In dit artikel
De kolom Saldo is aanwezig in de tabel Boekingen in de boekhoudbestanden voor dubbel boekhouden, meervoudige valuta, kas- en inkomens/uitgavenboekhouding. Deze kolom is erg handig omdat ze boekhoudkundige verschillen in de tabel Boekingen aangeeft.
De kolom Saldo toont alleen een waarde wanneer er een boekhoudkundig verschil is.
Als de boeking correct is en het saldo nul is, blijft de cel leeg en geeft de kolom geen afwijking aan.
De aanwezigheid van een bedrag in de kolom Saldo betekent dus dat de boeking onvolledig is of een fout bevat die moet worden gecontroleerd en gecorrigeerd.
▶ Bekijk de video: De nieuwe kolom Saldo
Hoe de kolom Saldo weergeven
De kolom Saldo is standaard niet zichtbaar. U kunt deze zichtbaar maken via het menu:
- Gegevens > Kolommen rangschikken > Kolom Saldo
De kolom Saldo kan op de gewenste positie worden geplaatst met behulp van de knoppen Omhoog (verplaatst de kolom naar links) en Omlaag (verplaatst de kolom naar rechts) in het dialoogvenster Kolommen rangschikken.
Oorzaken van verschillen in de kolom Saldo
Wanneer boekhoudkundige verschillen worden vastgesteld, is het belangrijk om de oorzaak te achterhalen en te corrigeren.
De verschillen kunnen met name te wijten zijn aan de volgende redenen:
- de cel voor Debetrekening, Creditrekening of Categorie is leeg gelaten of bevat een foutieve waarde
- in boekingen met meerdere rekeningen of categorieën komen de totaalsaldi niet overeen
- in boekingen met een btw-code is de btw-verdeling of de btw-rekening niet correct.
Opmerking: in samengestelde boekingen
Opmerking: in samengestelde boekingen kan het programma tijdelijk een verschil tonen tussen Debet en Credit totdat de boeking volledig is.
De kolom Saldo in dubbel boekhouden
In dubbel boekhouden geeft de kolom Saldo de verschillen aan tussen de kolommen Debet en Credit.
Wanneer de boekhouding correct is, mag de kolom Saldo geen waarde bevatten (lege cellen):
- het saldo is nul wanneer de som van de bedragen in Debet en Credit elkaar opheffen;
- in boekingen met meerdere rekeningen of categorieën kan er een saldo verschijnen totdat alle boekingen zijn voltooid. Bij de laatste boeking moet het saldo terug naar nul.
In het voorbeeld op de afbeelding is er een verschil van 150 ontstaan:
- In de boeking op regel Doc 1 is rekening 4999 ingevoerd, die niet bestaat in het rekeningschema. Daardoor ontstond er op dezelfde regel in de kolom Saldo een verschil van 100.
- In de boeking met meerdere rekeningen op de regels Doc 2 is het totaalbedrag betaald 1'000, maar de laatste boeking heft het totaalbedrag (1'000) in de kolommen Debet en Credit niet op, omdat de tegenboekingen samen slechts 950 bedragen; hierdoor is nog een verschil van 50 ontstaan, wat leidt tot een totaalverschil van 150.
De kolom Saldo in de Inkomsten/Uitgaven-boekhouding
In de Inkomsten/Uitgaven-boekhouding en Cash Manager geeft de kolom Saldo de verschillen aan tussen de kolommen Rekening en Categorie.
Wanneer de boekhouding correct is, mag de kolom Saldo geen waarde bevatten (lege cellen):
- Het saldo is nul als de som van de bedragen in de kolommen Rekening en Categorie elkaar opheffen (geen verschil).
- Bij boekingen met meerdere rekeningen verschijnt er een saldo totdat de boeking op alle betrokken rekeningen en categorieën is voltooid. Met de laatste boekingsregel moet het saldo op nul uitkomen.
In het voorbeeld op de afbeelding is een verschil van 1000 ontstaan:
- In de boeking op regel Doc 2 is geen categorie ingevoerd in de kolom Categorie. Daardoor is het bedrag alleen op de rekening geboekt en is er een verschil van 1000 ontstaan.
De boekhouding controleren
De opdracht Boekhouding controleren omvat ook de controle van de kolom Saldo.
Als de kolom Saldo niet nul is, betekent dit dat er fouten zijn. Om de eerste regel te vinden waar het boekhoudkundige verschil is ontstaan:
- blader door de kolom Saldo om de eerste regel te vinden waar het verschil begint.
- gebruik de opdracht Boekhouding opnieuw controleren die aangeeft op welke regel het verschil begint.