De beginsaldi, of openingssaldi, geven de situatie van de rekeningen aan het begin van het jaar of de boekhoudperiode weer.

In het Dubbel boekhouden van Banana Boekhouding worden ze normaal ingevoerd in de tabel Rekeningen, kolom Opening. De Activa worden met een positief teken ingevoerd en de Passiva met een negatief teken, zodat het totaal van de beginsaldi gelijk is aan nul.

Op deze pagina vindt u de procedures om de beginsaldi in te voeren en te controleren, ze over te nemen uit een vorige boekhouding en ze indien nodig te corrigeren.

Beginsaldi invoeren in een nieuwe boekhouding

Wanneer u een nieuwe boekhouding aanmaakt, voert u de beginsaldi handmatig in.

1. Ga naar de tabel Rekeningen, weergave Basis, kolom Opening.
2. Voer de beginsaldi in:
   • Activa → positieve bedragen
   • Passiva → negatieve bedragen, met een minteken (-) vóór het bedrag.
3. Controleer of de som van de beginsaldi gelijk is aan nul.

Het totaal van de Activa moet dus overeenkomen met het totaal van de Passiva, waarbij deze laatste met een negatief teken worden meegerekend.

Raadpleeg voor meer informatie over het gebruik van positieve en negatieve bedragen Wiskunde van het dubbel boekhouden.

Controleren of de beginsaldi in evenwicht zijn

Bij het begin van het boekjaar moet het totaal van de Activa, ingevoerd met een positief teken, worden gecompenseerd door het totaal van de Passiva, ingevoerd met een negatief teken.

Als de som van de beginsaldi niet gelijk is aan nul, is de boekhouding niet in evenwicht en geeft Banana Boekhouding in het informatievenster de melding Verschil in beginsaldi weer.

Controleer in dit geval de ingevoerde bedragen en corrigeer de saldi totdat het verschil is weggewerkt.

Raadpleeg voor meer informatie over mogelijke oorzaken en de bijbehorende oplossingen:

• Verschil in beginsaldi

Beginsaldi van kostenplaatsen

In de tabel Rekeningen kan de kolom Opening ook worden gebruikt om de beginsaldi van de Kostenplaatsen in te voeren.

Beginsaldi voor Segmenten

Om de beginsaldi van de segmenten in te voeren, moeten begintransacties worden ingevoerd.
Meer details zijn beschikbaar op de pagina Segmenten.

Beginnen met een boekhouding die al loopt

Als u Banana Boekhouding begint te gebruiken wanneer het boekjaar al is begonnen en u gegevens moet overnemen die eerder met een ander programma werden beheerd, kunt u dit op twee manieren doen.

De boekhouding vanaf het begin van het jaar overnemen.

U kunt de volledige boekhouding vanaf het begin van het jaar reconstrueren.

In dit geval:

• Voer in de tabel Rekeningen, kolom Opening, de beginsaldi aan het begin van het jaar in.
• Voer in de tabel Transacties de transacties in die al in het vorige programma werden geregistreerd.
• Ga vervolgens verder met de nieuwe transacties rechtstreeks in Banana Boekhouding.

Op deze manier beschikt u over alle transacties van het boekjaar in één bestand.

Raadpleeg voor meer informatie Gegevens andere programma's ophalen .

Beginsaldi invoeren als begintransacties

Als alternatief voor de kolom Opening van de tabel Rekeningen kunnen de beginsaldi ook als begintransacties in de tabel Transacties worden ingevoerd.

Voor elke begintransactie:

• geeft u als datum de begindatum van de boekhouding op
• voert u in de kolom TypeDoc de code 01 in (als deze niet wordt weergegeven maakt u deze zichtbaar via menu Gegevens > Kolommen instellen).
• geeft u de rekening op in Debet of Credit
• voert u het bedrag in.

Het totaal van de in Debet geregistreerde beginsaldi moet worden gecompenseerd door het totaal van de in Credit geregistreerde beginsaldi.

De beginsaldi die als transacties zijn ingevoerd, worden gebruikt bij het opstellen van rapporten.

Het beginsaldo dat uit de transacties voortvloeit, wordt opgeteld bij het eventuele bedrag dat is ingevoerd in de kolom Opening van de tabel Rekeningen.

 Saldi van het vorige jaar

De saldi van het vorige jaar zijn niet hetzelfde als de beginsaldi.

