare l'estensione "2. Rendiconto per cassa" e nei Parametri mettere la spunta a "Stampa Rendiconto in forma aggregata". Vedi Situazione 2 al paragrafo Come creare il rendiconto.
     
• "[<tabella>: Riga <xx>] colonna <Gr1>, valore <xxxx> Codice gruppo inserito errato. Modificare il codice gruppo nella tabella <tabella>."
  Le cause possono essere:
  • Hai inserito dei codici errati nella colonna Gr1 (o Gr / SommaIn nel caso si utilizzi quella colonna) per il raggruppamento del rendiconto per cassa in forma aggregata.
    Significa che alla riga della tabella indicata, il codice inserito nella colonna Gr1 non è corretto.
    Si consiglia di controllare la tabella con i Codici da utilizzare per il rendiconto e correggere.
  • I codici sono giusti, ma può essere che hai indicato la colonna sbagliata nelle impostazioni in fase di creazione del rendiconto per cassa in forma aggregata.
    Come indicato nel paragrafo Come creare il rendiconto per cassa in forma aggregata, vi è un'opzione chiamata "Colonna raggruppamento" dove devi indicare la colonna che utilizzi per i codici di raggruppamento.
    Se nel piano dei conti utilizzi la colonna Gr1, inserisci Gr1 anche nelle impostazioni in fase di creazione del rendiconto.
    Se nel piano dei conti utilizzi la colonna Gr / Somma In, inserisci Gr anche nelle impostazioni in fase di creazione del rendiconto.
     
• "La somma della liquidità iniziale + avanzo/disavanzo non è uguale alla liquidità finale. Importo differenza = XXX"
  • Viene controllata la seguente uguaglianza: Cassa e Banca dell'anno precedente + Avanzo/Disavanzo corrente = Cassa e Banca corrente.
  • In caso di uguaglianza non verificata:
    • Nel rendiconto per cassa in forma aggregata appare un messaggio in rosso. Inoltre viene visualizzata una tabella per il controllo quadratura con i dettagli.
      
      
       
    • Le cause possono essere:
      • Non hai inserito i valori della Cassa e della Banca dell'anno scorso (nella colonna Precedente).
      • A una o più categorie (costi e ricavi), o conti, manca il codice Gr1 o hanno un codice Gr1 errato per il Rendiconto per cassa in forma aggregata.
      • Hai dimenticato di inserire un Centro di costo (CC2) quando hai fatto una o più registrazioni patrimoniali, ovvero quando si usano due conti della situazione patrimoniale per registrazione investimenti o prestiti.
      • Vedi errori seguenti.
         
• "Per il Rendiconto di Cassa sono ammesse solo registrazioni con conti della liquidità (Banca e Cassa)."
  • Vengono controllate le registrazioni contabili.
  • Le registrazioni senza un conto liquidità (Cassa, Banca) vengono segnalate come errore.
  • Il controllo serve anche per evitare l'errore del controllo quadratura.
  • Nel caso di registrazioni su più righe, controllare che il conto della Liquidità sia sempre sulla prima riga.
     
• "Saldo colonna Precedente mancante. Il saldo della colonna Apertura deve essere riportato nella colonna Precedente."
  • Controlla le colonne Apertura e Precedente dei conti della liquidità (Cassa e Banca) nella tabella Conti.
  • Se si inserisce un saldo nella colonna Apertura, lo stesso saldo deve anche essere inserito nella colonna Precedente.
  • Il controllo serve anche per evitare l'errore del controllo quadratura.
     
• "I saldi delle colonne Apertura e Precedente sono differenti. Modificare i saldi in modo che siano uguali."
  • Controlla le colonne Apertura e Precedente dei conti della liquidità (Cassa e Banca) nella tabella Conti.
  • I saldi delle colonne Apertura e Precedente devono essere uguali.
  • Il controllo serve anche per evitare l'errore del controllo quadratura.
     
• "Attenzione: Il piano dei conti di questo file non è strutturato per generare il Rendiconto per Cassa. È necessario utilizzare un modello adatto a questo scopo."
  • Viene controllato che il piano dei conti del modello utilizzato sia strutturato secondo le specifiche per la creazione del rendiconto per cassa.
  • Soluzione: scegliere un nuovo modello predisposto per il Rendiconto per Cassa.

Cos'è il Rendiconto per cassa in forma aggregata

Introdotto con il Decreto del 18 febbraio 2026, il Modello E è un rendiconto per cassa che permette di semplificare in modo concreto la gestione contabile delle realtà più piccole, i cosiddetti “micro ETS”.

La principale novità è la struttura in forma aggregata:

• entrate e uscite sono raggruppate in macro-categorie (senza i micro-dettagli dati dalle singole voci)
• meno voci da compilare
• meno rischio di errori formali
• maggiore chiarezza nella lettura del bilancio

In pratica, non è più necessario scendere nel dettaglio di ogni singola sottovoce: il rendiconto diventa più semplice, più veloce e più accessibile. Molte piccole associazioni possono così gestire la contabilità in autonomia.

A chi si applica

Il Modello E può essere utilizzato dagli Enti del Terzo Settore che, nell’anno precedente, hanno registrato:

• entrate complessive non superiori a 60'000 €
• indipendentemente dal fatto che abbiano o meno la personalità giuridica

Si tratta quindi della grande maggioranza delle piccole associazioni o micro ETS.

• Per maggiori informazioni vedi pagina Enti del Terzo Settore fino a 60.000 €

Con Banana Contabilità Plus ottenere il Rendiconto per cassa è molto semplice e veloce. Il programma utilizza i dati già inseriti nella contabilità: per ogni conto delle Entrate e delle Uscite specifichi il rispettivo codice (Gr1) e devi soltanto dare il comando per la creazione automatica del rendiconto.

▶ Video: Come fare il Rendiconto per cassa (1:03)

Prova subito a creare un rendiconto per cassa

• Scarica e apri il modello di tutorial già predisposto (vedi anche la documentazione).
• Crea il rendiconto per cassa.

Importi anno precedente

Gli importi dell'anno precedente sono obbligatori, in quanto il rendiconto prevede la colonna dell'anno precedente come deciso dal Ministero.
Per inserire i saldi dell'anno precedente, che verranno riportati nella colonna apposita del Rendiconto per cassa, bisogna inserirli manualmente per ogni Conto e Categoria nella colonna Precedente. Questa procedura è la stessa anche per avere i valori dell'anno precedente nel Rendiconto gestionale e nello Stato patrimoniale.

• Come inserire i valori dell'anno precedente - Contabilità in partita doppia
• Come inserire i valori dell'anno precedente - Contabilità Entrate/Uscite

Bisogna metterli soltanto il primo anno che si inizia la contabilità, perché in seguito, creando un nuovo anno contabile, il software mette i saldi dell'anno appena chiuso nella colonna Precedente del nuovo anno.

Se non si mettono i valori dell'anno precedente per i conti della liquidità (Cassa, Banca, ... ), il programma potrebbe segnalarvi un Messaggio d'errore nel Rendiconto per cassa.

Registrazioni rendiconto per cassa

La pagina Registrazioni tipo per ETS ti aiuterà a capire come fare le registrazioni in una contabilità Entrate/Uscite per ottenere il Rendiconto di cassa. Vi sono elencate le registrazioni più ricorrenti, che i piccoli ETS si trovano a dover inserire nelle loro contabilità.

Come creare il rendiconto per cassa

Ricordiamo che per poter creare il Rendiconto di cassa è necessario avere almeno il piano Professional di Banana Contabilità Plus.

• Seleziona dal menu Estensioni > Rendiconti Enti Terzo Settore (ETS) Italia > Rendiconto per Cassa.
• Seleziona il periodo e definisci alcuni parametri per la stampa del rendiconto:
  • Stampa Logo.
    Includi il logo nell'intestazione della pagina. Il logo deve essere prima impostato con la funzione Imposta logo.
  • Stampa testo indirizzo.
    Includi l'indirizzo nell'intestazione della pagina. I dati dell'indirizzo vengono ripresi dalle impostazioni di base, sezione Indirizzo (società, indirizzo1, cap, località, telefono, web, email).
  • Testo indirizzo alternativo.
    In alternativa è possibile inserire a mano il testo su più righe da utilizzare.
    Se il campo è vuoto verrà utilizzato l'indirizzo ripreso dalle impostazioni di base, altrimenti verrà utilizzato il testo indicato.
  • Stampa titolo.
    Includi il titolo a inizio pagina utilizzando il testo predefinito.
  • Testo titolo alternativo.
    In alternativa è possibile inserire un testo personalizzato.
  • Testo iniziale.
    Inserisci un testo su più righe che apparirà dopo il titolo.
    Vedi paragrafo Testo iniziale rendiconto.
  • Colonna raggruppamento.
    Inserisci il nome XML della colonna utilizzata per indicare i codici necessari da usare per ottenere il rendiconto (valore predefinito Gr1).
  • Stampa colonna raggruppamento.
    Include la colonna dei codici di raggruppamento nel rendiconto.
  • Inserisci fine pagina prima di investimenti/disinvestimenti.
    Inserisci un'interruzione pagina subito prima della sezione investimenti e disinvestimenti.
  • Stampa sezione costi e proventi figurativi.
    Include la sezione con i costi e i proventi figurativi alla fine del rendiconto.
  • Arrotonda gli importi all’intero (senza cifre decimali).
    Stampa tutti gli importi arrotondandoli all'intero, senza cifre decimali.
  • Stampa testo.
    Includi il testo finale a fine pagina utilizzando il testo inserito.
  • Testo.
    Inserisci un testo finale su più righe che apparirà dopo il titolo.
  • Stampa report con dettagli movimenti anno corrente.
    Attiva questa opzione per creare una stampa di controllo con i dettagli dei movimenti per ogni voce del rendiconto.
  • Rendiconto in forma aggregata.
    Stampa il rendiconto per cassa in forma aggregata (schema per ETS sotto i 60.000 euro).
    Vedi "Situazione 2" su Come creare il rendiconto per cassa in forma aggregata.
  • Colore intestazioni tabelle.
    Seleziona il colore che vuoi utilizzare come sfondo nelle intestazioni delle tabelle.

