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La tabella Cambi di Banana Contabilità permette di impostare e gestire i tassi di cambio delle monete estere utilizzate nella contabilità multimoneta.
Nella tabella Cambi si definiscono le monete estere e i relativi parametri, tra cui il cambio attuale, il cambio di apertura, i cambi storici e il moltiplicatore.
I tassi di cambio vengono utilizzati per convertire gli importi in moneta estera nella moneta base della contabilità e per calcolare le differenze di cambio.
Come impostare la tabella Cambi
Prima di configurare la tabella Cambi è necessario:
- Definire la moneta base della contabilità nel menu File > Proprietà file (Dati base)>Contabilità
- Inserire nella tabella Conti i conti in moneta estera, indicando le rispettive sigle monetarie nella colonna Moneta.
- Inserire nella tabella Cambi le monete estere utilizzate e i relativi tassi di cambio e il cambio di Apertura. Il cambio di apertura viene inserito solo quando si crea un file nuovo.
Nella tabella Cambi, per ogni moneta estera utilizzata nella contabilità deve essere presente almeno una riga di cambio senza data.
Per maggiori informazioni, consultare Come iniziare con la contabilità multimoneta.
Come viene espresso il cambio nella tabella Cambi
Nella tabella Cambi di Banana Contabilità, il tasso di cambio indica il rapporto di conversione tra due monete.
Nei modelli standard di Banana Contabilità, i tassi di cambio sono normalmente impostati rispetto alla moneta base della contabilità.
Con il moltiplicatore -1:
- Moneta rif. indica la moneta base della contabilità, ad esempio CHF.
- Moneta indica la moneta estera, ad esempio EUR o USD.
- Cambio indica il valore di un'unità di moneta estera espresso nella moneta base.
Esempio con moneta base CHF
Ad esempio, se per EUR è indicato il cambio 0.984680, significa che 1 EUR = 0.984680 CHF.
Per le altre modalità di configurazione, consultare la descrizione della colonna Molt. (Moltiplicatore).
Come confrontare i cambi con le quotazioni bancarie
I tassi di cambio pubblicati dalle banche e dai servizi finanziari possono essere espressi secondo convenzioni diverse da quelle utilizzate nei modelli standard di Banana Contabilità.
Prima di inserire un tasso nella tabella Cambi, è importante verificare il verso della quotazione e, se necessario, utilizzare il valore reciproco.
Per maggiori informazioni, consultare Come leggere e confrontare i tassi di cambio.
Cambi senza data e con data
Nella tabella Cambi si possono definire due tipi di tassi di cambio:
- Cambi senza data: utilizzati come cambi di riferimento, cambi attuali e cambi di chiusura.
- Cambi con data (cambi storici): utilizzati per applicare i tassi di cambio relativi a una determinata data.
Cambi senza data: cambio attuale e cambio di chiusura
Per ogni moneta utilizzata nella contabilità deve essere presente una riga di cambio senza data.
I cambi senza data vengono utilizzati:
- Quando non è disponibile un cambio storico applicabile.
- Per definire i cambi ufficiali di chiusura dell'esercizio contabile.
- Per calcolare le differenze di cambio di fine anno.
- Come riferimento per le nuove registrazioni in moneta estera, in assenza di cambi storici applicabili.
Il tasso viene inserito nella colonna Cambio.
Quando si registra un movimento con un conto in moneta estera, Banana Contabilità propone automaticamente il cambio disponibile nella tabella Cambi.
Importante: la modifica di un tasso di cambio nella tabella Cambi (colonna Cambio) non aggiorna automaticamente le registrazioni già inserite, che mantengono il cambio utilizzato al momento della registrazione. Il nuovo tasso di cambio viene applicato alle registrazioni successive.
Cambio di chiusura
Il cambio di chiusura è il tasso di cambio utilizzato alla fine dell'esercizio contabile per convertire e valutare i saldi in moneta estera nella moneta base della contabilità e calcolare le eventuali differenze di cambio.
Prima di calcolare le differenze di cambio di fine anno, è necessario aggiornare la colonna Cambio delle righe senza data della tabella Cambi, inserendo i cambi ufficiali di chiusura.