Als u een nieuwe boekhouding begint door een bestaande boekhouding over te nemen en u in de afdrukken ook de waarden van het vorige jaar wilt weergeven, voert u de bijbehorende eindsaldi in de tabel Rekeningen, weergave Vorige, kolom Vorige in.

Voer het volgende in:

• de eindsaldi van de Activa
• de eindsaldi van de Passiva, met een negatief teken
• de eindsaldi van de Kosten
• de eindsaldi van de Opbrengsten, met een negatief teken.

Met deze waarden kunnen de gegevens van het vorige jaar in vergelijkende afdrukken worden weergegeven.

Beginsaldi overnemen van het vorige jaar

Wanneer u naar het nieuwe boekjaar overgaat, kan Banana Boekhouding de beginsaldi automatisch naar het nieuwe bestand overbrengen.

De aanbevolen procedure is het commando Nieuw jaar aanmaken te gebruiken.

Als de boekhouding voor het nieuwe jaar al is aangemaakt, kunt u het commando Beginsaldi bijwerken gebruiken.

Indien nodig kunnen de beginsaldi ook handmatig worden gewijzigd in de kolom Opening van de tabel Rekeningen.

Controleer na elke wijziging of de beginsaldi nog steeds in evenwicht zijn.

Het beginsaldo van een rekening wijzigen

De rekeningkaart wordt automatisch aangemaakt en het is niet mogelijk om het beginsaldo rechtstreeks in de rekeningkaart in te voeren of te wijzigen.

Om een beginsaldo te wijzigen, moet u dit doen in de tabel Rekeningen, kolom Opening.

Als u daarentegen een boekhoudkundige transactie moet corrigeren, wijzigt u de betreffende transactie in de tabel Transacties.

Het overbrengen van beginsaldi van de Winst- en verliesrekening corrigeren

Als per ongeluk ook de beginsaldi van de rekeningen van de Winst- en verliesrekening naar het nieuwe jaar zijn overgebracht, kunt u dit op twee manieren corrigeren:

De saldi handmatig verwijderen

Ga naar de tabel Rekeningen, kolom Opening, selecteer de beginsaldi van de rekeningen van de Winst- en verliesrekening en verwijder ze.

De beginsaldi opnieuw bijwerken

Selecteer via het menu Acties > Beginsaldi bijwerken het bestand van het vorige jaar.

Schakel in het dialoogvenster Saldi overbrengen naar nieuw jaar het selectievakje voor de Winst- en verliesrekening uit om te voorkomen dat de bijbehorende saldi naar het nieuwe jaar worden overgebracht.

Beginsaldi afdrukken

U kunt de beginsaldi op twee manieren afdrukken:

• om de inhoud van de tabel rechtstreeks af te drukken, gebruikt u het commando Afdrukken/Afdrukvoorbeelden en selecteert u de rijen van de Balans

• u kunt ook de Afdrukken gebruiken en de afdruk instellen voor het gedeelte van de Balans en de kolom Opening.