Cliccando sul pulsante Aiuto, in basso a destra nella finestra dei Parametri, arriverai in questa pagina. Utile in caso di problemi o sei hai bisogno di maggiori spiegazioni sul rendiconto.

Esempio di stampa

Testo iniziale rendiconto

Nei parametri del rendiconto, utilizza il campo Testo iniziale per inserire delle informazioni supplementari da stampare sul rendiconto.

Il testo può essere inserito su più righe, e normalmente sarebbe utile indicare:

• Data approvazione rendiconto
• Nome presidente
• Codice fiscale associazione

Codici da utilizzare per il rendiconto

Per la creazione del Rendiconto di cassa ad ogni conto deve essere associato il codice corrispondente. Questi codici devono essere inseriti nella colonna Gr1 della tabella Conti/Categorie.

I codici Gr1 servono all'estensione per riportare gli importi nel rendiconto di cassa.

Messaggi d'errore nel Rendiconto di cassa

Durante la creazione del rendiconto di cassa, il software controlla la presenza di eventuali errori e li segnala con dei messaggi.

Prima di depositare al RUNTS il Rendiconto di cassa, gli eventuali errori dovrebbero essere corretti in modo che non vi sia più nessuna segnalazione.

• "[<tabella>: Riga <xx>] colonna <Gr1>, valore <xxxx> Codice gruppo inserito errato. Modificare il codice gruppo nella tabella <tabella>."
  Le cause possono essere:
  • Hai inserito dei codici errati nella colonna Gr1 (o Gr / SommaIn nel caso si utilizzi quella colonna) per il raggruppamento del rendiconto di cassa.
    Significa che alla riga della tabella indicata, il codice inserito nella colonna Gr1 non è corretto.
    Si consiglia di controllare la tabella con i Codici da utilizzare per il rendiconto e correggere.
  • I codici sono giusti, ma può essere che hai indicato la colonna sbagliata nelle impostazioni in fase di creazione del rendiconto di cassa.
    Come indicato nel paragrafo Come creare il rendiconto per cassa, vi è un'opzione chiamata "Colonna raggruppamento" dove devi indicare la colonna che utilizzi per i codici di raggruppamento.
    Se nel piano dei conti utilizzi la colonna Gr1, inserisci Gr1 anche nelle impostazioni in fase di creazione del rendiconto di cassa.
    Se nel piano dei conti utilizzi la colonna Gr / Somma In, inserisci Gr anche nelle impostazioni in fase di creazione del rendiconto di cassa.
     
• "La somma della liquidità iniziale + avanzo/disavanzo non è uguale alla liquidità finale. Importo differenza = XXX"
  • Viene controllata la seguente uguaglianza: Cassa e Banca dell'anno precedente + Avanzo/Disavanzo corrente = Cassa e Banca corrente.
  • In caso di uguaglianza non verificata:
    • Nel rendiconto di cassa appare un messaggio in rosso. Inoltre viene visualizzata una tabella per il controllo quadratura con i dettagli.
      
      
       
    • Le cause possono essere:
      • Non hai inserito i valori della Cassa e della Banca dell'anno scorso (nella colonna Precedente).
      • A una o più categorie (costi e ricavi), o conti, manca il codice Gr1 o hanno un codice Gr1 errato per il Rendiconto per cassa.
      • Hai dimenticato di inserire un Centro di costo (CC2) quando hai fatto una o più registrazioni patrimoniali, ovvero quando si usano due conti della situazione patrimoniale per registrazione investimenti o prestiti.
      • Vedi errori seguenti.
         
• "Per il Rendiconto di Cassa sono ammesse solo registrazioni con conti della liquidità (Banca e Cassa)."
  • Vengono controllate le registrazioni contabili.
  • Le registrazioni senza un conto liquidità (Cassa, Banca) vengono segnalate come errore.
  • Il controllo serve anche per evitare l'errore del controllo quadratura.
  • Nel caso di registrazioni su più righe, controllare che il conto della Liquidità sia sempre sulla prima riga.
     
• "Saldo colonna Precedente mancante. Il saldo della colonna Apertura deve essere riportato nella colonna Precedente."
  • Controlla le colonne Apertura e Precedente dei conti della liquidità (Cassa e Banca) nella tabella Conti.
  • Se si inserisce un saldo nella colonna Apertura, lo stesso saldo deve anche essere inserito nella colonna Precedente.
  • Il controllo serve anche per evitare l'errore del controllo quadratura.
     
• "I saldi delle colonne Apertura e Precedente sono differenti. Modificare i saldi in modo che siano uguali."
  • Controlla le colonne Apertura e Precedente dei conti della liquidità (Cassa e Banca) nella tabella Conti.
  • I saldi delle colonne Apertura e Precedente devono essere uguali.
  • Il controllo serve anche per evitare l'errore del controllo quadratura.
     
• "Attenzione: Il piano dei conti di questo file non è strutturato per generare il Rendiconto per Cassa. È necessario utilizzare un modello adatto a questo scopo."
  • Viene controllato che il piano dei conti del modello utilizzato sia strutturato secondo le specifiche per la creazione del rendiconto per cassa.
  • Soluzione: scegliere un nuovo modello predisposto per il Rendiconto per Cassa.
     
• "Attenzione: il piano dei conti di questo file utilizza dei codici Gr1 che non sono supportati per questo rendiconto. Devi utilizzare l'estensione "1. Rendiconto per cassa in forma aggregata".
  La causa è:
  • Nella colonna Gr1 ci sono dei codici semplificati, che non sono adatti per creare il rendiconto per cassa in forma aggregata in questa maniera.
    Per creare il rendiconto per cassa in forma aggregata per ETS sotto i 60.000 euro devi utilizzare l'estensione "1. Rendiconto per cassa in forma aggregata". Vedi Situazione 1 al paragrafo Come creare il rendiconto.

Stampa report con dettagli movimenti

Attivando l'opzione Stampa report con dettagli movimenti anno corrente nei parametri dell'estensione, anziché creare il normale Rendiconto per Cassa, viene generato un report che include anche i dettagli dei movimenti dell'anno corrente per ogni voce del rendiconto.

• I dettagli dei movimenti sono inseriti in una tabella subito sotto la voce del rendiconto.
• La tabella è formata dalle colonne:
  • Data, Doc, Descrizione, Conto, Entrate/Dare, Uscite/Avere, Saldo.
• Se una voce non ha movimenti, i dettagli non vengono indicati.

Cos'è il Rendiconto per cassa

Il Rendiconto di cassa si basa sul relativo schema definito dal Ministero ed è richiesto agli Enti del terzo settore con ricavi fino a EUR 300'000. Questi enti possono tenere la contabilità secondo il principio di cassa, registrando quindi gli importi solo quando vi è l'entrata o l'uscita. Non sono tenuti a presentare il bilancio, ma unicamente il Rendiconto di cassa.

Nel rendiconto di cassa le entrate e le uscite sono raggruppate in: attività di interesse generale, attività diverse, attività di raccolta fondi e attività finanziarie.
Vi sono inoltre le sezioni di investimenti e disinvestimenti in immobilizzazioni o da flussi di capitali di terzi e di costi e proventi figurativi. Vengono anche evidenziati il saldo della cassa e della banca o posta, e la voce avanzo/disavanzo complessivo.

• Per maggiori informazioni vedi pagina Enti del Terzo Settore

 Con Banana Contabilità ottenere lo Stato patrimoniale è molto semplice e veloce. Il programma utilizza i dati già inseriti nella contabilità: per ogni conto degli Attivi e dei Passivi specifichi il rispettivo codice (Gr1) e devi soltanto dare il comando per la creazione automatica del rendiconto.

Prova subito a creare il rendiconto patrimoniale

• Scarica e apri il modello di tutorial già predisposto (vedi anche la documentazione).
• Crea il rendiconto patrimoniale.

Dati anno precedente

Gli importi dell'anno precedente sono obbligatori, in quanto il rendiconto prevede la colonna dell'anno precedente come deciso dal Ministero. Per la spiegazione dei saldi dell'anno precedente si rimanda al paragrafo Dati anno precedente del Rendiconto per cassa.

Come creare il rendiconto dello Stato patrimoniale

Ricordiamo che per poter creare lo Stato patrimoniale è necessario avere almeno il piano Professional di Banana Contabilità Plus.