Il cambio di chiusura viene ripreso automaticamente come cambio di apertura quando si crea il nuovo anno contabile.
Per approfondire, consultare Crea registrazioni differenze di cambio.
Cambio di apertura
Il cambio di apertura è il tasso di cambio utilizzato all'inizio del nuovo esercizio contabile per convertire nella moneta base i saldi iniziali dei conti in moneta estera.
Quando si crea il nuovo anno contabile, il programma aggiorna automaticamente la colonna Apertura della tabella Cambi, riportando per ogni moneta il cambio di chiusura dell'anno precedente, corrispondente all'ultimo tasso inserito nella colonna Cambio delle righe senza data.
In questo modo, i saldi iniziali in moneta estera vengono valutati utilizzando gli stessi tassi di cambio applicati alla chiusura dell'esercizio precedente.
Cambi con data: cambi storici
I cambi storici sono tassi di cambio associati a una data specifica.
Quando nella tabella Cambi sono presenti cambi storici, Banana Contabilità seleziona automaticamente il cambio con la data uguale o precedente più vicina alla data della registrazione.
I cambi storici vengono utilizzati:
- Durante l'inserimento delle registrazioni in moneta estera.
- Nel calcolo delle differenze di cambio, quando viene selezionata l'opzione per utilizzare i cambi storici.
Nelle righe dei cambi storici non deve essere inserito alcun valore nella colonna Apertura.
Esempio: se sono presenti un cambio CHF/EUR del 1° marzo e uno del 15 marzo, una registrazione del 10 marzo utilizza il cambio del 1° marzo, mentre una registrazione del 20 marzo utilizza quello del 15 marzo.
Per approfondire il loro utilizzo nel calcolo delle differenze di cambio, consultare Crea registrazioni differenze di cambio.
Colonne della tabella Cambi
Tutte le colonne disponibili sono visualizzabili nella vista Completo della tabella Cambi.
Data
Indica la data di validità del tasso di cambio.
- Senza data: il cambio viene utilizzato come riferimento quando non è disponibile un cambio storico applicabile e per le operazioni di chiusura.
- Con data: il cambio viene considerato storico e utilizzato in funzione della data delle registrazioni.
Moneta Riferimento
Indica la moneta di riferimento del tasso di cambio.
Se non viene specificata, il programma utilizza la moneta base della contabilità.
Nei modelli di Banana Contabilità, questa colonna contiene normalmente la moneta base, mentre la moneta estera viene indicata nella colonna Moneta.
Moneta
Indica la moneta estera per la quale viene definito il tasso di cambio.
Per esempio, se la moneta base è EUR e si desidera gestire un conto in USD, si inserisce USD nella colonna Moneta.
Testo
Permette di inserire una descrizione della moneta estera, per facilitarne l'identificazione.
Fisso
Indica se il tasso di cambio deve essere considerato fisso.
Inserendo Sì, viene utilizzato lo stesso tasso di cambio finché non viene modificato manualmente.
Un cambio fisso può essere utilizzato per conti il cui valore non deve essere soggetto a continue oscillazioni di cambio, per esempio in determinate situazioni relative a investimenti immobiliari.
Molt. (Moltiplicatore)
Il moltiplicatore determina come viene applicato il tasso di cambio nella conversione degli importi tra monete diverse.
Nei modelli standard di Banana Contabilità viene normalmente utilizzato il moltiplicatore -1, con la seguente impostazione:
- Moneta rif.: moneta base della contabilità.
- Moneta: moneta estera.
È possibile utilizzare anche il moltiplicatore positivo 1. Mantenendo le monete nelle stesse colonne, occorre inserire il valore reciproco del cambio. In alternativa, invertendo le monete nelle colonne Moneta rif. e Moneta, è possibile mantenere lo stesso valore numerico del cambio utilizzato con il moltiplicatore -1.
I moltiplicatori 100 e 1000 permettono di esprimere il cambio per 100 o 1000 unità di moneta. Sono utili per le monete con valori unitari molto piccoli, perché evitano tassi con numerosi decimali.
