I saldi iniziali, o saldi di apertura, rappresentano la situazione dei conti all'inizio dell'anno o del periodo contabile.

Nella Contabilità in partita doppia di Banana Contabilità vengono normalmente inseriti nella tabella Conti, colonna Apertura. Gli Attivi sono inseriti con segno positivo e i Passivi con segno negativo, in modo che il totale dei saldi iniziali sia uguale a zero.

In questa pagina trovi le procedure per inserire e verificare i saldi iniziali, riprenderli da una contabilità precedente e correggerli quando necessario.

Inserire i saldi iniziali in una nuova contabilità

Quando crei una nuova contabilità, inserisci manualmente i saldi iniziali.

1. Vai nella tabella Conti, vista Base, colonna Apertura.
2. Inserisci i saldi iniziali:
   • Attivi → importi positivi
   • Passivi → importi negativi, inserendo il segno meno (-) davanti all'importo.
3. Verifica che la somma dei saldi iniziali sia uguale a zero.

Il totale degli Attivi deve quindi corrispondere al totale dei Passivi, considerando questi ultimi con segno negativo.

Per maggiori informazioni sull'uso degli importi positivi e negativi, consulta Matematica della partita doppia.

Verificare la quadratura dei saldi iniziali

All'apertura dell'anno contabile, il totale dei conti degli Attivi, inseriti con segno positivo, deve compensarsi con il totale dei conti dei Passivi, inseriti con segno negativo.

Se la somma dei saldi iniziali non è uguale a zero, la contabilità non è in quadratura e Banana Contabilità segnala il messaggio Differenza nei saldi iniziali nella finestra informativa.

In questo caso verifica gli importi inseriti e correggi i saldi fino a quando la differenza non viene eliminata.

Per maggiori informazioni sulle possibili cause e sulle relative soluzioni consulta:

• Differenza saldi iniziali

Saldi iniziali di Centri di costo

Nella tabella Conti, la colonna Apertura può essere usata anche per inserire i saldi iniziali dei Centri di costo.

Saldi iniziali per i Segmenti

Per inserire i saldi iniziali dei segmenti, si devono invece effettuare delle registrazioni di apertura.
Maggiori dettagli sono disponibili alla pagina Segmenti.

Iniziare una contabilità già in corso

Se inizi a utilizzare Banana Contabilità quando l'anno contabile è già iniziato e devi riprendere i dati gestiti precedentemente con un altro programma, puoi procedere in due modi.

Riprendere la contabilità dall'inizio dell'anno.

Puoi ricostruire la contabilità completa a partire dall'inizio dell'anno.

In questo caso:

• Inserisci nella tabella Conti, colonna Apertura, i saldi di apertura all'inizio dell'anno.
• Inserisci nella tabella Registrazioni i movimenti già registrati nel precedente programma.
• Prosegui quindi con le nuove registrazioni direttamente in Banana Contabilità.

In questo modo disponi di tutti i movimenti dell'anno contabile in un unico file.

Per maggiori informazioni consulta Ripresa dati da altri programmi.

Inserire i saldi iniziali come registrazioni di apertura

In alternativa alla colonna Apertura della tabella Conti, i saldi iniziali possono essere inseriti anche come registrazioni di apertura nella tabella Registrazioni.

Per ogni registrazione di apertura:

• indica come data la data di inizio della contabilità
• nella colonna TipoDoc, inserisci il codice 01.
  Se la colonna non è visibile, attivala dal menu Dati > Disponi colonne.
• indica il conto in Dare o in Avere
• inserisci l'importo.

Il totale dei saldi di apertura registrati in Dare deve compensarsi con il totale di quelli registrati in Avere.

I saldi di apertura inseriti come registrazioni vengono utilizzati nella preparazione dei report.

Il saldo di apertura derivante dalle registrazioni viene sommato all'eventuale importo inserito nella colonna Apertura della tabella Conti.

 Saldi dell'anno precedente

I saldi dell'anno precedente sono distinti dai saldi iniziali.

Se inizi una nuova contabilità riprendendo una contabilità esistente e vuoi visualizzare nelle stampe anche i valori dell'anno precedente, inserisci i relativi saldi finali nella tabella Conti, vista Precedente, colonna Precedente.

Inserisci:

• i saldi finali dei conti Attivi
• i saldi finali dei conti Passivi, con segno negativo
• i saldi finali dei Costi
• i saldi finali dei Ricavi, con segno negativo.

Questi valori permettono di disporre dei dati dell'anno precedente nelle stampe comparative.

Riprendere i saldi iniziali dall'anno precedente

Quando passi al nuovo anno contabile, Banana Contabilità può riportare automaticamente i saldi di apertura nel nuovo file.

La procedura consigliata è utilizzare il comando Crea nuovo anno.

