Émission sur le chiffre d'affaires

Dans la facturation intégrée, les factures sont créées et comptabilisées dans le même fichier. En ce qui concerne la comptabilisation sur le chiffre d'affaires, les factures doivent être enregistrées au moment de leur émission.

Dans la gestion des factures sur le chiffre d'affaires, il est nécessaire de configurer le sous-compte clients dans le tableau Comptes qui figure dans le bilan.

• Tous les comptes clients doivent contenir des données complètes (nom, prénom ou raison sociale, adresse), car lors de la création de la facture, le programme utilise ces données pour l’en-tête de la facture destinée au client.

Il est possible de créer et comptabiliser des factures avec ou sans TVA.

Facture sur le chiffre d'affaires

Dans le système basé sur le chiffre d'affaires, la facture est créée pour être envoyée au client, et elle est comptabilisée simultanément.

Ainsi, avec une seule écriture, la facture est créée et comptabilisée :

• Dans la colonne Date et Doc., saisir la date et un éventuel numéro de document.
• Dans la colonne Facture, saisir le numéro de la facture.
• Dans la colonne Libellé, indiquer les éléments à facturer qui doivent apparaître sur la facture.
• Dans la colonne Débit, insérer le compte client selon le sous-compte.
• Dans la colonne Crédit, insérer le compte de revenu.
• Dans la colonne Montant, indiquer le montant brut.

Facture sur le chiffre d'affaires et TVA – méthode effective

La procédure standard de Banana Comptabilité pour la gestion de la TVA prévoit d’insérer le code TVA toujours sur la ligne où le revenu est enregistré.

Les factures émises sont immédiatement enregistrées et comptabilisées. Les revenus sont reconnus au moment de l’émission de la facture.

Ainsi, dans la gestion de la TVA sur le chiffre d'affaires, le code TVA est inséré lors de la création de la facture.

Les données de la facture sont saisies dans le Tableau Écritures. Pour chaque nouvelle facture, insérer une nouvelle ligne d’écriture.

• Indiquer la date de l’écriture
• Le numéro de la facture
  • En cas de facturation avec le QR suisse avec compte IBAN, utiliser uniquement des chiffres ou lettres, sans espaces, séparateurs ni autres caractères. La longueur maximale autorisée est de 7 caractères.
  • En cas de facturation avec le QR suisse avec QR-IBAN, utiliser uniquement des chiffres, sans espaces, séparateurs ni autres caractères. La longueur maximale autorisée est de 7 chiffres.
  • Si le QR suisse n’est pas utilisé, le numéro de facture peut être librement choisi.
  • Chaque facture doit avoir un numéro unique, même sur plusieurs exercices comptables. C’est important, car utiliser le même numéro de facture sur plusieurs années est considéré comme un seul document. Si vous souhaitez réutiliser le même numéro de facture, vous devez ajouter l’année au numéro, ou un autre identifiant permettant de le distinguer des factures des années précédentes (ex. 1234524, 1234525).
• Le texte de la description (produits, services, consultations…) qui apparaîtra sur la facture du client
• Dans la colonne Débit, insérer le numéro du compte client
• Dans la colonne Crédit, insérer la contrepartie (compte Ventes, Conseil ou autre)
• Insérer le montant
• En cas de soumission à la TVA, insérer le Code TVA avec le taux applicable. Voir Impression des factures et gestion de la TVA.