• Seleziona dal menu Estensioni > Rendiconti Enti Terzo Settore (ETS) Italia > Stato patrimoniale.
• Seleziona il periodo e definisci alcuni parametri per la stampa del rendiconto:
  • Stampa Logo.
    Includi il logo nell'intestazione della pagina. Il logo deve essere prima impostato con la funzione Imposta logo.
  • Stampa testo indirizzo.
    Includi l'indirizzo nell'intestazione della pagina. I dati dell'indirizzo vengono ripresi dalle impostazioni di base, sezione Indirizzo (società, indirizzo1, cap, località, telefono, web, email).
  • Testo indirizzo alternativo.
    In alternativa è possibile inserire a mano il testo su più righe da utilizzare.
    Se il campo è vuoto verrà utilizzato l'indirizzo ripreso dalle impostazioni di base, altrimenti verrà utilizzato il testo indicato.
  • Stampa titolo.
    Includi il titolo a inizio pagina utilizzando il testo predefinito.
  • Testo titolo alternativo.
    In alternativa è possibile inserire un testo personalizzato.
  • Testo iniziale.
    Inserisci un testo su più righe che apparirà dopo il titolo.
    Vedi paragrafo Testo iniziale rendiconto.
  • Colonna raggruppamento.
    Inserisci il nome XML della colonna utilizzata per indicare i codici necessari da usare per ottenere il rendiconto (valore predefinito Gr1).
  • Stampa colonna raggruppamento.
    Include la colonna dei codici di raggruppamento nel rendiconto.
  • Escludi voci con importi nulli.
    Le voci precedute da numeri arabi o da lettere minuscole con importi nulli per due esercizi consecutivi possono essere escluse dal rendiconto.
  • Stampa su pagine separate.
    Attivi e Passivi possono essere stampati su pagine separate.
  • Arrotonda gli importi all’intero (senza cifre decimali).
    Stampa tutti gli importi arrotondandoli all'intero, senza cifre decimali.
  • Note finali.
    Inserisci un testo su più righe che apparirà in fondo al rendiconto.
  • Stampa report con dettagli movimenti anno corrente.
    Attiva questa opzione per creare una stampa di controllo con i dettagli dei movimenti per ogni voce del rendiconto.

Cliccando sul pulsante Aiuto, in basso a destra nella finestra dei Parametri, arriverai in questa pagina. Utile in caso di problemi o sei hai bisogno di maggiori spiegazioni sul rendiconto.

Esempio di stampa

Testo iniziale rendiconto

Nei parametri del rendiconto, utilizza il campo Testo iniziale per inserire delle informazioni supplementari da stampare sul rendiconto.

Il testo può essere inserito su più righe, e normalmente sarebbe utile indicare:

• Data approvazione rendiconto
• Nome presidente
• Codice fiscale associazione

Codici da utilizzare per il rendiconto

Per la creazione dello Stato patrimoniale, ad ogni conto deve essere associato il codice corrispondente. Questi codici devono essere inseriti nella colonna Gr1.

Partitari clienti e fornitori

Quando si utilizza il Modello completo di Contabilità in partita doppia per Ente Terzo Settore (Conti numerici), che utilizza la colonna Somma In (Gr):

• Visualizzare la colonna Gr1 con il comando Disponi colonne.
• Copiare la colonna Somma In (Gr) nella colonna Gr1, in modo che siano uguali.
• Nei partitari clienti e fornitori:
  • Per ogni cliente del partitario, nella colonna Gr1 sostituire il codice TPC con il codice ACII1e oppure ACII1o.
  • Per ogni fornitore del partitario, nella colonna Gr1 sostituire il codice TPF con il codice PD7e oppure PD7o.
  • Alla riga che riporta il totale del Partitario (sia per i clienti che i fornitori) togliere l'eventuale codice Gr1 presente, in modo da rimanere la cella vuota. Questo perché solo i Conti (quindi i Partitari) devono avere il codice Gr1, non i Gruppi.
• Quando si crea il report, nella finestra dei Parametri, inserire "Gr1" come Colonna di raggruppamento.

Messaggi d'errore nello Stato patrimoniale

Durante la creazione del rendiconto Stato patrimoniale, il software controlla la presenza di eventuali errori e li segnala con dei messaggi.

• "[<tabella>: Riga <xx>] colonna <Gr1>, valore <xxxx> Codice gruppo inserito errato. Modificare il codice gruppo nella tabella <tabella>."
  • Hai inserito dei codici errati nella colonna Gr1 (o Gr / SommaIn nel caso si utilizzi quella colonna) per il raggruppamento del rendiconto.
    Significa che alla riga della tabella indicata, il codice inserito nella colonna Gr1 non è corretto.
    Si consiglia di controllare la tabella con i Codici da utilizzare per il rendiconto e correggere.
  • I codici sono giusti, ma può essere che hai indicato la colonna sbagliata nelle impostazioni in fase di creazione del rendiconto.
    Come indicato nel paragrafo Come creare il rendiconto dello Stato patrimoniale, vi è un'opzione chiamata "Colonna raggruppamento" dove devi indicare la colonna che utilizzi per i codici di raggruppamento.
    Se nel piano dei conti utilizzi la colonna Gr1, inserisci Gr1 anche nelle impostazioni in fase di creazione del rendiconto.
    Se nel piano dei conti utilizzi la colonna Gr / Somma In, inserisci Gr anche nelle impostazioni in fase di creazione del rendiconto.
     
• "Attenzione: differenza tra totale Attivo XXX e totale Passivo YYY"
  • Viene controllata la seguente uguaglianza: Totale Attivo = Totale Passivo.
  • In caso di uguaglianza non verificata:
    • In basso sullo Stato patrimoniale appare un messaggio d'errore in rosso.
    • La causa può essere che in una o più registrazioni contabili (tabella Registrazioni) si è dimenticato di inserire il conto in Dare o il conto in Avere.
       
• "Attenzione: Il piano dei conti di questo file non è strutturato per generare lo Stato Patrimoniale. È necessario utilizzare un modello adatto a questo scopo."
  • Viene controllato che il piano dei conti del modello utilizzato sia strutturato secondo le specifiche per la creazione dello stato patrimoniale.
  • Soluzione: scegliere un nuovo modello predisposto per lo Stato Patrimoniale.

Stampa report con dettagli movimenti

Attivando l'opzione Stampa report con dettagli movimenti anno corrente nei parametri dell'estensione, anziché creare il normale Rendiconto Patrimoniale, viene generato un report che include anche i dettagli dei movimenti dell'anno corrente per ogni voce del rendiconto.

• I dettagli dei movimenti sono inseriti in una tabella subito sotto la voce del rendiconto.
• La tabella è formata dalle colonne:
  • Data, Doc, Descrizione, Conto, Entrate/Dare, Uscite/Avere, Saldo.
• Se una voce non ha movimenti o saldo iniziale, i dettagli non vengono indicati.

Cos'è lo Stato patrimoniale

Il rendiconto dello stato patrimoniale si basa sul relativo schema definito dal Ministero e deve essere redatto dagli enti del terzo settore con ricavi superiori a EUR 300'000. Questi enti devono tenere la contabilità in partita doppia, registrando con il principio di competenza, vale a dire al momento della ricezione ed emissione della fattura e successivamente al momento del pagamento. Lo stato patrimoniale deve essere accompagnato dal rendiconto gestionale.

Nello stato patrimoniale l’attivo è suddiviso in: quote associative, immobilizzazioni (immateriali, materiali e finanziarie), attivo circolante (rimanenze, crediti, attività finanziarie e disponibilità liquide) e ratei e risconti attivi. Il passivo è invece suddiviso in: patrimonio netto, fondi per rischi e oneri, fondi trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato, debiti, ratei e risconti passivi.

• Per maggiori informazioni vedi pagina Enti del Terzo Settore

Con Banana Contabilità Plus ottenere il Rendiconto gestionale è molto semplice e veloce. Il programma utilizza i dati già inseriti nella contabilità: per ogni conto dei Costi e dei Ricavi specifichi il rispettivo codice (Gr1) e devi soltanto dare il comando per la creazione automatica del rendiconto.

Prova subito a creare il rendiconto gestionale

• Scarica e apri il modello di tutorial già predisposto (vedi anche la documentazione).
• Crea il rendiconto gestionale.

Dati anno precedente

Gli importi dell'anno precedente sono obbligatori, in quanto il rendiconto prevede la colonna dell'anno precedente come deciso dal Ministero. Per la spiegazione dei saldi dell'anno precedente si rimanda al paragrafo Dati anno precedente del Rendiconto per cassa.

Come creare il rendiconto gestionale

Ricordiamo che per poter creare il Rendiconto gestionale è necessario avere il piano Advanced di Banana Contabilità Plus.

• Seleziona dal menu Estensioni > Rendiconti Enti Terzo Settore (ETS) Italia > Rendiconto Gestionale.
• Seleziona il periodo e definisci alcuni parametri per la stampa del rendiconto:
  • Stampa Logo.
    Includi il logo nell'intestazione della pagina. Il logo deve essere prima impostato con la funzione Imposta logo.
  • Stampa testo indirizzo.
    Includi l'indirizzo nell'intestazione della pagina. I dati dell'indirizzo vengono ripresi dalle impostazioni di base, sezione Indirizzo (società, indirizzo1, cap, località, telefono, web, email).
  • Testo indirizzo alternativo.
    In alternativa è possibile inserire a mano il testo su più righe da utilizzare.
    Se il campo è vuoto verrà utilizzato l'indirizzo ripreso dalle impostazioni di base, altrimenti verrà utilizzato il testo indicato.
  • Stampa titolo.
    Includi il titolo a inizio pagina utilizzando il testo predefinito.
  • Testo titolo alternativo.
    In alternativa è possibile inserire un testo personalizzato.
  • Testo iniziale.
    Inserisci un testo su più righe che apparirà dopo il titolo.
    Vedi paragrafo Testo iniziale rendiconto.
  • Colonna raggruppamento.
    Inserisci il nome XML della colonna utilizzata per indicare i codici necessari da usare per ottenere il rendiconto (valore predefinito Gr1).
  • Stampa colonna raggruppamento.
    Include la colonna dei codici di raggruppamento nel rendiconto.
  • Arrotonda gli importi all’intero (senza cifre decimali).
    Stampa tutti gli importi arrotondandoli all'intero, senza cifre decimali.
  • Note finali.
    Inserisci un testo su più righe che apparirà in fondo al rendiconto.
  • Colore intestazioni tabelle.
    Seleziona il colore che vuoi utilizzare come sfondo nelle intestazioni delle tabelle.
  • Stampa report con dettagli movimenti anno corrente.
    Attiva questa opzione per creare una stampa di controllo con i dettagli dei movimenti per ogni voce del rendiconto.

