Dans cet article
Personnes morales, PME, registre Clients/Fournisseurs | Comptabilité en partie double
Modèle de comptabilité basé sur le chiffre d'affaires pour une SA ou une Sàrl sans assujettissement à la TVA. De nombreuses fonctionnalités d'automatisation réduisent considérablement le temps de travail tout en offrant des résultats professionnels. Avec l'importation automatisée des données des relevés bancaires et les Règles, vous pouvez enregistrer des transactions sans erreurs. Le registre clients et fournisseurs est déjà configuré pour créer des factures avec ou sans code QR suisse, envoyer des rappels et générer des rapports pour le suivi des échéances. Vous pouvez réaliser des prévisions, consulter le Bilan et le Compte de résultat, les Fiches de compte, le Journal et bien d'autres rapports. Si vous avez besoin de détails supplémentaires pour un secteur, une succursale ou un produit, vous pouvez configurer des centres de coûts/profits ou utiliser des segments. Ouvrez le modèle depuis notre WebApp ou directement depuis le programme, puis enregistrez le fichier sur votre ordinateur.
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Modèle idéal pour gérer la comptabilité d'une SA ou d'une Sàrl, sans assujettissement à la TVA et avec un chiffre d'affaires annuel égal ou supérieur à CHF 500'000. Le plan comptable est structuré selon le cadre PME et inclut un registre clients/fournisseurs, adapté à ceux qui gèrent la comptabilité sur le chiffre d'affaires.
- Dans le tableau Comptes, à la fin du plan comptable, vous trouverez le registre clients et fournisseurs configuré avec des comptes liés respectivement aux actifs et aux passifs ; ainsi, les soldes apparaîtront dans le Bilan.
- Toutes les factures des clients et des fournisseurs sont enregistrées au moment de leur émission et de leur réception.
Créer le fichier
- Ouvrir le modèle avec la WebApp Banana Comptabilité Plus
- Avec la commande Fichier > Propriétés fichier, définir la période, le nom de l'entreprise et la devise de base (on peut faire le budget et la comptabilité dans n'importe quelle devise).
- Avec la commande Fichier > Enregistrer sous, enregistrer le fichier. Il est utile d'indiquer dans le nom du fichier le nom de l'entreprise et l'année. Par exemple 'Rossieur-SA-20xx.ac2'.
ATTENTION : Si vous fermez le navigateur sans sauvegarder, vous perdrez les données que vous avez introduites. Sauvegardez toujours le fichier sur votre ordinateur.
Pour rouvrir le fichier enregistré, cliquez sur Fichier > Ouvrir.
- Créer des factures à envoyer aux clients en utilisant la colonne Ct. Débit pour le compte client et la colonne Ct. Crédit pour le compte de revenus. Ainsi, la facture est automatiquement enregistrée et intégrée dans le fichier comptable.
- Enregistrer les factures reçues des fournisseurs, y compris avec la lecture des codes QR, et créer des ordres de paiement (pain.001). Les fichiers pain.001 sont des messages XML contenant les détails des paiements, qui peuvent être envoyés aux institutions financières reconnaissant ce format. Plus d’informations : Ordres de paiement pain.001 (disponible uniquement avec le plan Advanced).
- Importer tous les mouvements des relevés bancaires, postaux ou de cartes de crédit en utilisant les Règles pour des enregistrements entièrement automatisés (disponible uniquement avec le plan Advanced).
- Gérer les centres de coûts pour obtenir des détails spécifiques sur certains comptes.
- Créer des budgets et des prévisions financières pour surveiller la liquidité et garantir que vous pouvez faire face aux engagements futurs ; prévoir les revenus et les dépenses, et évaluer différents scénarios pour analyser la rentabilité de votre entreprise.
- Imprimer tous les rapports dont vous avez besoin : Bilans, Journal, Fiches de compte, Factures ouvertes et bien plus encore.
Certaines fonctionnalités nécessitent un abonnement au plan Advanced de Banana Comptabilité Plus, comme l’utilisation des nouvelles fonctionnalités Règles, Filtrer, et Tri temporaire des lignes. Consultez toutes les fonctionnalités du plan Advanced.
- Regardez également notre tutoriel sur la Comptabilité basée sur le chiffre d'affaires.
