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Persone giuridiche, PMI, partitario Clienti/Fornitori con CC3 (incassato) | Contabilità in partita doppia
Modello per gestire la contabilità di una SA o Sagl. Trovi tante funzioni che automatizzano l'inserimento delle registrazioni, verificano se ci sono errori che nel caso puoi sempre correggere. Tante incombenze complicate sono rese facili e immediate grazie al potente motore di calcolo e di elaborazione di Banana Contabilità Plus. Il partitario clienti e fornitori è impostato per gestire la contabilità sul principio di cassa. Puoi creare e stampare le fatture con codice QR svizzero, inviare richiami, fare Previsioni, preparare le dichiarazioni IVA, avere il Bilancio e Conto economico, Schede conto, Giornale e tanti altri report. Se hai bisogno di conoscere i dettagli per un settore, puoi impostare i centri di costo/ profitto, oppure se hai l'esigenza di sapere quanto una parte di attività è stata proficua puoi adottare i segmenti. Un'altra funzione molto interessante che ti guiderà a raggiungere i tuoi obbiettivi è il Preventivo, facile da creare e importantissimo per prevedere non solo i costi e i ricavi dell'anno, ma ti permetterà di conoscere in anticipo l'evoluzione della liquidità.
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Company SA
Divisa Base: CHF
Contabilità in partita doppia
Gruppo | Conto | Descrizione | Somma in |
---|---|---|---|
BILANCIO | |||
ATTIVI | |||
1000 | Cassa | 100 | |
1020 | Banca | 100 | |
1045 | Carte di credito / Carte di debito | 100 | |
100 | Liquidità | 10 | |
1060 | Titoli | 106 | |
106 | Attivi quotati in borsa detenuti a breve termine | 10 | |
1090 | Conto di trasferimento | 109 | |
1091 | Conto di giro salari | 109 | |
1099 | Conto di chiarimento | 109 | |
109 | Conti di trasferimento | 10 | |
1100 | Crediti da forniture e prestazioni (debitori) | 110 | |
1109 | Delcredere | 110 | |
110 | Crediti da forniture e prestazioni | 10 | |
1140 | Anticipi e prestiti | 114 | |
1176 | Imposta preventiva | 114 | |
1179 | Imposta alla fonte | 114 | |
1180 | Crediti da assicurazioni sociali e istituti di previdenza | 114 | |
1190 | Crediti diversi a breve termine | 114 | |
1191 | Cauzioni | 114 | |
114 | Altri crediti a breve termine | 10 | |
1200 | Merce di rivendita | 120 | |
1210 | Materia prima | 120 | |
1230 | Materia ausiliaria | 120 | |
1231 | Materiale di consumo | 120 | |
1260 | Prodotti finiti | 120 | |
1270 | Prodotti in corso di fabbricazione | 120 | |
1280 | Prestazioni di servizi non fatturate | 120 | |
120 | Scorte e prestazioni di servizi non fatturate | 10 | |
1300 | Risconti attivi (costi pagati in anticipo) | 130 | |
1301 | Ratei attivi (ricavi non ancora ricevuti) | 130 | |
130 | Ratei e risconti attivi | 10 | |
10 | Attivo circolante | 1 | |
1400 | Titoli | 140 | |
1440 | Prestiti | 140 | |
1460 | Prestito/Prestito ipotecario a correntista | 140 | |
140 | Immobilizzazioni finanziarie | 14 | |
1480 | Partecipazioni | 148 | |
148 | Partecipazioni | 14 | |
1500 | Macchine e attrezzature | 150 | |
1510 | Mobilio e installazioni | 150 | |
1520 | Macchine ufficio, informatica e tecnologia della comunicazione | 150 | |
1530 | Veicoli | 150 | |
1540 | Utensili e apparecchiature | 150 | |
150 | Immobilizzazioni materiali mobiliari | 14 | |
1600 | Immobili aziendali | 160 | |
160 | Immobilizzazioni materiali immobiliari | 14 | |
1700 | Brevetti, know-how, licenze, diritti e sviluppo | 170 | |
1710 | Marchi | 170 | |
1712 | Modelli | 170 | |
1770 | Goodwill | 170 | |
170 | Immobilizzazioni immateriali | 14 | |
1850 | Capitale azionario, capitale sociale, diritti di partecipazione o capitale della fondazione non versati | 180 | |
180 | Capitale sociale o capitale della fondazione non versato | 14 | |
14 | Attivo fisso | 1 | |
1 | Totale attivi | 00 | |
PASSIVI | |||
2000 | Debiti per forniture e prestazioni (creditori) | 200 | |