Cliccando sul pulsante Aiuto, in basso a destra nella finestra dei Parametri, arriverai in questa pagina. Utile in caso di problemi o sei hai bisogno di maggiori spiegazioni sul rendiconto.

Esempio di stampa

Testo iniziale rendiconto

Nei parametri del rendiconto, utilizza il campo Testo iniziale per inserire delle informazioni supplementari da stampare sul rendiconto.

Il testo può essere inserito su più righe, e normalmente sarebbe utile indicare:

• Data approvazione rendiconto
• Nome presidente
• Codice fiscale associazione

Codici da utilizzare per il rendiconto

Per la creazione del Rendiconto gestionale ad ogni conto deve essere associato il codice corrispondente. Questi codici devono essere inseriti nella colonna Gr1.

Nuove disposizioni rendiconto gestionale (OIC 35)

L'Organismo Italiano di Contabilità ha approvato il principio contabile OIC 35 per ETS, che prevede l'inserimento di nuove voci nel rendiconto gestionale (vedi pagine 14-15-16 del PDF).

• Oneri e costi da attività di interesse generale (A)
  • 5 bis) svalutazioni delle immobilizzazioni materiali ed immateriali
  • 9) Accantonamento a riserva vincolata per decisione degli organi istituzionali
  • 10) Utilizzo riserva vincolata per decisione degli organi istituzionali
• Oneri e costi da attività diverse (B)
  • 5 bis) svalutazioni delle immobilizzazioni materiali ed immateriali
• Oneri e costi da attività di supporto generale (E)
  • 5 bis) svalutazioni delle immobilizzazioni materiali ed immateriali
  • 8) Accantonamento a riserva vincolata per decisione degli organi istituzionali
  • 9) Utilizzo riserva vincolata per decisione degli organi istituzionali

Se devi utilizzare queste voci, è necessario aggiungerle manualmente nel piano dei conti con i relativi codici GR1 indicati nella tabella dei codici.

Messaggi d'errore nel Rendiconto gestionale

Durante la creazione del rendiconto gestionale, il software controlla la presenza di eventuali errori e li segnala con dei messaggi.

• "[<tabella>: Riga <xx>] colonna <Gr1>, valore <xxxx> Codice gruppo inserito errato. Modificare il codice gruppo nella tabella <tabella>."
  • Hai inserito dei codici errati nella colonna Gr1 (o Gr / SommaIn nel caso si utilizzi quella colonna) per il raggruppamento del rendiconto.
    Significa che alla riga della tabella indicata, il codice inserito nella colonna Gr1 non è corretto.
    Si consiglia di controllare la tabella con i Codici da utilizzare per il rendiconto e correggere.
  • I codici sono giusti, ma può essere che hai indicato la colonna sbagliata nelle impostazioni in fase di creazione del rendiconto.
    Come indicato nel paragrafo Come creare il rendiconto gestionale, vi è un'opzione chiamata "Colonna raggruppamento" dove devi indicare la colonna che utilizzi per i codici di raggruppamento.
    Se nel piano dei conti utilizzi la colonna Gr1, inserisci Gr1 anche nelle impostazioni in fase di creazione del rendiconto.
    Se nel piano dei conti utilizzi la colonna Gr / Somma In, inserisci Gr anche nelle impostazioni in fase di creazione del rendiconto.
     
• "Attenzione: Il piano dei conti di questo file non è strutturato per generare il Rendiconto Gestionale. È necessario utilizzare un modello adatto a questo scopo."
  • Viene controllato che il piano dei conti del modello utilizzato sia strutturato secondo le specifiche per la creazione del rendiconto gestionale.
  • Soluzione: scegliere un nuovo modello predisposto per il Rendiconto Gestionale.

Stampa report con dettagli movimenti

Attivando l'opzione Stampa report con dettagli movimenti anno corrente nei parametri dell'estensione, anziché creare il normale Rendiconto Gestionale, viene generato un report che include anche i dettagli dei movimenti dell'anno corrente per ogni voce del rendiconto.

• I dettagli dei movimenti sono inseriti in una tabella subito sotto la voce del rendiconto.
• La tabella è formata dalle colonne:
  • Data, Doc, Descrizione, Conto, Entrate/Dare, Uscite/Avere, Saldo.
• Se una voce non ha movimenti, i dettagli non vengono indicati.

Cos'è il Rendiconto gestionale

Il rendiconto gestionale si basa sul relativo schema definito dal Ministero e deve essere redatto dagli enti del terzo settore con ricavi superiori a EUR 300'000. Questi enti devono tenere la contabilità in partita doppia, registrando con il principio di competenza, vale a dire al momento della ricezione ed emissione della fattura e successivamente al momento del pagamento. Il rendiconto gestionale deve essere accompagnato dallo stato patrimoniale.

Nel rendiconto gestionale i ricavi e i costi sono raggruppati in: attività di interesse generale, attività diverse, attività di raccolta fondi e attività finanziarie. Vi è inoltre una sezione dedicata ai costi e proventi figurativi.

• Per maggiori informazioni vedi pagina Enti del Terzo Settore

Con Banana Contabilità Plus ottenere il report delle entrate e uscite del 5 per mille è molto semplice. Il programma utilizza i dati già inseriti nella contabilità e la classificazione delle spese già impostata per il rendiconto gestionale o di cassa. Nella registrazione devi indicare il codice segmento relativo all'anno anno di rendicontazione e poi il rendiconto è automatico.

Il Rendiconto 5 per mille per enti del terzo settore indica come sono stati utilizzati i fondi raccolti con il 5 per mille, raggruppandoli in categoria di spesa, e con il dettaglio di ogni singolo conto, come specificato nella reportistica del Ministero del Lavoro e delle Politiche Sociali.

• Per maggiori informazioni vedi pagina Enti del Terzo Settore.

▶ Video: Rendiconto 5 per mille (1:34)

Prova subito a creare il rendiconto 5 per mille

• Scarica e apri il modello di tutorial già predisposto (vedi anche la documentazione).
• Crea il rendiconto 5 per mille.

Logica e funzionalità del rendiconto 5 per mille

• Il rendiconto del 5‰ è relativo all'anno in cui viene attribuito il contributo del 5‰.
• L'entrata effettiva e le uscite possono però avvenire anche nell'anno successivo. Quando si registra si deve indicare con il segmento a quale anno si riferiscono.
• Si può specificare che l'importo è stato accantonato per essere utilizzato nell'anno successivo.
• Le entrate e uscite devono essere presentate in base allo schema richiesto dal ministero che prevede 5 gruppi.
• Il rendiconto del 5‰ si può ottenere sia con la contabilità entrate e uscite, contabilità doppia, contabilità multi-moneta e cash manager.
• È utilizzabile per enti con ricavi inferiori o superiori a € 300'000.
• Il rendiconto è obbligatorio per gli enti che hanno ricevuto una somma del 5‰ pari o superiore a € 20'000.

Per realizzare il report del 5‰ è quindi necessario che:

• I conti e le categorie abbiano il codice di raggruppamento Gr1, impostato secondo lo schema del report Situazione Patrimoniale, Rendiconto Gestionale e di Cassa. Così il programma le raggruppa in automatico nei 5 gruppi definiti nel report.
• Nel piano dei conti si definisce un codice segmento relativo all'anno di rendicontazione e di accantonamento.
• Quando si registra, i movimenti relativi al 5‰ devono essere completati con un segmento relativo all'anno di rendicontazione o di accantonamento.
• Il report viene fatto l'anno successivo. Quando si fa il report il programma chiede di indicare il nome del file della contabilità dell'anno precedente. Il programma seleziona e somma i movimenti che hanno il segemento indicato, anche se si trovano in file di anni diversi.

Elenco giustificativi di spesa.

• I giustificativi di spesa non dovranno essere trasmessi, ma conservati ed esibiti solo se il Ministero ne farà richiesta.

Raggruppamento entrate e spese

Nel rendiconto 5 per mille le entrate e le spese sono raggruppate nei 6 gruppi specificati dal ministero.

Il raggruppamento è fatto in automatico dal programma sulla base della classificazione dei conti e delle categorie (colonna Gr1) impostata per gli altri rendiconti.
Si rimanda alle pagine dello stato patrimoniale e del rendiconto gestionale o il rendiconto di cassa per un elenco dei codici usati.

Qui di seguito si elenca in quale gruppo del rendiconto 5 x mille sono inseriti i diversi gruppi Gr1:

Segmenti 5 per mille

Per gestire il cinque per mille si devono creare dei segmenti di livello 1 (:) nella tabella Conti (contabilità Partita doppia) o Categorie (contabilità Entrate e Uscite).
Per ogni anno o tipo di rendicontazione devi impostare un segmento. Si consiglia di utilizzare i nomi dei segmenti secondo lo schema seguente.

• :5XM-yy
  Segmento 5 per mille per l'anno yy.
• :5XM-yyA
  Segmento 5 per mille relativo agli accantonamenti per l'anno yy.