Dans notre Documentation, vous trouverez de nombreuses informations pour vous aider à gérer la comptabilité comme un professionnel :
Aperçu du modèle
DeviseBase: CHF
Comptabilité en partie double
Groupe | Compte | Libellé | Add. dans |
---|---|---|---|
BILAN | |||
ACTIFS | |||
1000 | Caisse | 100 | |
1020 | Banque | 100 | |
1045 | Cartes de crédit / Cartes de débit | 100 | |
100 | Liquidités | 10 | |
1060 | Titres | 106 | |
106 | Avoirs à court terme cotés en bourse | 10 | |
1090 | Compte d'attente en monnaie | 109 | |
1091 | Compte d'attente salaires | 109 | |
1099 | Compte de passage pour éclaircissements | 109 | |
109 | Comptes de transit et d’attente | 10 | |
1100 | Créances provenant de livraisons et de prestations (Débiteurs) | 110 | |
1109 | Ducroire | 110 | |
110A | Total clients du registre | 110 | |
110 | Créances résultant de livraisons et prestations | 10 | |
1140 | Avances et prêts | 114 | |
1176 | Impôt anticipé | 114 | |
1179 | Impôt à la source | 114 | |
1180 | Créances envers les assurances sociales et institutions de prévoyance | 114 | |
1190 | Autres créances à court terme | 114 | |
1191 | Cautionnements en espèces | 114 | |
114 | Autres créances à court terme | 10 | |
1200 | Marchandises commerciales | 120 | |
1210 | Matières premières | 120 | |
1230 | Matières auxiliaires | 120 | |
1231 | Matières consommables | 120 | |
1260 | Stocks de produits finis | 120 | |
1270 | Stocks de produits pas finis | 120 | |
1280 | Travaux en cours | 120 | |
120 | Stocks et prestations non facturées | 10 | |
1300 | Charges payées d‘avance | 130 | |
1301 | Produits à recevoir | 130 | |
130 | Compte de régularisation de l’actif | 10 | |
10 | Actifs circulants | 1 | |
1400 | Titres à long terme | 140 | |
1440 | Prêts | 140 | |
1460 | Prêts envers actionnaire | 140 | |
140 | Immobilisations financières | 14 | |
1480 | Participations | 148 | |
148 | Participations | 14 | |
1500 | Machines et appareils | 150 | |
1510 | Mobilier et installations | 150 | |
1520 | Machines de bureau, informatique, systèmes de communication | 150 | |
1530 | Véhicules | 150 | |
1540 | Outillages et appareils | 150 | |
150 | Immobilisations corporelles meubles | 14 | |
1600 | Immeubles d’exploitation | 160 | |
160 | Immobilisations corporelles immeubles | 14 | |
1700 | Brevets, know-how, licences, droits, développement | 170 | |
1710 | Marques commerciales | 170 | |
1712 | Modèles | 170 | |
1770 | Goodwill | 170 | |
170 | Immobilisations incorporelles | 14 | |
1850 | Capital actions, capital social, droits de participations ou capital de fondation non libéré | 180 | |
180 | Capital social ou capital de fondation non libéré | 14 | |
14 | Actifs immobilisés | 1 | |
1 | Total actifs | 00 | |
PASSIFS | |||
2000 | Dettes résultant d’achats et de prestation de services (créanciers) | 200 | |
2030 | Acomptes de clients | 200 | |
210A | Total fournisseurs du registre | 200 | |
200 | Dettes à court terme résultant d’achats et de prestations de services | 20 | |
2100 | Dettes bancaires | 210 | |
2120 | Engagements de financement par leasing | 210 | |
2140 | Autres dettes à court terme rémunérées | 210 | |
210 | Dettes à court terme rémunérés | 20 | |
2206 | Impôt anticipé à payer | 220 | |
2208 | Impôts directs | 220 | |
2209 | Impôt à la source | 220 | |
2210 | Autres dettes à court terme | 220 | |
2260 | Dettes envers actionnaire | 220 | |
2269 | Dividendes | 220 | |
2270 | Compte courant AVS, AI, APG, AC | 220 | |
220 | Autres dettes à court terme | 20 | |