Se la contabilità del nuovo anno è già stata creata, puoi utilizzare il comando Aggiorna saldi iniziali.

Se necessario, i saldi di apertura possono anche essere modificati manualmente nella colonna Apertura della tabella Conti.

Dopo ogni modifica verifica che i saldi iniziali siano ancora in quadratura.

Modificare il saldo di apertura di un conto

La scheda conto viene generata automaticamente e non è possibile inserire o modificare direttamente il saldo di apertura dalla scheda conto.

Per modificare un saldo di apertura devi intervenire nella tabella Conti, colonna Apertura.

Se invece devi correggere un movimento contabile, modifica la relativa registrazione nella tabella Registrazioni.

Correggere il riporto dei saldi iniziali del Conto economico

Se per errore sono stati riportati nel nuovo anno anche i saldi iniziali dei conti del Conto economico, puoi correggere la situazione in due modi:

Eliminare manualmente i saldi

Vai nella tabella Conti, colonna Apertura, seleziona i saldi iniziali dei conti del Conto economico e cancellali.

Ripetere l'aggiornamento dei saldi iniziali

Dal menu Azioni > Aggiorna saldi iniziali, seleziona il file dell'anno precedente.

Nella finestra di dialogo Riporta saldi a nuovo, disattiva la casella relativa al Conto economico per evitare il riporto dei relativi saldi nel nuovo anno.

Stampare i saldi iniziali

Per stampare i saldi iniziali hai due modalità:

• per stampare direttamente il contenuto della tabella usa il comando Stampa/Anteprima, selezionando le righe del Bilancio

• puoi utilizzare anche le Stampe contabili, impostando la stampa sulla parte relativa al Bilancio e sulla colonna Apertura.

   

Con Banana Contabilità per ogni anno contabile hai un file separato. Il nuovo file per l’anno successivo viene preparato automaticamente sulla base dei dati del file della contabilità corrente che si sta per chiudere. Il file corrente non viene modificato, quindi il comando può essere eseguito in tutta sicurezza.

Come passare al nuovo esercizio contabile

Per passare al nuovo esercizio contabile devi utilizzare il comando Azioni > Crea nuovo anno. Viene creato un nuovo file  successivo sulla base del file della contabilità che si sta per chiudere.

Operazioni effettuate dal comando Crea nuovo anno

Il comando Azioni > Crea nuovo anno, in base ai parametri impostati dall’utente, esegue automaticamente una serie di operazioni per preparare il file del nuovo esercizio contabile.

In particolare, il programma:

• Crea un nuovo file (senza nome) con lo stesso piano dei conti e le stesse impostazioni del file aperto, ma senza alcuna registrazione.
• Copia i saldi finali del file attuale (colonna Saldo) e li inserisce come saldi di Apertura nel nuovo file (colonna Apertura), solo per le classi di conti indicate nelle impostazioni.
• Riporta l’utile o la perdita dell’anno precedente, sommando il risultato d’esercizio al saldo di apertura del conto o dei conti di bilancio indicati per la ripartizione (di norma il conto Utili/Perdite riportati).
• Copia i saldi dei conti di Bilancio del file attuale (colonna Saldo) nella colonna Anno precedente del nuovo file, per tutti i conti di Bilancio.
• Aggiorna le proprietà del file, impostando le nuove date di inizio e fine esercizio, incrementandole di un anno rispetto a quelle del file di origine.
• Nella sezione Opzioni:
  • imposta il nome del file dell’anno precedente;
  • attiva l’opzione che consente di utilizzare le registrazioni dell’anno precedente per l’autocompletamento.
• Nella contabilità multi-moneta, inserisce come cambi di apertura i cambi di chiusura dell’anno precedente.
• Se nella tabella Preventivo sono presenti dei dati, riporta i movimenti nel nuovo anno, tenendo conto delle impostazioni definite.
• Se è attivata l’opzione Segmenti, crea le registrazioni di apertura anche per i segmenti.

Dialogo Riporta saldi a nuovo

 Il dialogo Riporta saldi a nuovo permette di specificare i parametri per la creazione del file del nuovo anno:

Riportare saldi di apertura dei conti

Vengono riportati i saldi di apertura degli elementi attivati:

Bilancio
Riporta i saldi dei conti attivi, passivi e capitale proprio. Questa opzione deve essere generalmente attivata.

Conto economico (sconsigliato)
I saldi dei conti costi e ricavi NON devono essere riportati nell'anno nuovo.
Attivare questa opzione solo in casi particolari e solo se si è certi di quello che implica.

Fuori bilancio
Riporta i conti con la BClasse (5 e 6 per conti fuori bilancio attivi e passivi e 7 - 10 per altri conti fuori bilancio). Nel caso in cui i saldi di chiusura dei conti non devono essere riportati è da disattivare la relativa opzione.