Alcuni esempi:

• :5XM-2021 (segmento 5 per mille anno 2021)
• :5XM-2021A (segmento 5 per mille anno 2021 relativo agli accantonamenti)
• :5XM-2022 (segmento 5 per mille anno 2022)
• :5XM-2022A (segmento 5 per mille anno 2022 relativo agli accantonamenti)
• :5XM-2023 (segmento 5 per mille anno 2023)
• ...

I segmenti degli anni precedenti, che non servono più nella contabilità possono essere cancellati.

Registrazioni 5 per mille

Quando si registrano dei movimenti che devono figurare nel rendiconto 5‰, si deve anche aggiungere il segmento apposito dell'anno di rendicontazione:

• Contabilità in Partita doppia.
  Il segmento va aggiunto subito dopo il conto del costo o del ricavo.
  Aggiungendo i due punti ":" dopo il conto, il programma mostra la lista dei segmenti fra cui scegliere.
• Contabilità Entrate e Uscite.
  Il segmento va aggiunto subito dopo la categoria.
  Aggiungendo i due punti ":" dopo la categoria, il programma mostra la lista dei segmenti fra cui scegliere.

Esempio di registrazioni contabilità Entrate e Uscite:

Registrare promessa e incasso contributo

Se si sta tenendo la contabilità per il Rendiconto gestionale, si può registrare la promessa del contributo 5 per mille quando avviene la comunicazione ufficiale sulla Gazzetta, e in seguito l'incasso del contributo stesso.

• Promessa del contributo 5 per mille, esempio:

In Dare si mette il conto attivo "Crediti altri" (crediti entro l'anno successivo), in Avere il conto "Ricavi 5 mille", l'Importo di 2'000 e il Segmento del 5 per mille relativo all'anno corrente.

• Incasso del contributo 5 per mille, esempio:

In Dare si mette il conto attivo "Banca", in Avere il conto attivo "Crediti altri", l'Importo di 2'000. Il Segmento NON ci va, in quanto è stato già registrato durante la promessa del contributo.

Se invece si sta tenendo la contabilità per il Rendiconto per cassa, si registra soltanto l'incasso del contributo:

In Dare si mette il conto attivo "Banca", in Avere il conto "Ricavi 5 mille", l'Importo di 2'000 e il Segmento del 5 per mille relativo all'anno corrente.

Come creare il rendiconto 5 per mille

Ricordiamo che per poter creare il Rendiconto 5 per mille è necessario avere almeno il piano Professional di Banana Contabilità Plus.

• Imposta l'indirizzo dell'Associazione.
  Tramite il menu File → Proprietà file (Dati base) → Indirizzo si deve indicare l'indirizzo dell'Associazione, che viene ripreso e inserito nella parte anagrafica del rendiconto.
  È necessario inserire i dati nei campi Società (denominazione sociale), Indirizzo 1, CAP, Località, Telefono, Email, Numero fiscale (codice fiscale dell'Ente).
   
• Esegui l'estensione Report cinque per mille.
  Seleziona dal menu Estensioni > Rendiconti Enti Terzo Settore (ETS) Italia > Report cinque per mille.
   
• Definisci alcuni parametri per la stampa del report.
  • Anagrafica
    Si inserisce la Provincia, il PEC, il Nome del rappresentante legale e il Codice fiscale del rappresentante legale.
    Questi dati sono ripresi e inseriti nella parte anagrafica del rendiconto.
  • Colonna raggruppamento (nome XML colonna)
    Si inserisce il nome XML della colonna utilizzata per indicare i codici necessari da usare per ottenere il report (valore predefinito Gr1).
  • Includere file anno precedente (facoltativo)
    • Se le entrate o spese sono anche nel file contabile dell'anno precedente.
    • Il segmento riferito allo stesso anno dovrà essere presente in entrambi i files.
    • Al momento dell'esecuzione verrà chiesto di selezionare il file dell'anno precedente.
    • La presentazione avviene sulla base dei raggruppamenti dei conti specificati nel file dell'anno corrente.
  • Segmento 5XM
    • Selezionare dalla lista il segmento desiderato.
    • Il programma elenca tutti i segmenti di livello 1.
  • Data di percezione (Mod.A)
    Inserisci la data di percezione del contributo per il rendiconto Mod.A.
  • Calcolo automatico accantonamento (Mod.A)
    L'importo al punto "5. Accantonamento" del rendiconto Mod.A può essere calcolato in automatico come differenza tra "Importo percepito - totale costi (gruppi 1,2,3,4)".
    Si usa quando non si inserisce l’accantonamento come registrazione contabile.
  • Tipo Rendiconto dell'accantonamento (Mod.B)
    Si seleziona quando si vuole creare il rendiconto dell'accantonamento Mod.B.
  • Importo accantonamento (Mod.B)
    Si inserisce manualmente l’importo accantonato quando si crea il rendiconto dell'accantonamento Mod.B.
  • Data documento
    Si inserisce la data del documento che appare in fondo alla pagina.
  • Raggruppamenti codici Gr1 del Gruppo 4
    Serve per indicare come raggruppare i codici Gr1 nei vari sottogruppi del gruppo 4 "Spese per attività di interesse generale dell’ente".
    È possibile personalizzare inserendo i codici come si vuole, oppure si possono utilizzare i codici predefiniti indicati tra parentesi (vedi anche tabella raggruppamento).
    Si devono inserire i codici Gr1 (tutto in maiuscolo) separati dal punto e vigola ";".
    Se si inserisce un codice che è già presente nei gruppi 1, 2, 3 e 5, il codice viene automaticamente rimosso da questi gruppi.
    Esempio: se nel 4.3 si inserisce il CA7, allora viene rimosso dal gruppo 2. Se in un secondo momento si rimuove il CA7 dal gruppo 4.3, allora viene reinserito nel gruppo 2.
    • 4.1 (predefiniti: CB1;CE1)
      Si inseriscono i codici Gr1 da includere nel gruppo 4.1.
    • 4.2 (predefiniti: CB2)
      Si inseriscono i codici Gr1 da includere nel gruppo 4.2.
    • 4.3 (predefiniti: CE2)
      Si inseriscono i codici Gr1 da includere nel gruppo 4.3.
    • 4.4 (predefiniti: CB7)
      Si inseriscono i codici Gr1 da includere nel gruppo 4.4.
    • 4.5 (predefiniti: CE7;CG1;CG2)
      Si inseriscono i codici Gr1 da includere nel gruppo 4.5.
  • Includi elenco giustificativi spese
    Si seleziona quando si vuole creare l'elenco dei giustificativi di spesa.
    Alla fine del rendiconto vengono elencati i dettagli delle registrazioni per ogni voce di spesa, completi di date, importi e descrizioni.
    • Includi conto di spesa nella descrizione
      Si seleziona quando, oltre alla descrizione della registrazione, si vuole aggiungere anche il conto relativo alla spesa.

Cliccando sul pulsante Aiuto, in basso a destra nella finestra dei Parametri, arriverai in questa pagina. Utile in caso di problemi o sei hai bisogno di maggiori spiegazioni sul rendiconto.

Esempi di stampa

Esempio report Mod.A:

Esempio reporto Mod.B:

Esempio elenco giustificativi di spesa:

Messaggi d'errore

Durante la creazione del rendiconto 5 per mille, il software controlla la presenza di eventuali errori nell'inserimento dei codici Gr1 dei gruppi 4.1, 4.2, 4.3, 4.4, 4.5 e li segnala con dei messaggi.

• "Il codice %CODEGR1 è stato inserito in più gruppi: %GROUPS. Nelle impostazioni ogni codice deve essere presente in un solo gruppo."
  • Vengono controllati i codici inseriti.
    Se uno stesso codice GR1 viene inserito in più gruppi viene segnalato come errore.
    Il controllo serve per evitare che gli importi associati ai codici vengano conteggiati più volte nel totale.
  • La soluzione è inserire ogni codice GR1 in un solo gruppo.

Accantonamenti 5 per mille

Per accantonare gli importi del 5 per mille, in Banana Contabilità ci sono due situazioni possibili, in base a se si sta facendo la contabilità per ottenere il Rendiconto per cassa oppure per ottenere il Rendiconto gestionale:

Accantonamenti con Rendiconto per cassa

• L'accantonamento NON si registra.
  Il Rendiconto per cassa prevede soltanto movimenti di liquidità, ovvero ricavi e costi già effettivamente ricevuti o effettuati. Dunque gli accantonamenti non rientrano in questo Rendiconto.
• In contabilità non si vede l'ammontare dell'importo accantonato.
  Per sapere la somma che rimane accantonata, bisogna quindi:
  • Ricordarselo;
  • oppure scrivere una Nota nella tabella Registrazioni a fine anno contabile, ed eventualmente anche ad inizio del nuovo anno contabile:

Si inserisce la Data, la Descrizione personalizzata della nota, e l'Importo. NON va inserito nessun conto (o categoria) e nessun segmento.

Accantonamenti con Rendiconto gestionale

• L'accantonamento si può registrare.
• La registrazione viene fatta a fine anno. Ecco un esempio:

In Dare si mette la voce del costo "Accantonamento", in Avere il conto passivo "Fondi altri", l'Importo di 500 e il Segmento del 5 per mille relativo all'anno corrente.

• L'anno seguente, ad inizio anno si deve registrare la ripresa dell'accantonamento:

In Dare si mette il conto passivo "Fondi altri", in Avere la voce del ricavo "Ricavi 5 mille", l'Importo di 500 e il Segmento del 5 per mille dell'accantonamento relativo all'anno precedente.