2300 | Charges à payer | 230 | |
2301 | Produits encaissés d’avance | 230 | |
2330 | Provisions à court terme | 230 | |
230 | Passifs de régularisation et provisions à court terme | 20 | |
20 | Dettes à court terme | 2A | |
2400 | Dettes bancaires | 240 | |
2420 | Engagements de financement par leasing | 240 | |
2430 | Emprunts obligataires | 240 | |
2450 | Emprunts | 240 | |
2451 | Hypothèques | 240 | |
240 | Dettes à long terme rémunérées | 24 | |
2500 | Autres dettes à long terme | 250 | |
250 | Autres dettes à long terme | 24 | |
2600 | Provisions | 260 | |
260 | Provisions à long termes et provisions légales | 24 | |
24 | Dettes à long terme | 2A | |
2A | Fonds étrangers | 2 | |
2800 | Capital-actions, capital social, capital de fondation | 280 | |
280 | Capital social ou capital de fondation | 28 | |
2900 | Agio à la fondation ou lors d'augmentations de capital | 290 | |
2903 | Réserves de contributions en capital | 290 | |
2950 | Réserves légales issues du bénéfice | 290 | |
2955 | Réserves d‘évaluation | 290 | |
2960 | Réserves libres | 290 | |
290 | Réserves | 28 | |
2965 | Propres actions, parts sociales, droits de participations (poste négatif) | 296 | |
296 | Propres actions, parts sociales, droits de participations (poste négatif) | 28 | |
2970 | Bénéfice / perte reporté | 297 | |
2979 | Bénéfice / perte de l’exercice | 297 | |
297 | Bénéfice / perte du bilan | 28 | |
28 | Fonds propres | 2 | |
2 | Total passifs | 00 | |
COMPTE DE RÉSULTAT | |||
3000 | Ventes de produits fabriqués | 30 | |
3200 | Ventes de marchandises | 30 | |
3400 | Ventes de prestations | 30 | |
3600 | Autres ventes et prestations de services | 30 | |
3710 | Consommations propres | 30 | |
3800 | Déductions sur ventes | 30 | |
3805 | Pertes sur clients, variation du ducroire | 30 | |
3810 | Commissions cartes de crédit/débit | 30 | |
30 | Chiffre d'affaires net résultant des ventes et prestations de services | 3 | |
3900 | Variation des stocks de produits semi-finis | 39 | |
3901 | Variation des stocks de produits finis | 39 | |
3940 | Variation de la valeur des prestations non facturées | 39 | |
39 | Variation des travaux en cours et des prestations non facturées | 3 | |
3 | Produit net des ventes et des prestations de service | E1 | |
4000 | Charges de matériel de l'atelier | 4 | |
4200 | Achats de marchandises destinées à la revente | 4 | |
4400 | Prestations / travaux de tiers | 4 | |
4500 | Charges d'énergie pour l'exploitation | 4 | |
4800 | Déductions sur les charges | 4 | |
4 | Charges de matériel, de marchandises et de prestations de tiers | E1 | |
E1 | Résultat brut d'exploitation | E2 | |
5000 | Salaires | 5 | |
5700 | AVS, AI, APG, assurance-chômage | 5 | |
5710 | Caisse de compensation familiale | 5 | |
5720 | Prévoyance professionnelle | 5 | |
5730 | Assurance-accidents | 5 | |
5740 | Assurance pour indemnités maladie | 5 | |
5790 | Impôts à la source | 5 | |
5800 | Autres charges du personnel | 5 | |
5810 | Formation | 5 | |
5820 | Frais de voyage | 5 | |
5830 | Indemnités forfaitaires | 5 | |
5900 | Charges de personnel temporaire | 5 | |
5 | Charges de personnel | E2 | |
E2 | Résultat brut d'exploitation après charges de personnel | E3 | |
6000 | Charges de locaux | 60 | |
6040 | Nettoyage locaux | 60 | |
60 | Charges de locaux | 6 | |
6100 | Entretien, réparations et remplacement des inst. servant à l'exploitation | 61 | |
6105 | Leasing immobilisations corporelles meubles | 61 | |
61 | Entretien, réparations et remplacement des inst. servant à l'exploitation | 6 | |