Centri di costo
Sono da attivare solo nel caso in cui i centri di costo servono per gestire delle posizioni che devono continuare nel tempo, come per esempio clienti, fornitori e soci.

Centri di costo CC1
Quelli che iniziano con il punto ".".

Centri di costo CC2
Quelli che iniziano con la virgola ",".

Centri di costo CC3
Quelli che iniziano con il punto e virgola ";".
Per maggiori informazioni consultare la pagina Centri costo/profitto.

Segmenti
I saldi di apertura dei Segmenti  vengono creati con delle registrazioni di apertura nelle tabella Registrazioni.

• Per maggiori informazioni vedi la pagina Segmenti.
• Il programma crea una registrazione per ogni abbinamento conto e segmento, riprendendo esattamente la situazione finale dell'anno precedente.
• È preferibile non inserire dei saldi d'apertura dei segmenti usando la colonna Apertura. Se nell'anno precedente si è fatto questo, il programma riporterà nuovamente il saldo nella colonna Apertura del nuovo anno.

Nota: per le operazioni di assestamento come per esempio la rilevazione e la chiusura dei conti transitori, queste devono essere registrate manualmente.

Totale da ripartire
Il programma indica automaticamente l'importo dell'utile o della perdita da ripartire.

Conti
Selezionare il conto o i conti (fino a tre) in cui deve essere ripartito il risultato d'esercizio. Nel caso in cui ci fossero più conti per la destinazione del risultato di esercizio, occorre inserire l'importo manualmente nelle apposite caselle.

Se viene indicato un solo conto, l'importo verrà automaticamente inserito nel conto selezionato dalla lista.
Il programma aggiorna automaticamente i saldi iniziali.  Il totale attivi corrisponde esattamente al totale passivi.

Ripartizione del risultato d'esercizio su un numero di conti maggiore di tre
In questo caso ripartire in automatico il risultato d'esercizio solo sul conto Utili e perdite riportati e andare avanti con la creazione del nuovo anno.
Nel nuovo anno (nuovo file), nella tabella Registrazioni, eseguire una registrazione multipla per stornare il risultato d'esercizio dal conto Utili e perdite riportati ai conti desiderati.

Posticipare la ripartizione l'utile o la perdita d'esercizio

Nel caso non si voglia ancora ripartire il risultato d'esercizio, si può passare comunque alla creazione del nuovo anno, cliccando sul bottone OK. In seguito si può procedere a ripartire il risultato d'esercizio dal menu Azioni > Aggiorna saldi iniziali. Il programma visualizza la stessa finestra che appare con il comando Crea nuovo anno.

Salvare il nuovo file 

Il programma crea un nuovo file di contabilità per il nuovo anno:

• Conferma i Dati base del nuovo anno. Il programma riprende le intestazioni dell'anno precedente e inserisce in automatico la data iniziale e finale del nuovo anno.
• Clicca sul menu File > Salva con nome, indicando la cartella dove intendi memorizzare il nuovo file contabile. Si consiglia di inserire come nome il nome della ditta e l'anno.
  Vedere anche Organizzare i file della contabilità.

Se ci sono differenze o altri messaggi di errore, si può anche non salvare il file creato e ripetere l'operazione di creazione del file del nuovo anno successivamente.

Lavorare su due anni contemporaneamente 

Dopo la creazione del nuovo file è possibile lavorare in parallelo:

• File del nuovo anno
  • Inserisci i movimenti del nuovo esercizio.
  • Puoi modificare piano dei conti, IVA, segmenti, senza influenzare l’anno precedente.
  • Se hai apportato modifiche nel file dell'anno precedente, utilizza il comando Azioni > Aggiorna saldi iniziali.
• File dell’anno precedente
  • Completa le registrazioni.
  • Esegui operazioni di chiusura, verifiche, stampe e controlli.

Messaggio Piano Professional con funzioni Advanced fino a 70 righe

Se utilizzi Banana Contabilità Plus – Piano Professional, dopo la creazione del nuovo file appare il messaggio:

Abbonamento attivo: Piano Professional. Le funzioni del piano Advanced sono disponibili fino a 70 registrazioni.

Il messaggio indica solo che le funzioni Advanced sono disponibili gratuitamente fino a 70 righe.
Non influisce in alcun modo sull’uso del piano Professional, che resta senza limiti di registrazione.
Il messaggio scompare automaticamente superate le 70 righe. 

Verifiche nel nuovo esercizio contabile

Dopo aver creato il nuovo file:

• Esegui il comando Crea nuovo anno.
• Verifica i saldi iniziali riportati automaticamente.
• Verifica la corretta contabilizzazione dell’utile o perdita dell’esercizio.
• Non eliminare nel nuovo anno i conti che hanno nell'anno precedente un saldo finale.
• Nel caso utilizzi la contabilità in partita doppia multimoneta, assicurati di aver calcolato e registrato in automatico le differenze di cambio.