La ripresa dell'accantonamento deve essere fatta per poter poi, durante questo nuovo anno, registrare le spese del 5 per mille utilizzando la somma accantonata dell'anno precedente.

Riporto del saldo iniziale del 5 per mille

Quando si non si utilizzano tutti i proventi del 5x1000 durante l'anno, una somma viene quindi accantonata (vedi Accantonamenti 5x1000), e nel nuovo anno si vuole sapere l'importo che abbiamo ancora a disposizione da utilizzare.

Per il riporto del saldo iniziale del 5x1000, in Banana Contabilità ci sono due situazioni possibili, in base a se si sta facendo usando la contabilità Entrate/Uscite oppure la Partita doppia.

Riporto dei saldi con contabilità Entrate/Uscite

• Quando si Crea un nuovo anno, il programma non riporta il saldo iniziale e non è possibile inserirlo manualmente. Questo perché i segmenti del 5x1000 sono gestiti nella tabella Categorie, che non prevede la colonna "Apertura".
• Per sapere il saldo iniziale dei segmenti 5x1000 si può scrivere una Nota nella tabella Registrazioni ad inizio del nuovo anno contabile:

Si inserisce la Data, la Descrizione personalizzata della nota, e l'Importo. NON va inserito nessun conto (o categoria) e nessun segmento.

Riporto dei saldi con contabilità in Partita doppia

• Quando si Crea un nuovo anno, il programma riporta in automatico il saldo iniziale di tutti i segmenti del 5x1000 utilizzati.

Riferimenti

• Rendiconto 5 per mille. Nuove regole (30 settembre 2021).
• Ministero del lavoro e delle politiche sociali:
  • Rendicontazione del contributo (spiegazioni e link)
  • Modello di rendiconto (Mod. A)
  • Modello di rendiconto dell’accantonamento (Mod. B)
  • Linee guida per la rendicontazione

Con Banana Contabilità Plus ottenere il rendiconto della raccolta fondi occasionale per gli enti del Terzo Settore è molto semplice.

Il programma utilizza i dati già inseriti nella contabilità. È sufficiente indicare nella registrazione dei movimenti il codice del segmento relativo alla raccolta fondi a cui si vuole attribuire l’importo.

Il rendiconto viene generato automaticamente e mostra le entrate e le uscite di ogni raccolta fondi, in conformità alle linee guida per le raccolte fondi occasionali degli ETS.

• Per maggiori informazioni vedi pagina Enti del Terzo Settore

▶ Video: Rendiconto raccolta fondi (1:15)

Prova subito a creare il rendiconto raccolta fondi

• Scarica e apri il modello di tutorial già predisposto (vedi anche la documentazione).
• Crea il rendiconto raccolta fondi.

Impostazione tabelle Conti o Categorie

Per gestire la raccolta fondi si devono creare dei segmenti di livello 2 (::) nella tabella Conti (contabilità Partita doppia) o Categorie (contabilità Entrate e Uscite).

Per ogni raccolta fondi si deve creare un codice segmento apposito, per esempio:

• "::RF01" Raccolta fondi 1
• "::RF02" Raccolta fondi 2

Registrazione Raccolta fondi

Per registrare dei movimenti che fanno riferimento alla raccolta fondi devi registrare usando il segmento di livello 2 (::) che segue il conto registrato nella colonna Dare o Avere, o Conto e Categoria per la Contablità Entrate e uscite.

Dettagli movimenti raccolta fondi

Con il comando Scheda conto, o con il click sull'icona Scheda conto, puoi avere l'elenco di tutti i movimenti relativi al segmento, con anche il saldo progressivo.

Come creare il rendiconto raccolta fondi

Ricordiamo che per poter creare il Rendiconto Raccolta fondi è necessario avere almeno il piano Professional di Banana Contabilità Plus.

• Tramite il menu File > Proprietà file (Dati base) > Indirizzo si deve indicare l'indirizzo dell'Associazione.
• Seleziona dal menu Estensioni > Rendiconti Enti Terzo Settore (ETS) Italia > Report raccolta fondi.
• Definisci alcuni parametri per la stampa del report:
  • Stampa Logo.
    Includi il logo nell'intestazione della pagina. Il logo deve essere prima impostato con la funzione Imposta logo.
  • Nome composizione logo.
    Il nome della personalizzazione logo definita in Imposta logo.
  • Stampa solo raccolte fondi con movimenti in entrata/uscita.
    Comando rapido per includere nella stampa solo le raccolte fondi che hanno dei movimenti in entrata/uscita, escludendo tutte quelle senza movimenti.
  • Segue l'elenco di tutti i segmenti di livello 2 delle raccolte fondi definiti nel piano dei conti. Ognuno di essi ha i seguenti parametri:
    • Includi nella stampa.
      È possibile scegliere singolarmente quali segmenti della raccolta fondi includere nella stampa.
    • Descrizione.
      Il programma riprende in automatico la descrizione del conto. È sempre possibile cambiarlo a piacimento.
    • Denominazione evento.
      Il programma riprende in automatico la descrizione del conto. È sempre possibile cambiarlo a piacimento.
    • Data inizio.
      Il programma riprende in automatico la data di inizio del periodo contabile. È sempre possibile cambiarla a piacimento.
    • Data fine.
      Il programma riprende in automatico la data di fine del periodo contabile. È sempre possibile cambiarla a piacimento.
    • Relazione.
      È possibile inserire un testo su più righe, che apparirà dopo i dettagli riassuntivi della raccolta fondi.
      Eventualmente si può anche scrivere il testo in Word e poi copiarlo in questo campo. In questo caso non vengono però copiate le formattazioni del testo (grassetto, ecc..).
      
      
      
      Cliccando sul pulsante Aiuto, in basso a destra nella finestra dei Parametri, arriverai in questa pagina. Utile in caso di problemi o sei hai bisogno di maggiori spiegazioni sul rendiconto.

Testo Relazione

Se nelle righe di testo vengono inseriti i seguenti valori tra i simboli "<" e ">", essi saranno automaticamente sostituiti dai valori corrispondenti.

• <DenominazioneEts> La denominazione dell’ETS.
  Il valore viene ripreso da File > Proprietà file (Dati base) > Indirizzo > Società.
• <Descrizione> La descrizione della raccolta fondi.
  Il valore viene ripreso dal relativo parametro dell’estensione.
• <DenominazioneEvento> La denominazione dell’evento della raccolta fondi.
  Il valore viene ripreso dal relativo parametro dell’estensione.
• <DataInizio> La data di inizio della raccolta fondi.
  Il valore viene ripreso dal relativo parametro dell’estensione.
• <DataFine> La data di fine della raccolta fondi.
  Il valore viene ripreso dal relativo parametro dell’estensione.
• <TotaleEntrate> Il totale delle entrate della raccolta fondi.
  Il valore viene calcolato sommando tutte le entrate della raccolta fondi.
• <TotaleUscite> Il totale delle uscite della raccolta fondi.
  Il valore viene calcolato sommando tutte le uscite della raccolta fondi.
• <TotaleRisultato> Il risultato della raccolta fondi.
  Il valore viene calcolato facendo la differenza tra il totale delle entrate e il totale delle uscite.
• <TotaleEntrateBanca> Il totale delle entrate della banca della raccolta fondi.
  Il valore viene calcolato sommando tutte le entrate che riguardano il conto della banca o delle banche con Gr1=ACIV3.
• <TotaleEntrateCassa> Il totale delle entrate della cassa della raccolta fondi.
  Il valore viene calcolato sommando tutte le entrate che riguardano il conto della cassa con Gr1=ACIV1.
• <TotaleEntrateAltro> Il totale di altre entrate della raccolta fondi.
  Il valore viene calcolato sommando tutte le entrate che riguardano i conti con Gr1=ACIV2.
• <TotaleUsciteBanca> Il totale delle uscite della banca della raccolta fondi.
  Il valore viene calcolato sommando tutte le uscite che riguardano il conto della banca o delle banche con Gr1=ACIV3.
• <TotaleUsciteCassa> Il totale delle uscite della cassa della raccolta fondi.
  Il valore viene calcolato sommando tutte le uscite che riguardano il conto della cassa con Gr1=ACIV1.
• <TotaleUsciteAltro> Il totale di altre uscite della raccolta fondi.
  Il valore viene calcolato sommando tutte le uscite che riguardano i conti con Gr1=ACIV2.

Esempio di stampa

 Con Banana Contabilità Plus ottenere l'Attestato di donazione in formato lettera per le Associazioni è molto semplice, veloce e senza la necessità di strumenti esterni come Word.

Il programma utilizza i dati già inseriti nella contabilità, bisogna solo nella registrazione dei movimenti indicare il codice del centro di costo relativo al donatore o socio a cui si vuole attribuire l'importo. È molto semplice e poi l'attestato è automatico.

Un attestato di donazione è la prova di una donazione che viene volontariamente donata ad un'associazione. Questa associazione deve rilasciare un attestato che certifica la ricevuta della donazione.

• Per maggiori informazioni vedi pagina Enti del Terzo Settore

▶ Video: Attestato di donazione (1:24)

Prova subito a creare l'attestato di donazione

• Scarica e apri il modello di tutorial già predisposto (vedi anche la documentazione).
• Crea l'attestato di donazione.

Inserire le anagrafiche

Utilizza i centri di costo CC3 per inserire l'elenco dei donatori.

Scopri come Gestire i soci/donatori di un'associazione.