   

```

Met Banana Boekhouding hebt u voor elk boekjaar een afzonderlijk bestand. Het nieuwe bestand voor het volgende jaar wordt automatisch voorbereid op basis van de gegevens van het huidige boekhoudbestand dat wordt afgesloten. Het huidige bestand wordt niet gewijzigd, zodat de opdracht veilig kan worden uitgevoerd.

Naar het nieuwe boekjaar overgaan

Om naar het nieuwe boekjaar over te gaan, gebruikt u de opdracht Acties > Nieuw jaar aanmaken. Er wordt een nieuw bestand voor het volgende jaar aangemaakt op basis van het boekhoudbestand dat wordt afgesloten.

Bewerkingen uitgevoerd door de opdracht Nieuw jaar aanmaken

De opdracht Acties > Nieuw jaar aanmaken voert, op basis van de door de gebruiker ingestelde parameters, automatisch een reeks bewerkingen uit om het bestand voor het nieuwe boekjaar voor te bereiden.

Het programma voert met name de volgende bewerkingen uit:

• Maakt een nieuw bestand (zonder naam) aan met hetzelfde rekeningschema en dezelfde instellingen als het geopende bestand, maar zonder boekingen.
• Kopieert de eindsaldi van het huidige bestand (kolom Saldo) en voert deze in als Beginsaldi in het nieuwe bestand (kolom Opening), alleen voor de rekeningklassen die in de instellingen zijn opgegeven.
• Draagt de winst of het verlies van het vorige jaar over door het resultaat van het boekjaar toe te voegen aan het beginsaldo van de balansrekening of -rekeningen die voor de toewijzing zijn opgegeven (normaal gesproken de rekening Overgedragen winst/verlies).
• Kopieert de saldi van de balansrekeningen van het huidige bestand (kolom Saldo) naar de kolom Vorig jaar van het nieuwe bestand, voor alle balansrekeningen.
• Werkt de bestandseigenschappen bij door de nieuwe begin- en einddatum van het boekjaar in te stellen, één jaar later dan in het bronbestand.
• In het gedeelte Opties:
  • stelt de bestandsnaam van het vorige jaar in;
  • activeert de optie waarmee boekingen van het vorige jaar kunnen worden gebruikt voor automatisch aanvullen.
• In een boekhouding met vreemde valuta worden de slotkoersen van het vorige jaar ingevoerd als openingskoersen.
• Als de Budgettabel gegevens bevat, worden de boekingen naar het nieuwe jaar overgedragen, volgens de vastgelegde instellingen.
• Als de optie Segmenten is ingeschakeld, worden ook openingsboekingen voor de segmenten aangemaakt.

Dialoogvenster Saldi overdragen

 In het dialoogvenster Saldi overdragen kunt u de parameters voor het aanmaken van het bestand voor het nieuwe jaar instellen:

Beginsaldi van rekeningen overdragen

De beginsaldi van de ingeschakelde onderdelen worden overgedragen:

Balans
Draagt de saldi van activa-, passiva- en eigenvermogensrekeningen over. Deze optie moet normaal gesproken ingeschakeld zijn.

Winst- en verliesrekening (niet aanbevolen)
De saldi van kosten- en opbrengstenrekeningen mogen NIET naar het nieuwe jaar worden overgedragen.
Schakel deze optie alleen in bijzondere gevallen in en alleen als u zeker weet wat dit inhoudt.

Buiten balans
Draagt rekeningen met BClass over (5 en 6 voor activa- en passivarekeningen buiten de balans en 7 - 10 voor andere rekeningen buiten de balans). Als de eindsaldi van deze rekeningen niet moeten worden overgedragen, schakelt u de overeenkomstige optie uit.

Kostenplaatsen
Deze moeten alleen worden ingeschakeld wanneer kostenplaatsen worden gebruikt om posities te beheren die in de tijd moeten doorlopen, zoals klanten, leveranciers en partners.

CC1 Kostenplaatsen
Deze beginnen met een punt ".".

CC2 Kostenplaatsen
Deze beginnen met een komma ",".

CC3 Kostenplaatsen
Deze beginnen met een puntkomma ";".
Voor meer informatie, zie de pagina Kostenplaatsen en winstcentra

Segmenten
De beginsaldi van segmenten worden aangemaakt met openingsboekingen in de Transactiestabel.

• Voor meer informatie, zie de pagina Segmenten.
• Het programma maakt één boeking aan voor elke combinatie van rekening en segment, zodat de eindsituatie van het vorige jaar exact wordt gereproduceerd.
• Het is beter om de beginsaldi van segmenten niet via de kolom Opening in te voeren. Als dit in het vorige jaar wel is gedaan, draagt het programma het saldo opnieuw over naar de kolom Opening van het nieuwe jaar.

