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In contabilità, il preventivo è uno strumento di pianificazione e controllo. Indica in anticipo le entrate e le uscite che si prevede di avere in un certo periodo (di solito un anno). È come una mappa finanziaria: ti aiuta a pianificare e a capire se le risorse a disposizione basteranno o se sarà necessario fare modifiche.
Ti permette di avere sempre sotto controllo non solo entrate e uscite previste, ma anche la liquidità futura.
Il preventivo è basato su:
- dati concreti,
- esperienze passate,
- obiettivi futuri.
Perché è utile
Un preventivo serve a:
- Prendere decisioni → capire se si può investire in un progetto o se è meglio ridurre alcune spese.
- Controllare l’andamento → confrontando preventivo e consuntivo, si vede subito se si spende più o meno del previsto.
- Gestire con responsabilità → soprattutto per associazioni, enti e piccole imprese, è uno strumento di trasparenza e buona organizzazione.
Come impostare il preventivo
Per imposta il preventivo hai due modalità per gestirlo:
- In modo semplice tramite la colonna Preventivo nelle tabelle Conti e Categorie.
- In modo avanzato tramite la tabella Preventivo, con registrazioni dettagliate.
Preventivo nella tabella Conti e Categorie (su base annuale)
- Inserisci gli importi direttamente nella colonna Preventivo delle tabelle Conti e Categorie.
- Gli importi sono su base annuale.
- La colonna Diff. Budget mostra la differenza tra valori previsti e valori reali (aggiornati automaticamente con le registrazioni).
- Le colonne del preventivo sono visibili nella vista Preventivo.
Con questa modalità non si usa la tabella Preventivo.
Preventivo nella tabella Preventivo
Si tratta di un preventivo avanzato e molto dettagliato. Sulla base dei dati inseriti e delle date indicate il programma calcola automaticamente risultati specifici per periodo.
- Inserisci le previsioni con delle registrazioni nella tabella Preventivo.
- Se la tabella non è visibile, attivala da Strumenti > Aggiungi nuove funzionalità.
- Puoi indicare anche Quantità, Prezzi e inserire Formule di calcolo.
- Ogni registrazione comprende:
- un conto di liquidità (es. banca, cassa),
- una categoria (motivo di spesa o di entrata).
In questo modo non solo vedi entrate e uscite previste, ma anche i movimenti di liquidità futuri, cioè quanto denaro avrai disponibile nei vari momenti.
Colonne della tabella Preventivo
Nella Contabilità Entrate e Uscite, le colonne della Tabella Preventivo sono uguali a quelle della Contabilità in partita doppia, ma con alcune differenze:
- Importi di previsione → inseriti nelle colonne Entrate o Uscite.
- Al posto delle colonne Dare/Avere → ci sono le colonne Conto (voci di ciò da hai e ciò che devi) e Categoria (motivo di entrata o uscita).
- Colonne opzionali: Quantità, Prezzo, Formula → se compilate, il programma calcola automaticamente l’importo. Quando il programma calcola in automatico l'importo sulla base delle colonne Quantità, Prezzo o Formula, il risultato viene inserito nella colonna Entrate se è positivo, e nella colonna Uscite se è negativo.
Nella colonna quantità e prezzo si può indicare un valore positivo o negativo.
Maggiori informazioni:
Stampa del Preventivo
È possibile stampare il Preventivo con una delle seguenti modalità:
- direttamente dalla tabella Conti, vista Preventivo.
La stampa si presenta con la disposizione delle colonne così come si presentano nell'immagine.
- L'altra stampa si esegue dal menu Report > Rendiconto abbellito con gruppi.
Nella sezione Colonne deve essere attivata l'opzione:- Preventivo per le Categorie ed eventualmente per i Conti.
