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Ab dem 3. Quartal 2023 steht auf dem ESTV-Online-Portal das neue MWST-Abrechnungsformular 2024 bereits zur Verfügung. Hier können Sie sowohl die Mehrwertsteuerdaten 2023 als auch die mit den Steuersätzen für das Jahr 2024 eingeben.
Es gibt zwei Möglichkeiten, die Mehrwertsteuerdaten einzureichen:
Manuelle Datenerfassung im Online-Portal der ESTV
- Das Faksimile des MWST-Abrechnungsformulars ausdrucken und überprüfen, dass die Daten korrekt sind.
- Sich im Online-Portal der Eidgenössischen Steuerverwaltung ESTV mit den persönlichen Zugangsdaten anmelden.
- In der Registerkarte Mehrwertsteuer die im MWST-Abrechnungsformular (Faksimile) ausgewiesenen Werte von Hand in das Online-Formular übertragen.
- Alle Daten vor der Einreichung überprüfen.
- Mit der Datenübermittlung fortfahren.
Hochladen der XML-Datei im Online-Portal der ESTV
Ab 2025 wird es nicht mehr möglich sein, die MWST-Abrechnung in Papierform zu übermitteln. Banana Buchhaltung Plus ist bereits nach den neuen MWST-Sätzen 2024 für die Übermittlung der MWST-Daten per XML-Datei vorbereitet.
Für die Erstellung von XML-Dateien, beachten Sie bitte die Informationen auf https://www.banana.ch/apps/de/node/9023.
Bevor Sie Daten im Online-Portal der ESTV erfassen, gehen Sie bitte folgendermassen vor:
- Das Faksimile des MWST-Abrechnungsformulars ausdrucken und überprüfen, dass die Daten korrekt sind.
- Die XML-Datei für die Mehrwertsteuer für das gewünschte Quartal erstellen. Stellen Sie sicher, dass der übermittelte Zeitraum korrekt ist (siehe nächster Abschnitt).
- Sich im Online-Portal der Eidgenössischen Steuerverwaltung ESTV mit den persönlichen Zugangsdaten anmelden.
- Den Import der Abrechnungsdaten im XML-Format auswählen.
- Die im Online-Formular automatisch angezeigten Daten mit denen des MWST-Abrechnungsformulars (Faksimile) vergleichen.
- Die Daten validieren und mit der Datenübermittlung fortfahren.
Überprüfung des übermittelten Zeitraums
- Wenn ein ungültiger Zeitraum übermittelt wird, wird die XML-Datei abgelehnt.
Die gültigen Zeiträume, aufgeteilt nach Methode, sind wie folgt:- Saldo-/Pauschalsteuersatzmethode: halbjährlich und jährlich.
- Effektivmethode: vierteljährlich, halbjährlich und jährlich.
- Wenn Sie sich kürzlich als MWST-Pflichtiger registriert haben, beginnt der Abrechnungszeitraum nicht unbedingt am 1. MM.JJJJ, sondern könnte z. B. erst am 16. MM.JJJJ beginnen.
- Wenn Sie versuchen, eine Abrechnung für einen Zeitraum vom 01.01.20YY bis zum 30.09.20YY einzureichen, der mehrere Perioden umfasst, wird die Datei abgelehnt.
Einstellung der Netto- oder Bruttoverkaufs-Informationen
Wenn die Daten manuell im ESTV-Online-Portal eingegeben werden, ist es wichtig, dass Sie oben im Formular korrekt die Netto-Einstellung auswählen.
Wenn stattdessen die von Banana Buchhaltung generierte Xml-Datei direkt weitergeleitet wird, sind die Informationen bereits in der Datei selbst über den <eCH-0217:grossOrNet>-Tag enthalten.
Meldungen
Diese Erweiterung wird mit Ihrer aktuellen Version von Banana Buchhaltung nicht ausgeführt.
Diese Erweiterung funktioniert ab Version 10.1 oder aktueller von Banana Buchhaltung Plus mit Advanced-Plan.
Die MWST-Nummer Ihrer Firma ist ungültig oder fehlt.
Sie ist unter Menü Datei > Eigenschaften (Stammdaten) > Registerkarte 'Adresse' zu erfassen oder zu korrigieren.
Die MWST-Nummer muss aus 9 Ziffern bestehen. Es kann auch der Text CHE angegeben werden, wichtig ist, dass die 9 Ziffern angegeben werden. Es kann z.B. CHE-211.311.311 oder 211.311.311 geschrieben werden.
Die MWST-Nummer muss im Dialogfenster Eigenschaften (Stammdaten) > Registerkarte Adresse > Feld MWST/USt-Nummer eingegeben werden. Das Dialogfenster ist unter Menü Datei > Eigenschaften (Stammdaten) abrufbar.
In der Ziffer xxx ist der Satz xxx nicht erlaubt. Bitte den MWST-Code xxx überprüfen.
Für die Ziffern 302, 303, 312, 313, 342, 343, 382 und 383 werden die MWST-Sätze aufgrund der von der Eidg. Steuerverwaltung (ESTV) veröffentlichten Informationen (MWST-Steuersätze ab 1. Januar 2024) überprüft.