Opmerking: correctieboekingen, zoals het boeken en afsluiten van overlopende rekeningen, moeten handmatig worden ingevoerd.

Totaal toe te wijzen
Het programma geeft automatisch het bedrag van de toe te wijzen winst of het toe te wijzen verlies aan.

Rekeningen
Selecteer de rekening of rekeningen (maximaal drie) waaraan het resultaat van het boekjaar moet worden toegewezen. Als het resultaat van het boekjaar aan meerdere rekeningen moet worden toegewezen, moet het bedrag handmatig in de betreffende velden worden ingevoerd.

Als slechts één rekening wordt opgegeven, wordt het bedrag automatisch ingevoerd op de rekening die in de lijst is geselecteerd.
Het programma werkt de beginsaldi automatisch bij.  Het totaal van de activa komt exact overeen met het totaal van de passiva.

Het resultaat van het boekjaar aan meer dan drie rekeningen toewijzen
Wijs in dit geval het resultaat van het boekjaar automatisch alleen toe aan de rekening Overgedragen winst/verlies en ga verder met het aanmaken van het nieuwe jaar.
Voer in het nieuwe jaar (nieuw bestand), in de Transactiestabel, een samengestelde boeking in om het resultaat van het boekjaar van de rekening Overgedragen winst/verlies naar de gewenste rekeningen over te boeken.

De toewijzing van de winst of het verlies van het boekjaar uitstellen

Als u het resultaat van het boekjaar nog niet wilt toewijzen, kunt u toch doorgaan met het aanmaken van het nieuwe jaar door op de knop OK te klikken. U kunt het resultaat van het boekjaar later toewijzen via het menu Acties > Beginsaldi bijwerken. Het programma toont hetzelfde venster als bij de opdracht Nieuw jaar aanmaken.

Het nieuwe bestand opslaan 

Het programma maakt een nieuw boekhoudbestand voor het nieuwe jaar aan:

• Bevestig de Basisgegevens voor het nieuwe jaar. Het programma neemt de kopteksten van het vorige jaar over en voert automatisch de begin- en einddatum van het nieuwe jaar in.
• Klik op het menu Bestand > Opslaan als en geef de map op waarin u het nieuwe boekhoudbestand wilt opslaan. Wij raden aan de bedrijfsnaam en het jaar als bestandsnaam te gebruiken.
  Zie ook Boekhoudbestanden organiseren.

Als er verschillen of andere foutmeldingen zijn, kunt u ervoor kiezen het aangemaakte bestand niet op te slaan en de bewerking om het bestand voor het nieuwe jaar aan te maken later opnieuw uit te voeren.

Tegelijkertijd aan twee jaren werken 

Nadat u het nieuwe bestand hebt aangemaakt, kunt u parallel aan beide jaren werken:

• Bestand van het nieuwe jaar
  • Voer de boekingen voor het nieuwe boekjaar in.
  • U kunt het rekeningschema, de btw en de segmenten wijzigen zonder dat dit invloed heeft op het vorige jaar.
  • Als u wijzigingen hebt aangebracht in het bestand van het vorige jaar, gebruikt u de opdracht Acties > Beginsaldi bijwerken.
• Bestand van het vorige jaar
  • Voltooi de boekingen.
  • Voer de afsluitingsbewerkingen, controles en afdrukken uit.

Bericht van het Professional-plan met Advanced-functies tot 70 rijen

Als u Banana Boekhouding Plus – Professional-plan gebruikt, verschijnt na het aanmaken van het nieuwe bestand het volgende bericht:

Actief abonnement: Professional-plan. De functies van het Advanced-plan zijn beschikbaar tot 70 boekingen.

Het bericht geeft alleen aan dat de Advanced-functies gratis beschikbaar zijn tot 70 rijen.
Dit heeft geen enkele invloed op het gebruik van het Professional-plan, dat onbeperkt blijft wat het aantal boekingen betreft.
Het bericht verdwijnt automatisch zodra 70 rijen worden overschreden. 

Controles in het nieuwe boekjaar

Nadat u het nieuwe bestand hebt aangemaakt:

• Voer de opdracht Nieuw jaar aanmaken uit.
• Controleer de beginsaldi die automatisch zijn overgedragen.
• Controleer of de winst of het verlies van het boekjaar correct is geboekt.
• Verwijder in het nieuwe jaar geen rekeningen die in het vorige jaar een eindsaldo hebben.
• Als u een boekhouding met vreemde valuta gebruikt, controleer dan of u de wisselkoersverschillen automatisch hebt berekend en geboekt.

Beginsaldi bijwerken

Nadat u het bestand voor het nieuwe jaar hebt opgeslagen en wijzigingen in het vorige jaar hebt aangebracht, klikt u op Acties > Beginsaldi bijwerken om de beginsaldi opnieuw over te nemen en de winst opnieuw toe te wijzen.

