Differenzen in den Anfangssaldi

Wenn im Vorjahr die Wechselkursdifferenzen nicht berechnet worden sind, meldet das Programm im neuen Jahr eine Differenz in den Anfangssaldi.


Dafür gibt es zwei Lösungen:

Wenn die Vorjahresdatei noch nicht definitiv abgeschlossen wurde, müssen die Wechselkursdifferenzen wie folgt gebucht werden:

  • in der Tabelle Wechselkurse, Spalte Wechselkurs, die offiziellen Wechselkurse per 31.12. einfügen
  • im Menü Buch2 den Befehl Buchungen Wechselkurs-Diff. erstellen auswählen (siehe unsere Anleitung Wechselkurs-Differenzen  und beachten Sie insbesondere den Absatz 'Vor der Ausführung des Befehls 'Buchungen Wechselkurs-Differenzen erstellen'!).
  • die Datei des Folgejahres öffnen und Eröffnungssaldi aktualisieren.

Wenn das Vorjahr abgeschlossen ist und revidiert wurde, muss eine Anpassung der Eröffnungssaldi des Folgejahres vorgenommen werden:

  • die Datei des Folgejahres öffnen
  • unter Aktiven oder Passiven (Tabelle Konten), je nachdem, ein neues Konto Nicht berechnete Wechselkursdifferenzen einfügen oder den Betrag im Konto '1090 Transferkonto' buchen (wie im Beispiel unten)
  • in der Spalte Eröff.Währung den Betrag einfügen, der der Wechselkursdifferenz entspricht.

  • am 01.01 stellte man das Konto "Nicht berechnete Wechselkursdifferenzen" mit einer Buchung auf Null (Tabelle Buchungen), bei der man als Gegenkonto das im Kontenrahmen vorhandene Konto für Wechselkursdifferenzen (Kursverluste oder -gewinne) benutzt.

Im folgenden Beispiel handelt es sich um einen Kursverluste.

Nach Nullstellung der Wechselkursdifferenzen muss das verwendete Konto einen Nullsaldo oder den gleichen Saldo wie vor der Anpassung der Wechselkursdifferenzen aufweisen.

Wenn es sich um einen Kursgewinn handelt, so ist der Betrag der Wechselkursdifferenz auf ein Konto der Passiven zu buchen, oder in den Aktiven, wobei vor dem Betrag ein Minuszeichen zu schreiben ist.  

 

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