Inserire le registrazioni

Quando si registrano donazioni che devono figurare nell'attestato, si deve anche aggiungere il centro di costo relativo al donatore nella colonna CC3.

• Contabilità partita doppia.
  • Nella colonna Dare inserire il conto della liquidità (es. Banca).
    Nella colonna Avere inserire il conto di contropartita (es. Erogazioni liberali).
    Nella colonna Importo inserire l'importo.
    Nella colonna CC3 inserire il centro di costo con il segno positivo (es. S001).
• Contabilità entrate uscite / cash manager.
  • Nella colonna Entrate inserire l'importo.
    Nella colonna Conto inserire il conto della liquidità (es. Banca).
    Nella colonna Categoria inserire il conto della categoria (es. Erogazioni liberali).
    Nella colonna CC3 inserire il centro di costo con il segno positivo (es. S001).

Esempio di registrazioni contabilità Entrate e Uscite:

Come creare l'attestato di donazione

Ricordiamo che per poter creare l'Attestato di donazione è necessario avere almeno il piano Professional di Banana Contabilità Plus.

• Tramite il menu File > Proprietà file (Dati base) > Indirizzo si deve indicare l'indirizzo dell'Associazione.
• Seleziona dal menu Estensioni > Rendiconti Enti Terzo Settore (ETS) Italia > Attestato di donazione.
• Inserisci il periodo nella finestra di dialogo.
• Definisci alcuni parametri nel dialogo impostazioni.

Dialogo impostazioni

Per l'inserimento dei dati fare doppio clicc nel campo della colonna 'Valore'.

• Indicare il conto del donatore/socio (vuoto = stampa tutti)
  • Inserire un conto singolo (ad es. "S001").
  • Inserire più conti suddivisi da una "," (ad es. "S001,S002,S005").
  • Se non viene inserito nulla verranno stampati gli attestati per tutti i membri registrati.
• Indicare il conto/categoria delle registrazioni da includere (vuoto = tutte le registrazioni)
  • Inserire un conto o categoria in modo da prendere in considerazione solamente le registrazioni che includono il conto indicato. Utile ad esempio se si vuole avere un attestato che include solamente le erogazioni liberali escludendo le entrate da quote associative (in questo caso si indica il conto "Erogazioni liberali"), oppure viceversa.
• Importo minimo della donazione: i conti con saldo inferiore all'importo indicato non sono inclusi. Il valore predefinito è "1.00" (es. i conti con saldo zero sono esclusi). Inserire "0.00" per includere anche i conti con saldo zero.
• Intestazione
  • Includi indirizzo intestazione: includere l'indirizzo dell'associazione nell'intestazione.
  • Includi logo: includere un logo nell'intestazione. Il logo è definito tramite il comando in File > Imposta logo.
  • Nome personalizzazione logo: inserire il nome della personalizzazione del logo da utilizzare, nel caso siano definiti più loghi.
• Informazioni donatore
  • Includi conto: includere il conto del donatore (centro di costo).
  • Includi codice fiscale: includere il codice fiscale del donatore.
  • Includi numero IVA: includere la partita IVA del donatore.
  • Sposta orizzontalmente: sposta orizzontalmente il blocco delle informazioni. Inserisci valori in cm: positivo verso destra; negativo verso sinistra.
  • Sposta verticalmente: sposta verticalmente il blocco delle informazioni. Inserisci valori in cm: positivo verso il basso; negativo verso l'alto.
• Indirizzo
  • Allinea a sinistra: allinea l'indirizzo sulla sinistra della pagina.
  • Sposta orizzontalmente: sposta orizzontalmente l'indirizzo. Inserisci valori in cm: positivo verso destra; negativo verso sinistra.
  • Sposta verticalmente: sposta verticalmente l'indirizzo. Inserisci valori in cm: positivo verso il basso; negativo verso l'alto.
• Testi
  • Usa testi standard: vistare la casella per utilizzare i testi predefiniti (eventuali testi personali verranno sovrascritti).
  • Titolo (opzionale): inserire l'oggetto della lettera.
  • Testo 1 (opzionale): inserire il testo del primo paragrafo.
  • Testo 2 (opzionale): inserire il testo del secondo paragrafo.
  • Testo 3 (opzionale): inserire il testo del terzo paragrafo.
  • Testo 4 (opzionale): inserire il testo del quarto paragrafo.

  • Includi dettagli donazioni: vistare la casella per includere una tabella riassuntiva delle donazioni.
    
    Per tutti i testi:

    È possibile contrassegnare una o più parole o anche il testo completo in grassetto.
    Per ottenere la parola desiderata in grassetto, inserirla tra doppi asterischi (es. **parola**).
    Per ottenere il testo completo in grassetto, inserire due asterischi all'inizio del testo (es. **testo...).

    Se nelle righe di testo vengono inseriti i seguenti valori (in inglese), essi saranno sostituiti dai valori corrispondenti (es. <Account> viene sostituito con 10001):
    <Period>: periodo selezionato
    <Account>: conto del socio
    <FirstName>: nome del socio
    <FamilyName>: cognome del socio
    <Address>: indirizzo del socio
    <StartDate>: data iniziale del periodo selezionato
    <EndDate>: data finale del periodo selezionato
    <Currency>: moneta
    <Amount>: importo totale delle donazioni.
    <FiscalNumber>: codice fiscale del socio. Per utilizzarlo è necessario visualizzare la colonna Numero Fiscale della tabella Conti con il comando Dati > Dispononi Colonne.
    <VatNumber>: partita IVA del socio. Per utilizzarlo è necessario visualizzare la colonna IVA Partita della tabella Conti con il comando Dati > Dispononi Colonne.

  • Testo finale 1 (opzionale): inserire il testo finale primo paragrafo.
  • Testo finale 2 (opzionale): inserire il testo finale secondo paragrafo.
• Firma: inserire nome e cognome di chi rilascia l'attestato.
  • Località e data: inserire la località e la data di rilascio dell'attestato.
  • Firma con immagine (opzionale): vistare la casella per utilizzare un'immagine come firma.
  • Immagine (opzionale): inserire l'immagine da utilizzare.
    • documents:<nome_id>: per utilizzare un'immagine salvata nella Tabella documenti, dove <nome_id> rappresenta il nome inserito nella colonna ID della tabella (es. "documents:firma").
    • file:document/<immagine>: per utilizzare un'immagine salvata esternamente a Banana, ma nella stessa cartella del file .ac2. Indicare anche l'estensione dell'immagine .png oppure .jpg (es. "file:document/firma.png").
  • Altezza immagine (opzionale): cambiare l'altezza dell'immagine per ridimensionare la sua grandezza. L'altezza è in millimetri (mm).
     
• Stili
  • Tipo di carattere: definisce il tipo di carattere. Il tipo predefinito è "Helvetica".
  • Dimensione carattere: definisce la dimensione del carattere. La dimensione predefinita è "10".

Cliccando sul pulsante Aiuto, in basso a destra nella finestra dei Parametri, arriverai in questa pagina. Utile in caso di problemi o sei hai bisogno di maggiori spiegazioni sul rendiconto.

Stampa

I dati inseriti nella contabilità e nel dialogo delle impostazioni vengono utilizzati per generare il report.

Il report può essere stampato e anche salvato in formato PDF. È possibile salvare il pdf in due modi:

• come file singolo: pdf che contiene tutti gli attestati di donazione.
• come file individuali: pdf separati per ogni attestato di donazione (richiede il Piano Advanced).

Esempio di stampa

 Con Banana Contabilità Plus ottenere la ricevuta in formato lettera per le Associazioni è molto semplice, veloce e senza la necessità di strumenti esterni come Word.

Il programma utilizza i dati già inseriti nella contabilità, bisogna solo nella registrazione dei movimenti indicare il codice del centro di costo relativo al donatore o socio a cui si vuole attribuire l'importo. È molto semplice e poi la ricevuta è automatica.

Una ricevuta è un documento che un’associazione rilascia per attestare l’avvenuto versamento ad esempio di una quota prevista per l’iscrizione o il rinnovo dell’adesione all’associazione stessa.

• Per maggiori informazioni vedi pagina Enti del Terzo Settore

Prova subito a creare la ricevuta

• Scarica e apri il modello di tutorial già predisposto (vedi anche la documentazione).
• Crea la ricevuta.

Inserire le anagrafiche

Utilizza i centri di costo CC3 per inserire l'elenco dei donatori o soci.

Scopri come Gestire i soci/donatori di un'associazione.

Inserire le registrazioni

Quando si registrano i movimenti che devono figurare nella ricevuta, si deve anche aggiungere il centro di costo relativo al donatore o socio nella colonna CC3.

• Contabilità partita doppia.
  • Nella colonna Dare inserire il conto della liquidità (es. Banca).
    Nella colonna Avere inserire il conto di contropartita (es. Entrate quote).
    Nella colonna Importo inserire l'importo.
    Nella colonna CC3 inserire il centro di costo con il segno positivo (es. S001).
• Contabilità entrate uscite / cash manager.
  • Nella colonna Entrate inserire l'importo.
    Nella colonna Conto inserire il conto della liquidità (es. Banca).
    Nella colonna Categoria inserire il conto della categoria (es. Entrate quote).
    Nella colonna CC3 inserire il centro di costo con il segno positivo (es. S001).

Esempio di registrazioni contabilità Entrate e Uscite:

Come creare la ricevuta

Ricordiamo che per poter creare la ricevuta è necessario avere almeno il piano Professional di Banana Contabilità Plus.