Deze bewerking kan meerdere keren worden herhaald en kan veilig worden uitgevoerd. De integriteit van de gegevens tijdens de overgang naar het nieuwe jaar is gegarandeerd en er gaan geen gegevens verloren.

Als u met het nieuwe jaar wilt overstappen naar een ander type boekhouding (met vreemde valuta of btw), maakt u het nieuwe bestand aan en gebruikt u vervolgens de opdracht Extra > Naar nieuw bestand converteren.

Als u daarentegen een kopie van het bestand wilt maken zonder de saldi over te dragen, gebruikt u de opdracht Extra > Bestandskopie aanmaken.

Overgedragen saldi wijzigen

Nadat de saldi naar het nieuwe jaar (nieuw bestand) zijn overgedragen, kunt u de beginsaldi indien nodig handmatig wijzigen door de bedragen in de volgende kolommen aan te passen:

• Opening in de tabel Rekeningen.
• Vorig jaar (tabel Rekeningen > weergave Vorig jaar), voor saldi die betrekking hebben op het vorige jaar.
• In de Transactiestabel voor Segmenten.

Als u wijzigingen hebt aangebracht in het bestand van het vorige jaar, klikt u op Acties > Beginsaldi bijwerken om de beginsaldi opnieuw over te nemen en bij te werken.

De Regels in de tabel Terugkerende transacties opnieuw controleren

Wanneer u de opdracht Nieuw jaar aanmaken uitvoert, draagt het programma alle boekingen met Regels over naar het bestand van het nieuwe jaar.

Voordat u de boekingen voor het nieuwe jaar invoert, is het raadzaam om alle Boekingen met Regels in de tabel Terugkerende transacties te controleren en bij te werken.

Als de voorwaarden niet meer geldig zijn, kunt u:

• De rekening, tegenrekening, btw-code, CC3 of segmenten wijzigen.
• Boekingen verwijderen die niet meer actueel zijn.
• Nieuwe boekingen met Regels toevoegen.

Als u in de tabel Terugkerende transacties, naast boekingen met Regels, ook het volgende hebt opgeslagen: 

• Terugkerende boekingen die via de kolom Doc zijn geïdentificeerd
• Boekingen met een regelmatige vervaldatum.

moet u ook deze controleren en bijwerken.

Door deze controle onmiddellijk uit te voeren, voorkomt u fouten en latere correcties in zowel de Transactiestabel als de tabel Terugkerende transacties.

Teksten overdragen naar het nieuwe jaar / Smart Fill

Wanneer een nieuw jaar wordt aangemaakt, worden ook de beschrijvende teksten van het vorige jaar overgedragen. Deze functie maakt het invoeren van boekingen in het nieuwe jaar eenvoudiger en sneller. 

Als u niet wilt dat de beschrijvende teksten van het vorige jaar automatisch worden overgedragen, schakelt u eenvoudig de functie Smart Fill uit:

• via het menu Bestand > Bestandseigenschappen (Basisgegevens) > Opties.

Aan het begin van het boekjaar moet het totaal van de Activa overeenkomen met het totaal van de Passiva, anders is het niet mogelijk een correcte balans te hebben en is het nodig de reden daarvan te onderzoeken en te corrigeren om er voor te zorgen dat er in het informatiescherm geen bericht Verschil in beginsaldi staat.

Er kunnen verschillende redenen zijn die leiden tot een verschil in de beginsaldi:

1. Wanneer het programma voor de eerste keer gebruikt wordt zijn de passiva niet ingevoerd met een minteken voor het bedrag.
2. Het resultaat van het vorige jaar werd niet automatisch toegewezen bij het aanmaken van een nieuw jaar.
3. De saldi voor uitgaven en inkomsten zijn overgedragen bij het aanmaken van een nieuw jaar terwijl dat niet gedaan had moeten worden.
4. Bij het handmatig invoeren van de beginsaldi is geen rekening gehouden met het resultaat van vorig jaar. In dit geval correspondeert het verschil met de overgebrachte winst of verlies.
5. Bij het handmatig toewijzen van de winst aan meerdere rekeningen zijn scheidingstekens voor de duizendtallen en decimalen gebruikt die afwijken van de in de Banana Boekhouding voor bedragen gebruikte tekens.

De oplossingen voor iedere fout worden uitgelegd in deze foutmeldingspagina.

In het voorbeeld laat het programma een foutmelding zien van een verschil in de beginsaldi van 1000.-.

Na controle en correctie moeten de beginsaldi van de totale activa gelijk zijn aan die van de totale passiva.

Het is ook mogelijk om de saldi in de totalentabel te controleren en te vereffenen in Totalentabel.