Importante: non modificare il moltiplicatore di una moneta già utilizzata nelle registrazioni contabili. La modifica può causare errori nei cambi applicati e negli importi registrati.
Cambio
Indica il tasso di cambio attuale o di chiusura della moneta rispetto alla moneta di riferimento.
Il valore viene utilizzato per la conversione degli importi e per il calcolo delle differenze di cambio.
Prima di calcolare le differenze di cambio di fine esercizio, aggiornare questa colonna con il cambio ufficiale di chiusura.
Formule di conversione
Con moltiplicatore positivo:
Importo moneta = Importo moneta di riferimento × (Cambio / |Moltiplicatore|)
Con moltiplicatore negativo:
Importo moneta di riferimento = Importo moneta × (Cambio / |Moltiplicatore|)
Apertura (Cambio di apertura)
Indica il tasso di cambio utilizzato per convertire i saldi iniziali in moneta estera nella moneta base.
Deve essere inserito solo nelle righe senza data e normalmente corrisponde al cambio di chiusura dell'esercizio precedente.
Non deve essere modificato durante l'anno, salvo necessità di correzione dei saldi iniziali.
Vedere Differenze nei saldi iniziali.
Minimo
Indica il tasso di cambio minimo accettato.
Se in una registrazione viene utilizzato un cambio inferiore al valore impostato, il programma visualizza un avviso.
Massimo
Indica il tasso di cambio massimo accettato.
Se in una registrazione viene utilizzato un cambio superiore al valore impostato, il programma visualizza un avviso.
Decimali
Definisce il numero di decimali utilizzati per arrotondare gli importi della moneta estera.
Come modificare i tassi di cambio
In Banana Contabilità è possibile modificare i cambi direttamente nella tabella Cambi oppure nella tabella Registrazioni.
Modificare il cambio nella tabella Cambi
Per aggiornare il cambio di una moneta estera:
- Aprire la tabella Cambi.
- Individuare la riga della moneta desiderata.
- Modificare il valore nella colonna Cambio.
- Continuare con le registrazioni contabili.
Il nuovo tasso viene proposto nelle registrazioni successive, quando non è disponibile un cambio storico applicabile.
Le registrazioni precedenti non vengono modificate automaticamente.
Modificare il cambio in una registrazione
Per applicare un tasso di cambio diverso a una singola operazione:
- Aprire la tabella Registrazioni.
- Individuare la registrazione in moneta estera.
- Inserire manualmente il tasso desiderato nella colonna Cambio.
Il cambio inserito viene applicato alla registrazione specifica e non modifica quello presente nella tabella Cambi.
Modificare il cambio di apertura
La modifica del cambio di apertura influisce sulla conversione dei saldi iniziali nella moneta base.
Se vengono modificati i cambi di apertura in presenza di saldi iniziali, è necessario eseguire un ricalcolo completo della contabilità.
Per approfondire le conseguenze sui saldi iniziali, consultare Differenze nei saldi iniziali della contabilità multimoneta.
Modificare il moltiplicatore
Se viene modificato il moltiplicatore di una moneta già utilizzata nelle registrazioni, il programma può segnalare errori durante il ricalcolo.
In questo caso è necessario correggere gli importi delle registrazioni interessate e i corrispondenti importi in moneta base.
Cambi diretti e cambi indiretti
Nella tabella Cambi è possibile definire i tassi di cambio tra le diverse monete. Il programma può utilizzare cambi diretti, inseriti esplicitamente nella tabella, oppure cambi indiretti, calcolati combinando altri tassi di cambio disponibili.
Cambi diretti
I cambi diretti sono quelli per cui il tasso di cambio tra due monete è definito esplicitamente nella tabella Cambi.
Nei modelli standard di Banana Contabilità, i cambi diretti sono normalmente impostati tra la moneta base della contabilità, indicata nella colonna Moneta rif., e la moneta estera, indicata nella colonna Moneta.
Cambi indiretti
I cambi indiretti sono quelli per cui non è stato definito un tasso di cambio diretto tra due monete. Il programma ricava il cambio combinando altri tassi disponibili nella tabella Cambi.