Aggiornare i saldi iniziali

Dopo aver salvato il file per il nuovo anno ed effettuate le modifiche nell'anno precedente, clicca sul menu Azioni > Aggiorna saldi iniziali, per riprendere i saldi iniziali e ripartire nuovamente l'utile.

Questa operazione può essere ripetuta più volte ed è possibile eseguirla in tutta sicurezza, infatti l'integrità dei dati durante il passaggio al nuovo anno è garantita e non vi è alcuna perdita di dati.

Se con l'anno nuovo si vuole passare a una contabilità di altro tipo (con multi-moneta o con IVA) procedere con la creazione del nuovo file e poi usare il comando Strumenti > Converti in nuovo file.

Se si vuole invece creare una copia del file, senza riportare i saldi, usare il comando Strumenti > Crea copia file.

Modificare i saldi riportati a nuovo

Una volta che i saldi sono stati riportati nel nuovo anno (nuovo file), se hai la necessità di modificare i saldi di apertura, questi possono essere modificati manualmente, cambiando gli importi nelle seguenti colonne:

• Apertura della tabella Conti.
• Precedente (tabella Conti > vista Precedente), per i saldi relativi all'anno precedente.
• Nella tabella Registrazioni per i Segmenti.

Se hai effettuato modifiche nel file dell'anno precedente, clicca sul menu Azioni > Aggiorna saldi iniziali, per riprendere e aggiornare nuovamente i saldi di apertura.

Ricontrollare le Regole nella tabella Registrazioni ricorrenti

Quando si esegue il comando Crea nuovo anno, il programma riporta nel file del nuovo anno tutte le registrazioni che hanno delle Regole.

Prima di procedere a contabilizzare le registrazione del nuovo anno, è consigliabile verificare ed aggiornare tutte le Registrazioni con le Regole nella tabella Registrazioni ricorrenti.

Se le condizioni non sono più valide puoi:

• Modificare conto, contropartita, codice IVA, CC3 o segmenti.
• Eliminarle registrazioni non più attuali.
• Aggiungere nuove registrazioni con Regole.

Se nella tabella Registrazioni ricorrenti, oltre alle registrazioni con regole, hai memorizzato anche: 

• Registrazioni ripetitive identificate tramite la colonna Doc
• Registrazioni con cadenza regolare.

devi verificare e aggiornare anche queste.

Effettuare questo controllo subito aiuta a evitare errori e successive rettifiche sia nella tabella Registrazioni sia nella tabella Registrazioni ricorrenti.

Ripresa testi nel nuovo anno / Smart Fill

Quando si crea un nuovo anno vengono trasferiti anche i testi descrittivi dell'anno precedente. Questa funzione facilita e velocizza l'immissione delle registrazioni nel nuovo anno. 

Se non si desidera avere la ripresa automatica dei testi descrittivi dell'anno precedente, basta disattivare la funzione SmatFill:

• dal menu File > Proprietà file (Dati base) > Opzioni.

All'apertura dell'anno contabile, i conti degli Attivi devono pareggiare con i conti dei Passivi. In caso contrario, non si verifica la quadratura contabile e, nella finestra informativa in basso, vengono segnalati dei messaggi di errore; in questo caso è necessario verificarne i motivi e correggere, finché non verrà segnalato alcun messaggio, come Differenza nei saldi iniziali.

Ci possono essere diverse cause che portano ad una differenza o errori nei saldi iniziali:

1. Quando si usa il programma la prima volta, i passivi non sono stati inseriti con il segno meno davanti all'importo.
2. Il risultato dell'anno precedente non è stato ripartito in automatico al passaggio del nuovo anno.
3. Al passaggio del nuovo anno contabile sono stati riportati i saldi dei costi e dei ricavi, mentre invece non dovrebbero.
4. Quando vengono inseriti manualmente i saldi di apertura, non è stata considerato il risultato d'esercizio dell'anno precedente. In questo caso la differenza corrisponde all'utile o la perdita riportata.
5. In fase di ripartizione dell'utile su più conti, eseguita manualmente, per gli importi sono stati utilizzati dei separatori delle migliaia e dei decimali diversi da quelli previsti in Banana Contabilità.

Nella pagina di spiegazione dell'errore, al link https://www.banana.ch/doc/it/contamsg_it_tot_teid11des?portal=banana, sono spiegate le soluzioni per ogni singolo errore.

Nell'esempio, il programma segnala una differenza nei saldi di apertura di -800.-

Dopo aver verificato e corretto i saldi di apertura, il Totale attivi deve corrispondere al Totale passivi.

È possibile verificare la quadratura contabile anche nella tabella Totali.