• Tramite il menu File > Proprietà file (Dati base) > Indirizzo si deve indicare l'indirizzo dell'Associazione.
• Seleziona dal menu Estensioni > Rendiconti Enti Terzo Settore (ETS) Italia > Ricevuta.
• Inserisci il periodo nella finestra di dialogo.
• Definisci alcuni parametri nel dialogo impostazioni.

Dialogo impostazioni

Per l'inserimento dei dati fare doppio clicc nel campo della colonna 'Valore'.

• Indicare il conto del donatore/socio (vuoto = stampa tutti)
  • Inserire un conto singolo (ad es. "S001").
  • Inserire più conti suddivisi da una "," (ad es. "S001,S002,S005").
  • Se non viene inserito nulla verranno stampate le ricevute per tutti i membri registrati.
• Indicare il conto/categoria delle registrazioni da includere (vuoto = tutte le registrazioni)
  • Inserire un conto o categoria in modo da prendere in considerazione solamente le registrazioni che includono il conto indicato. Utile ad esempio se si vuole avere una ricevuta che include solamente le quote associative escludendo le erogazioni liberali (in questo caso si indica il conto "Entrate quote"), oppure viceversa.
• Importo minimo dell'entrata: i conti con saldo inferiore all'importo indicato non sono inclusi. Il valore predefinito è "1.00" (es. i conti con saldo zero sono esclusi). Inserire "0.00" per includere anche i conti con saldo zero.
• Intestazione
  • Includi indirizzo intestazione: includere l'indirizzo dell'associazione nell'intestazione.
  • Includi logo: includere un logo nell'intestazione. Il logo è definito tramite il comando in File > Imposta logo.
  • Nome personalizzazione logo: inserire il nome della personalizzazione del logo da utilizzare, nel caso siano definiti più loghi.
• Informazioni donatore/socio
  • Includi conto: includere il conto del donatore/socio (centro di costo).
  • Includi codice fiscale: includere il codice fiscale del donatore/socio.
  • Includi numero IVA: includere la partita IVA del donatore/socio.
  • Sposta orizzontalmente: sposta orizzontalmente il blocco delle informazioni. Inserisci valori in cm: positivo verso destra; negativo verso sinistra.
  • Sposta verticalmente: sposta verticalmente il blocco delle informazioni. Inserisci valori in cm: positivo verso il basso; negativo verso l'alto.
• Indirizzo
  • Allinea a sinistra: allinea l'indirizzo sulla sinistra della pagina.
  • Sposta orizzontalmente: sposta orizzontalmente l'indirizzo. Inserisci valori in cm: positivo verso destra; negativo verso sinistra.
  • Sposta verticalmente: sposta verticalmente l'indirizzo. Inserisci valori in cm: positivo verso il basso; negativo verso l'alto.
• Testi
  • Usa testi standard: vistare la casella per utilizzare i testi predefiniti (eventuali testi personali verranno sovrascritti).
  • Titolo (opzionale): inserire l'oggetto della lettera.
  • Testo 1 (opzionale): inserire il testo del primo paragrafo.
  • Testo 2 (opzionale): inserire il testo del secondo paragrafo.
  • Testo 3 (opzionale): inserire il testo del terzo paragrafo.
  • Testo 4 (opzionale): inserire il testo del quarto paragrafo.

  • Includi dettagli versamenti: vistare la casella per includere una tabella riassuntiva dei versamenti.
    
    Per tutti i testi:

    È possibile contrassegnare una o più parole o anche il testo completo in grassetto.
    Per ottenere la parola desiderata in grassetto, inserirla tra doppi asterischi (es. **parola**).
    Per ottenere il testo completo in grassetto, inserire due asterischi all'inizio del testo (es. **testo...).

    Se nelle righe di testo vengono inseriti i seguenti valori (in inglese), essi saranno sostituiti dai valori corrispondenti (es. <Account> viene sostituito con 10001):
    <Period>: periodo selezionato
    <Account>: conto del socio
    <FirstName>: nome del socio
    <FamilyName>: cognome del socio
    <Address>: indirizzo del socio
    <StartDate>: data iniziale del periodo selezionato
    <EndDate>: data finale del periodo selezionato
    <Currency>: moneta
    <Amount>: importo totale dei versamenti.
    <FiscalNumber>: codice fiscale del socio. Per utilizzarlo è necessario visualizzare la colonna Numero Fiscale della tabella Conti con il comando Dati > Dispononi Colonne.
    <VatNumber>: partita IVA del socio. Per utilizzarlo è necessario visualizzare la colonna IVA Partita della tabella Conti con il comando Dati > Dispononi Colonne.

  • Testo finale 1 (opzionale): inserire il testo finale primo paragrafo.
  • Testo finale 2 (opzionale): inserire il testo finale secondo paragrafo.
• Firma: inserire nome e cognome di chi rilascia la ricevuta.
  • Località e data: inserire la località e la data di rilascio della ricevuta.
  • Firma con immagine (opzionale): vistare la casella per utilizzare un'immagine come firma.
  • Immagine (opzionale): inserire l'immagine da utilizzare.
    • documents:<nome_id>: per utilizzare un'immagine salvata nella Tabella documenti, dove <nome_id> rappresenta il nome inserito nella colonna ID della tabella (es. "documents:firma").
    • file:document/<immagine>: per utilizzare un'immagine salvata esternamente a Banana, ma nella stessa cartella del file .ac2. Indicare anche l'estensione dell'immagine .png oppure .jpg (es. "file:document/firma.png").
  • Altezza immagine (opzionale): cambiare l'altezza dell'immagine per ridimensionare la sua grandezza. L'altezza è in millimetri (mm).
     
• Stili
  • Tipo di carattere: definisce il tipo di carattere. Il tipo predefinito è "Helvetica".
  • Dimensione carattere: definisce la dimensione del carattere. La dimensione predefinita è "10".

Cliccando sul pulsante Aiuto, in basso a destra nella finestra dei Parametri, arriverai in questa pagina. Utile in caso di problemi o sei hai bisogno di maggiori spiegazioni sul rendiconto.

Stampa

I dati inseriti nella contabilità e nel dialogo delle impostazioni vengono utilizzati per generare il report.

Il report può essere stampato e anche salvato in formato PDF. È possibile salvare il pdf in due modi:

• come file singolo: pdf che contiene tutte le ricevute.
• come file individuali: pdf separati per ogni ricevuta (richiede il Piano Advanced).

Esempio di stampa

La Relazione di missione deve essere redatta dagli enti del terzo settore con ricavi superiori a EUR 300'000, accompagnando dunque lo Stato patrimoniale e il Rendiconto gestionale. Il suo scopo è quello di garantire un’adeguata rendicontazione sull’operato dell’ente e rappresentare adeguatamente la gestione complessiva dell’ente, integrando dati economici e finanziari con indicatori non economico finanziari su attività e progetti specifici.

Il documento "Relazione di missione" deve basarsi sul relativo schema definito dal Ministero.

In Banana Contabilità Plus non c'è la funzionalità automatica che crea la Relazione di missione, ma abbiamo messo a disposizione dei modelli in Word e PDF da scaricare.

Schema tipo

Qui di seguito lo schema tipo per la Relazione di missione, messo a disposizione da IPSOA:

PREMESSA

• Introduzione del presidente
• Nota metodologica
  • Principi di riferimento, aspetti processuali, struttura e contenuti del documento
  • Modalità di comunicazione del bilancio di missione
  • Obiettivi di miglioramento per la successiva edizione

PRIMA SEZIONE: L'IDENTITÀ

• La storia
• Il contesto di riferimento
• Il quadro normativo
• La missione e la strategia
• Gli stakeholder di missione
• La struttura e i processi di governo e di emissione:
  • Gli organi statutari
  • La struttura operativa
  • I principali processi di governo e di gestione
• Gli enti e le società strumentali
• La partecipazione bancaria (eventuale)

SECONDA SEZIONE: L'IMPIEGO DEL PATRIMONIO

• Strategia generale di gestione del patrimonio
• Composizione e redditività

TERZA SEZIONE: L'ATTIVITÀ ISTITUZIONALE

• Il quadro generale:
  • Le risorse, fra quelle di cui alla raccolta fondi, destinate all’attività istituzionale
  • Le erogazioni
  • Le destinazioni patrimoniali volte al perseguimento diretto della missione
• Il processo erogativo:
  • Aspetti generali
  • Valutazione ex ante, selezione e deliberazione
  • Monitoraggio e valutazione ex post dei progetti finanziati
• Il singolo settore di intervento:
  • Analisi dei bisogni specifici individuati, le relative strategie e gli interventi realizzati
  • Valutazione dell’impatto aggregato dell’attività dell’ente nel settore
  • Approfondimento su specifici progetti sostenuti particolarmente significativi
  • Elenco completo dei contributi deliberati relativi allo specifico settore di intervento, comprese le spese relative a celebrazioni, ricorrenze o campagne di sensibilizzazione
• Le erogazioni previste da specifiche norme di legge:
  • Legge n. 266/91 in tema di volontariato

Modelli Word e PDF Relazione di Missione

Abbiamo messo a disposizione due modelli di Relazione di Missione per enti del terzo settore in formato Word e PDF, una completa e una semplificata, alle seguenti pagine:

• Relazione di Missione completa per Enti sopra i 300'000 Euro
• Relazione di Missione semplificata per Enti sotto i 300'000 Euro

Questi modelli di Relazione di Missione per Enti del Terzo Settore sono stati preparati dal Dott. Commercialista Massimo Piscetta, dello Studio Mazzoleni & Piscetta, per conto di Banana.ch SA.
Data dell'ultimo aggiornamento dei modelli: 17.12.2020