2030 | Anticipi da terzi | 200 | |
200 | Debiti per forniture e prestazioni | 20 | |
2100 | Banca passiva | 210 | |
2120 | Impegni leasing finanziari | 210 | |
2140 | Altri debiti onerosi | 210 | |
210 | Debiti onerosi a breve termine | 20 | |
2206 | Imposta preventiva | 220 | |
2208 | Imposte dirette | 220 | |
2209 | Imposta alla fonte | 220 | |
2210 | Altri debiti a breve termine | 220 | |
2260 | Debiti verso azionista | 220 | |
2269 | Dividendi | 220 | |
2270 | Conto corrente AVS, AI, IPG, AD | 220 | |
220 | Altri debiti a breve termine | 20 | |
2300 | Costi da pagare | 230 | |
2301 | Ricavi incassati anticipatamente | 230 | |
2330 | Accantonamenti a breve termine | 230 | |
230 | Ratei e risconti passivi, accantonamenti a breve termine | 20 | |
20 | Capitale di terzi a breve termine | 2A | |
2400 | Debiti bancari | 240 | |
2420 | Impegni da leasing finanziari | 240 | |
2430 | Prestiti obbligazionari | 240 | |
2450 | Prestiti | 240 | |
2451 | Mutui ipotecari | 240 | |
240 | Debiti onerosi a lungo termine | 24 | |
2500 | Altri debiti a lungo termine (non onerosi) | 250 | |
250 | Altri debiti a lungo termine | 24 | |
2600 | Accantonamenti | 260 | |
260 | Accantonamenti a lungo termine e poste analoghe previste dalla legge | 24 | |
24 | Capitale di terzi a lungo termine | 2A | |
2A | Capitale dei terzi | 2 | |
2800 | Capitale azionario, capitale sociale, diritti di partecipazione o capitale della fondazione | 280 | |
280 | Capitale sociale o della fondazione | 28 | |
2900 | Aggio alla costituzione o in caso di aumento di capitale | 290 | |
2903 | Riserva legale da capitale | 290 | |
2950 | Riserva legale da utili | 290 | |
2955 | Riserve da rivalutazioni | 290 | |
2960 | Riserve facoltative da utili | 290 | |
290 | Riserve | 28 | |
2965 | Azioni proprie, parti sociali, diritti di partecipazione (posta negativa) | 296 | |
296 | Azioni proprie, parti sociali, diritti di partecipazione (posta negativa) | 28 | |
2970 | Utile/perdita riportata | 297 | |
29A | Utile/perdita annuale | 297 | |
297 | Utile/perdita da bilancio | 28 | |
28 | Capitale proprio | 2 | |
2 | Totale passivi | 00 | |
CONTO ECONOMICO | |||
3000 | Ricavi prodotti fabbricati | 30 | |
3200 | Ricavi merci di rivendita | 30 | |
3400 | Ricavi prestazioni di servizi | 30 | |
3600 | Altri ricavi e prestazioni di servizi | 30 | |
3710 | Consumo proprio | 30 | |
3800 | Diminuzione dei ricavi | 30 | |
3805 | Perdite su debitori, variazione delcredere | 30 | |
3810 | Commissioni carte di credito/debito | 30 | |
30 | Importo netto dei ricavi da forniture e prestazioni | 3 | |
3900 | Variazione delle scorte di prodotti finiti | 39 | |
3901 | Variazione delle scorte di prodotti in corso di fabbricazione | 39 | |
3940 | Variazione prestazioni di servizi non fatturate | 39 | |
39 | Variazione delle scorte e delle prestazioni di servizi | 3 | |
3 | Ricavo d'esercizio da forniture e prestazioni | E1 | |
4000 | Costi materiale per la fabbricazione | 4 | |
4200 | Costi delle merci di rivendita | 4 | |
4400 | Lavori di terzi / prestazioni di subappaltanti | 4 | |
4500 | Consumi energia per la produzione | 4 | |
4800 | Diminuzione di costi | 4 | |
4 | Costi per il materiale, la merce i servizi e l'energia | E1 | |
E1 | Utile lordo d'esercizio dopo deduzione dei costi per il materiale e le merci di rivendita | E2 | |
5000 | Salari | 5 | |
5700 | Contributi AVS/AI/IPG/AD | 5 | |
5710 | Contributi cassa assegni familiari | 5 | |
5720 | Contributi previdenza professionale | 5 | |
5730 | Premi per l'assicurazione infortuni professionali | 5 | |
5740 | Assicurazione indennità giornaliera per malattia | 5 | |
5790 | Imposta alla fonte | 5 | |
5800 | Altri costi del personale | 5 | |
5810 | Formazione del personale | 5 | |
5820 | Spese di viaggio | 5 | |
5830 | Rimborsi spese forfettarie | 5 | |
5900 | Prestazioni di terzi | 5 | |
5 | Costi per il personale | E2 | |
