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Durch das Einrichten in der Tabelle MwSt/USt-Codes werden alle Parameter definiert, die es zum Verwalten der Buchungen mit MwSt/USt braucht. Die Einrichtungen betreffen:
- Umsatzsteuer oder Vorsteuer
- Betrag der Brutto-Buchung, Netto-Buchung oder MwSt-Betrag 100% (Zollsteuer)
- anzuwendender MwSt-Satz
- das Konto, auf dem die Mehrwertsteuer gebucht werden muss
- Spezielles Runden für jeden Code
- die Gruppierungs-und Totalisierungsmethode
Die Tabelle MwSt/USt-Codes hat eine Basisansicht und eine komplette Ansicht (oben in der Tabelle ersichtlich). Mit der Differenz, dass es in der Komplettansicht ein paar Spalten gibt, die in der Basisansicht fehlen, welche zum Einrichten von speziellen Optionen dienen.
Berechnungsmodalitäten
Die Parameter in der Tabelle MwSt/USt-Codes dienen zum Berechnen der MwSt/USt der einzelnen Buchungen.
In den Buchungen kann man die Parameter der Tabelle MwSt/USt-Codes nicht ändern. Diese Modalität versichert, dass die MwSt/USt-Berechnungen korrekt und überall gleich sind.
Achtung: Wenn der Wert eines MwSt/USt-Codes, der schon in den Buchungen angewendet worden ist, ändert, werden die Änderungen nicht automatisch stattfinden, sondern man muss den Befehl zum Nachrechnen der Buchhaltung auswählen (Menü Buch1->Buchhaltung nachkontrollieren).
Wenn Änderungen in der Tabelle MwSt/USt stattfinden, meldet das Programm zur Vorsicht immer, dass die Buchhaltung nachzukontrolliert werden soll.
Die nachfolgende Tabelle bezieht sich auf die aufgrund der Schweizerischer Gesetzgebung verwendeten Codes.
Detaillierte Beschreibung der Spalten
In den folgenden Spalten folgende Daten eingeben:
- Gruppe: Kennzeichen oder Nummer eingeben, die die Herkunftsgruppe angibt. Im Beispiel steht 1 für die Verkäufe, 2 für Einkäufe, T für Totalsumme.
- MwSt/USt-Code: Kennzeichen zum Identifizieren des MwSt/USt-Codes und um ihn in den Buchungen zu übernehmen.
- Beschreibung: Text zum Beschreiben des MwSt/USt-Codes oder der Gruppe.
- Gr: Kennzeichen für "Gruppe" in welcher die Zeile totalisiert werden muss.
- Gr1: Kennzeichen für weitere Gruppierungen. In der Abbildung gibt es die Gruppierungen für die Codierung, die die Ziffern des schweizerischen Mehrwertsteuer-Berichtes darstellt.
- Umsatzsteuer:
Wenn in der Zelle dieser Spalte "Ja" angegeben wird, heisst es, dass es sich um die Steuer handelt, die dem Staat geschuldet ist
Wenn die Zelle leer ist, heisst es, dass es sich um Vorsteuer handelt. - Art Betrag:
0 (oder leere Zelle) bedeutet MwSt/USt inbegriffen
1 = exklusive MwSt/USt
2 = MwSt/USt-Betrag, der Buchungsbetrag wird als 100% MwSt/USt-Betrag betrachtet - % MwSt/USt: MwSt/USt-Satz
- % auf Brutto: Normalerweise leer lassen. In speziellen Fällen muss ein "Ja" eingegeben werden; nur in Fällen, in denen der MwSt/USt-Satz auf den Bruttobetrag angewendet werden muss (inklusive MwSt/USt) und nicht auf den steuerpflichtigen Betrag
- MwSt/USt Konto: Das Konto auf welchem die automatisch berechnete Umsatzsteuer gebucht wird.
In Eigenschaften (Menü Datei) kann ein allgemeines Konto angegeben werden, das als MwSt-Konto verwendet wird.
Man kann auch für jeden MwSt/USt-Code ein spezifisches Konto einrichten. - Runden Min: Minimalwert zum Runden, nur in besonderen Fällen anwenden. Es ist besser, das Runden anzuwenden, das in den Stammdaten eingegeben worden ist (z.B. Minimalwert Runden 0.05).
- Nicht melden: Es gibt besondere Buchungen, die das Programm als falsch deuten könnte, die aber korrekt sind. Damit das Programm die Fehlermeldungen nicht angibt, Ja beim entsprechenden Code eingeben.
Wenn die Buchungen mit MwSt/USt eingegeben werden, indem man den MwSt/USt-Code der Spalte MwSt/USt-Code anwendet, rechnet das Programm automatisch alle Beträge aus, die die MwSt/USt betreffen und überweist sie dem MwSt/USt-Konto.
Neuen Steuersatz hinzufügen
Wenn ein neuer Steuersatz eingeführt wird, muss man eine neue Zeile hinzufügen und die Daten des neuen MwSt/USt-Satzes eingeben. Dabei vorsichtig sein, dass die richtige Gruppierung eingegeben wird. Es ist nicht erlaubt, einen bereits in den Buchungen benutzten Code zu ändern.
Gruppierungen
Wenn man eigene Gruppen mit mehreren Totalisierungsebenen erstellt, kann man die die für die Mehrwertsteuererklärung benötigten Totalsummen erhalten.
Wenn man in der MwSt/USt-Zusammenfassung die Option eigene Gruppierungen brauchen auswählt, rechnet das Programm die Totalsummen genau in der Reihenfolge, in der sie in der Tabelle MwSt/USt-Codes aufgeführt werden.
Die Gruppierungen braucht es, um Totalsummen von Buchungsgruppen zu bekommen, z.B. die Totalsummen von allen Exporten und Importen.
Korrelierte Date: MwSt/USt-Codes importieren