L'utilizzo dei cambi indiretti è supportato, ma sconsigliato. Si raccomanda di definire cambi diretti tra la moneta base della contabilità e le monete dei conti, perché con i cambi indiretti può essere meno immediato individuare e verificare il tasso applicato alle registrazioni.
Come importare i cambi storici
È possibile importare i cambi storici:
- Da un altro file di Banana Contabilità con estensione
.ac2. - Da un file di testo con intestazioni delle colonne.
- Copiando e incollando i dati da Excel nella tabella Cambi.
Per importare i cambi da un altro file:
- Selezionare Azioni > Importa in contabilità.
- Nella casella Importa, selezionare Cambi.
- Selezionare il file da importare.
- Confermare l'importazione e verificare i cambi inseriti.
Se i cambi storici vengono importati dopo aver già inserito le registrazioni, i cambi precedentemente memorizzati nelle registrazioni non vengono sostituiti automaticamente.
Per utilizzare i nuovi cambi storici, occorre cancellare manualmente i valori presenti nella colonna Cambio delle registrazioni interessate, affinché il programma possa riproporre il cambio storico applicabile.
Per le opzioni di importazione, consultare Importa cambi.
Come utilizzare un cambio medio mensile
Il cambio medio mensile è un tasso di cambio di riferimento calcolato per un determinato mese.
L'aggiornamento del cambio medio mensile nella tabella Cambi non modifica automaticamente i cambi delle registrazioni già inserite.
Per utilizzarlo in Banana Contabilità:
- Individuare il cambio medio mensile da applicare.
- Aprire la tabella Cambi.
- Inserire il valore nella colonna Cambio della riga senza data della moneta interessata.
- Aggiornare il valore quando si desidera utilizzare il cambio medio del mese successivo.
Il cambio medio viene proposto nelle nuove registrazioni in moneta estera finché non viene aggiornato, purché non sia disponibile un cambio storico applicabile.
Per i cambi medi mensili e i tassi ufficiali svizzeri è possibile consultare l'Amministrazione federale delle contribuzioni (AFC).
Domande frequenti sulla tabella Cambi
Perché nei modelli di Banana Contabilità il moltiplicatore è -1?
Il moltiplicatore -1 permette di impostare la moneta base nella colonna Moneta rif. e la moneta estera nella colonna Moneta, esprimendo il cambio come valore di un'unità di moneta estera nella moneta base.
Per maggiori informazioni, consultare la sezione Come viene espresso il cambio nella tabella Cambi.
Qual è la differenza tra cambio attuale e cambio di apertura?
Il cambio attuale viene utilizzato per le nuove registrazioni quando non è disponibile un cambio storico applicabile. Il cambio di apertura viene invece utilizzato per convertire i saldi iniziali in moneta estera nella moneta base della contabilità.
Come si aggiornano i cambi delle monete estere?
I tassi di cambio si aggiornano modificando la colonna Cambio nella tabella Cambi. Il nuovo valore viene proposto nelle registrazioni successive, mentre quelle già inserite rimangono invariate.
Come vengono scelti i cambi storici?
Il programma seleziona il cambio storico con data uguale o precedente più vicina alla data della registrazione.
Come si calcolano le differenze di cambio a fine anno?
Prima di calcolare le differenze di cambio di fine esercizio, è necessario aggiornare i tassi nelle righe senza data della tabella Cambi con i cambi ufficiali di chiusura.
La procedura è descritta nella pagina Crea registrazioni differenze di cambio.
Posso modificare il cambio di una singola registrazione?
Sì. È possibile inserire manualmente un tasso di cambio nella colonna Cambio della tabella Registrazioni, senza modificare quello definito nella tabella Cambi.
Cosa succede se modifico il cambio di apertura?
La modifica del cambio di apertura influisce sulla conversione dei saldi iniziali in moneta base. Se sono presenti saldi iniziali, è necessario ricalcolare completamente la contabilità.
Vedere Differenze nei saldi iniziali.
È possibile importare i cambi storici da Excel?
Sì. I cambi storici possono essere copiati da Excel e incollati nella tabella Cambi. È inoltre possibile importarli da un altro file .ac2.
Per ulteriori dettagli, consultare Importa cambi.