E2 | Utile lordo d'esercizio dopo deduzione dei costi per il personale | E3 | |
6000 | Costi dei locali | 60 | |
6040 | Pulizia locali | 60 | |
60 | Costi dei locali | 6 | |
6100 | Manutenzioni, riparazioni e sostituzione immobilizzazioni mobiliari | 61 | |
6105 | Costi leasing immobilizzazioni mobiliari | 61 | |
61 | Manutenzioni, riparazioni, sostituzioni (MRS); leasing di immobilizzazioni materiali mobiliari | 6 | |
6200 | Riparazioni | 62 | |
6210 | Benzina | 62 | |
6220 | Assicurazioni auto | 62 | |
6260 | Leasing e noleggio auto | 62 | |
6270 | Quota privata dei costi auto | 62 | |
6280 | Costi di trasporto | 62 | |
62 | Costi auto e di trasporto | 6 | |
6300 | Assicurazioni cose, contributi, tasse e autorizzazioni | 63 | |
63 | Assicurazioni cose, contributi, tasse e autorizzazioni | 6 | |
6402 | Elettricità | 64 | |
6410 | Riscaldamento | 64 | |
6430 | Acqua | 64 | |
6460 | Spazzatura | 64 | |
64 | Costi energia e smaltimento | 6 | |
6500 | Materiale d'ufficio | 65 | |
6503 | Riviste specialistiche, giornali, periodici | 65 | |
6510 | Telefono / internet | 65 | |
6511 | Hosting presso terzi | 65 | |
6513 | Porti (spese postali) | 65 | |
6570 | Costi informatici incluso leasing | 65 | |
6580 | Costi per licenze ed aggiornamenti | 65 | |
6583 | Materiale di consumo | 65 | |
65 | Costi amministrativi e informatici | 6 | |
6600 | Costi pubblicitari | 66 | |
6642 | Regali a clienti | 66 | |
66 | Costi pubblicitari | 6 | |
6700 | Altri costi d'esercizio | 67 | |
67 | Altri costi d'esercizio | 6 | |
6 | Costi diversi d'esercizio | E3 | |
E3 | Risultato d'esercizio prima degli ammortamenti e rettifiche, risultati finanziari e imposte (EBITDA) | E4 | |
6800 | Ammortamenti e rettifiche di valore dell'attivo fisso | 68 | |
68 | Ammortamenti e rettifiche di valore dell'attivo fisso | E4 | |
E4 | Risultato d'esercizio prima dei risultati finanziari e delle imposte (EBIT) | E5 | |
6900 | Costi per interessi bancari | 69 | |
6940 | Spese banca | 69 | |
6950 | Ricavi finanziari | 69 | |
69 | Costi e ricavi finanziari | E5 | |
E5 | Risultato d'esercizio prima delle imposte (EBT) | E6 | |
7000 | Ricavi attività accessoria | 7 | |
7010 | Costi attività accessoria | 7 | |
7500 | Ricavi immobili aziendali | 7 | |
7510 | Costi immobili aziendali | 7 | |
7 | Risultato accessorio d'esercizio | E6 | |
8000 | Costi estranei | 8 | |
8100 | Ricavi estranei | 8 | |
8500 | Costi straordinari, unici o relativi ad altri periodi contabili | 8 | |
8510 | Ricavi straordinari, unici o relativi ad altri periodi contabili | 8 | |
8 | Risultato estraneo, straordinario, unico o relativo ad altri periodi contabili | E6 | |
E6 | Utile o perdita prima delle imposte | E7 | |
8900 | Imposte dirette | 89 | |
89 | Imposte dirette | E7 | |
E7 | Utile o perdita annuale | 29A | |
00 | Differenza deve essere zero (cella vuota) | ||
Partitario clienti | |||
;110001 | Bianchi SA | CLI | |
;110002 | Rossi Francesco | CLI | |
;110003 | John Smith | CLI | |
;110004 | Rossier Anne | CLI | |
;110005 | Müller AG | CLI | |
CLI | Totale clienti | ||
Partitario fornitori | |||
;200001 | Alberti Sergio | FOR | |
;200002 | Fumagalli Lorenzo | FOR | |
;200003 | Color SA | FOR | |
;200004 | Martini Sagl | FOR | |
FOR | Totale fornitori | ||
CENTRI DI COSTO | |||
.IMB | Imballaggi A | MAG | |
.MP | Materie prime A | MAG | |
.MS | Materie sussidiarie A | MAG | |
MAG | Totale magazzino | ||
,MAN1 | Manutenzione 1 | MAN | |
,MAN2 | Manutenzione 2 | MAN | |
,MAN3 | Manutenzione 3 | MAN | |
MAN | Totale spese di manutenzione | ||
;PB1 | Pubblicità tipo 1 | PU | |
;PB2 | Pubblicità tipo 2 | PU | |
PU | Totale spese di pubblicità |
Gruppo | Articolo | Descrizione | Somma in |
---|---|---|---|
AD-1 | Sedie categoria A | 10 | |
AD-2 | Sedie categoria B | 10 | |
10 | Totale sedie categoria A e B | ||
AB-1 | Tavoli categoria A | 12 | |
AB-2 | Tavoli categoria B | 12 | |
12 | Totale tavoli categoria A e B | ||