6200 | Réparations | 62 | |
6210 | Carburant | 62 | |
6220 | Assurances voitures | 62 | |
6260 | Leasing et location de véhicules | 62 | |
6270 | Charges de véhicules comme prélèvements à titre privé | 62 | |
6282 | Charges de transport | 62 | |
62 | Charges de véhicules et de transport | 6 | |
6300 | Assurances-choses, droits, taxes, autorisations | 63 | |
63 | Assurances-choses | 6 | |
6402 | Électricité | 64 | |
6410 | Chauffage | 64 | |
6430 | Eau | 64 | |
6460 | Évacuation des déchets | 64 | |
64 | Charges d'énergie et évacuation des déchets | 6 | |
6500 | Matériel de bureau | 65 | |
6503 | Littérature technique, journaux, revues | 65 | |
6510 | Téléphone, Internet | 65 | |
6511 | Services d'hosting | 65 | |
6513 | Frais postaux | 65 | |
6570 | Charges et leasing d'informatique | 65 | |
6580 | Licences, updates | 65 | |
6583 | Consommables | 65 | |
65 | Charges d'administration et d'informatique | 6 | |
6600 | Publicité | 66 | |
6642 | Cadeaux à la clientèle | 66 | |
66 | Publicité | 6 | |
6700 | Autres charges d'exploitation | 67 | |
67 | Autres charges d'exploitation | 6 | |
6 | Charges divers d'exploitation | E3 | |
E3 | Résultat d'exploitation avant intérêts, impôts et amortissements (EBITDA) | E4 | |
6800 | Amortissement et ajustement de valeur des postes sur les actifs immobilisés | 68 | |
68 | Amortissement et ajustement de valeur des immobilitations | E4 | |
E4 | Résultat d'exploitation avant intérêts, impôts (EBIT) | E5 | |
6900 | Charges pour intérêts bancaires | 69 | |
6940 | Frais bancaires | 69 | |
6950 | Produits financiers | 69 | |
69 | Charges et produits financiers | E5 | |
E5 | Résultat d'exploitation avant impôts (EBT) | E6 | |
7000 | Produits accessoires | 7 | |
7010 | Charges accessoires | 7 | |
7500 | Produits des immeubles d'exploitation | 7 | |
7510 | Charges des immeubles d'exploitation | 7 | |
7 | Résultat des activités annexes d'exploitation | E6 | |
8000 | Charges hors exploitation | 8 | |
8100 | Produits hors exploitation | 8 | |
8500 | Charges extraordinaires, exceptionnelles ou hors période | 8 | |
8510 | Produits extraordinaires, exceptionnels ou hors période | 8 | |
8 | Résultats extraordinaires et hors exploitation | E6 | |
E6 | Résultat de l'exercice avant impôts | E7 | |
8900 | Impôts directs | 89 | |
89 | Impôts directs | E7 | |
E7 | Résultat de l'exercice | 2979 | |
00 | Différence doit être = 0 (cellule vide) | ||
Registre clients | |||
110001 | Bianchi SA | CLI | |
110002 | Sophie Martin | CLI | |
110003 | Julien Lefèvre | CLI | |
110004 | Élodie Laurent | CLI | |
110005 | Müller AG | CLI | |
CLI | Total clients | 110A | |
Registre fournisseurs | |||
200001 | Hugo Fournier | FOUR | |
200002 | Louis Moreau | FOUR | |
200003 | Color SA | FOUR | |
200004 | Mercier Sàrl | FOUR | |
FOUR | Total fournisseurs | 210A | |
CENTRES DE COÛT | |||
.EMB | Emballages A | ST | |
.MPR | Matières premières A | ST | |
.MAU | Matières auxiliaires A | ST | |
ST | Total stock | ||
,ENT1 | Entretien1 | ENT | |
,ENT2 | Entretien 2 | ENT | |
,ENT3 | Entretien 3 | ENT | |
ENT | Total frais d'entretien | ||
;PB1 | Publicité type 1 | PU | |
;PB2 | Publicité type 2 | PU | |
PU | Totale charges de publicité | ||
Groupe | Article | Libellé | Add. dans |
---|---|---|---|
AD-1 | Chaises catégorie A | 10 | |
AD-2 | Chaises catégorie B | 10 | |
10 | Total des chaises catégories A et B | ||
AB-1 | Tables catégorie A | 12 | |
AB-2 | Tables catégorie B | 12 | |
12 | Total des tables catégories A et B | ||